业绩总结 - 2024年度净计提资产减值准备减少当期损益2,066,123.07元，占经审计净利润比例4.33%[5] - 2024年度净计提应收账款坏账损失减少净利润2,193,767.67元[5] - 2024年度净转回其他应收款坏账损失增加净利润248,759.04元[5] - 2024年度净计提存货跌价损失减少净利润121,114.44元[5] 分红情况 - 拟向全体股东每股派发现金红利0.044元，合计10,692,000元，占净利润30.55%[8] - 2024年度不进行送红股、资本公积金转增股本[8] 公司治理 - 第十届董事会第二十五次会议应到实到董事9名[2] - 多项议案表决多为九票同意、零票反对、零票弃权[2][4][5][6][8][9][12][13][16][18][20][21][23] - 日常关联交易议案关联董事回避，三票同意、零票反对、零票弃权[6][8] - 高级管理人员薪酬方案两董事回避，七票同意、零票反对、零票弃权[10][11] - 董事会授权总经理室制定2025年度考核目标并考核[10] 其他信息 - 截至2024年12月31日，公司总股本243,000,000股[8] - 公告发布时间为2025年4月30日[26]

业绩总结 - 2024年净利润34,999,093.75元，上年度39,300,113.11元，上上年度39,928,203.46元[7] - 近三个会计年度平均净利润38,075,803.44元[7] 利润分配 - A股每10股派现0.44元含税，B股折美元发放[3] - 拟派现10,692,000元含税，占2024年净利润30.55%[4][5] - 2024年不送红股、不转增股本[6] 决策进展 - 2025年4月28日董事会、监事会通过2024年度利润分配预案[10][11] - 预案尚需提交2024年年度股东大会审议[12]

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入109391.70万元，主营业务收入106822.62万元[6] - 2024年营业总收入1093917017.67元，2023年为925070377.41元[21] - 2024年归属于母公司股东的净利润39300113.10元，2023年为4999093.70元[21] - 2024年营业利润68947770.42元，2023年为55434222.15元[21] - 2024年利润总额65293466.63元，2023年为4934727.22元[21] 财务状况 - 2024年12月31日流动负债合计652472832.14元，2023年为532547093.02元[20] - 2024年12月31日非流动负债合计183394817.65元，2023年为86968048.14元[20] - 2024年12月31日负债合计835867649.79元，2023年为719515141.16元[20] - 2024年12月31日公司货币资金为19384848.14元，2023年12月31日为15286792.87元[28] - 2024年12月31日公司应收账款为12295001.05元，2023年为13483776.98元[28] 现金流量 - 2024年度销售商品、提供劳务收到现金85246375.90元，2023年度为93096128元[23] - 2024年度经营活动产生的现金流量为61571315元，2023年度为578427.5元[23] - 2024年度投资活动现金流入小计为29484520元，2023年度为0元[23] - 2024年度筹资活动现金流入小计为6093513元，2023年度为0元[23] - 2024年度现金及现金等价物净增加53148463.28元，2023年度为42777925.43元[23] 股权结构 - 截至2024年12月31日，公司注册资本和股本总额均为人民币24300万元[35] - 截至2024年12月31日，股本总数为243000000股，有限售条件股份3000000股，占比1.23%，无限售条件股份240000000股，占比98.77%[36] 子公司情况 - 公司合并财务报表范围包括多家全资子公司和控股子公司，上海开开制衣公司于2024年9月11日、上海开开服饰有限公司于2024年5月16日完成工商注销登记[40] 会计政策 - 同一控制下企业合并，合并方取得资产和负债按被合并方账面价值计量，差额调整资本公积，不足冲减调整留存收益，直接费用计入当期损益[1] - 非同一控制下企业合并，合并成本含付出资产等公允价值，中介等费用计入当期损益，或有对价按购买日公允价值计入合并成本，12个月内调整相应调整合并商誉[2] 资产折旧与摊销 - 投资性房地产房屋及建筑物使用寿命20 - 50年，预计净残值率5.00% - 10.00%，年折旧率或摊销率1.90% - 4.75%[120] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限20 - 50年，预计净残值率5.00% - 10.00%，年折旧率1.80% - 4.75%[121] 税务情况 - 增值税税率为0%、3%、5%、6%、9%、13%，城市维护建设税税率为5%、7%，香港利得税税率为8.25%[172] - 上海雷允上药业西区等部分公司企业所得税税率为25%，上海雷允上西区药品零售等部分公司企业所得税税率为20%，中国雷允上国药(香港)有限公司企业所得税税率为8.25%[172]

内部控制 - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见[4] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 证书信息 - 证书编号310000080370的证书经检验合格继续有效一年[13] - 证书编号310000080079的证书发证日期为2020年[15] 事务所信息 - 上会会计师事务所准予执业日期为1998年12月28日，转制日期为2013年12月11日[16]

会计政策变更 - 上会会计师事务所认为2024年度会计政策变更专项说明按规定编制[7] - 公司2024年12月6日起执行新会计政策[13] - 变更后按《企业会计准则解释第18号》执行，不涉重大追溯调整[14][15] 会议决议 - 公司第十届董事会二十五次、监事会十七次会议通过会计政策变更议案[13] 会计师事务所信息 - 执业证书编号31000008，组织形式为特殊普通合伙制[19] - 场所为上海市静安区威海路755号25层[19]

KKSY-04-ZR-01-03 上海开开实业股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步加强上海开开实业股份有限公司(以下简称："公司")应 对各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对 公司股价、商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法 规和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括但不限于： （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票交易价格产生较大影响的事 件信息。 第三条 本制度适用于公司及合并报表范围内的各子公司。 第二章 舆情管理的组织体系及工作职责 第四条 公司应对各类舆情（尤其是重大舆情及媒体质疑危机时）实行统一 领导、统一组织、快速反应、协同应对。有效监测、评估、应对和引导内部舆论 和社会舆论，减少、消除或避免因媒体报道可能对公司造成的各种负面影响，切 实维护公司的利益和形象。 第五条 公 ...

会议与履职 - 2024年召开1次股东大会，独立董事应出席1次，实际出席1次[5] - 2024年独立董事亲自出席全部8次董事会，对所有议案均投赞成票[6][7] - 2024年董事会召开审计委员会7次、薪酬与考核委员会1次、战略委员会1次、独立董事专门会议6次[8] - 独立董事每年至少2次与年审会计师事务所沟通审计工作[11] - 2024年独立董事累计现场工作超15个工作日[14] - 2024年独立董事不少于4次听取公司经营汇报[5] 公司事务 - 2024年公司及子公司重大关联交易包括发行A股、转让股权、签订房屋租赁合同[17] - 完成2023年年度报告等多份报告编制及披露工作[19] - 续聘上会会计师事务所为2024年度审计机构[21] - 2024年3月审议通过高级管理人员2024年度薪酬方案[24] - 审议通过2023年度利润分配预案[25] 其他情况 - 报告期内公司不存在被收购情形[19] - 报告期内公司不存在变更或豁免承诺情形[19] - 报告期内财务负责人未发生变更[22] - 报告期内无因非准则变更原因的会计政策等变更情形[22] - 报告期内未发生董事、高级管理人员提名、聘任情况[23]

上海开开实业股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告(钱协良) 作为上海开开实业股份有限公司(以下简称:"公司")的独立董 事,2024年度我严格遵照《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 等法律法规以及《公司章程》等相关规定,本着客观、公正、独立的 原则,在 2024年度履职过程中,积极参与公司重大事项的讨论和决 策,充分发挥自身的专业优势,勤勉尽责,维护公司的整体利益和全 体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将 2024年度履职情况报告如下: 一、 独立董事的基本情况 作为公司的独立董事,我在公司治理方面具备相关资质及能力,在 所从事的专业领域积累了丰富的经验。我的个人基本情况如下: (一)个人履历 钱协良,男,1960年11月生,大学学历。曾任上海照相机总厂 企业管理办公室职员、申银证券有限公司投资银行部职员、上海证券 交易所管理部经理、高级经理、监管部稽核。现任上海开开实业股份 有限公司独立董事。 1 / 10 (二)是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事,我本人及直系亲属均不在公司或其附属企 业担任除独立董事之外的其他职务, ...

公司治理 - 2024年召开1次股东大会，独立董事应出席1次，实际出席1次[5] - 2024年独立董事亲自出席全部8次董事会，对所有议案均投赞成票[7][8] - 2024年董事会召开审计委员会7次、薪酬与考核委员会1次、战略委员会1次、独立董事专门会议6次[9] 关联交易 - 2024年度公司及子公司重大关联交易包括发行A股、转让股权、签订房屋租赁合同[18] 财务相关 - 2024年续聘上会会计师事务所为审计机构[22] - 2024年财务负责人未变更[23] - 2024年无会计准则外会计政策变更或重大差错更正[23] 人事与薪酬 - 2024年无董事、高管提名、聘任情况[24] - 2024年3月通过高管、经营者年度薪酬方案[25] 其他 - 2024年完成《公司章程》等内控制度修订完善[21] - 2024年无被收购及承诺变更豁免情形[20] - 2023年度利润分配预案经会议审议通过[26]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为10.94亿元，较2023年的9.25亿元增长18.25%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为3499.91万元，较2023年的3930.01万元下降10.94%[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为209.42万元，较2023年的944.56万元下降77.83%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 6157.13万元，较2023年的57.84万元下降10744.60%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为6.19亿元，较2023年末的5.96亿元增长3.87%[23] - 2024年末总资产为14.85亿元，较2023年末的13.27亿元增长11.92%[23] - 2024年基本每股收益0.14元/股，较2023年的0.16元/股下降12.50%[24] - 2024年公司实现营业收入109,391.70万元，较2023年度增加16,884.66万元，增幅18.25%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3,499.91万元，较2023年度减少430.10万元，降幅10.94%[26] - 2024年公司经营活动产生的现金流量净额-6,157.13万元，较2023年度同期减少6,214.97万元[27] - 2024年非经常性损益合计32,904,867.22元，较2023年的29,854,484.22元有所增加[31] - 2024年交易性金融资产期末余额120,359,232.88元，较期初增加20,049,205.49元[33] - 2024年其他非流动金融资产期末余额5,789,867.20元，较期初减少9,300,000.00元[33] - 截至2024年12月31日，公司资产总额148,485.96万元，较上年年末增加15,814.70万元，增幅11.92%[66] - 2024年公司实现营业收入109,391.70万元，较上年同期增加16,884.66万元，增幅18.25%[66] - 2024年归属于母公司所有者的净利润3,499.91万元，较上年同期减少430.10万元，降幅10.94%[66] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润209.42万元，较上年同期减少735.14万元，降幅77.83%[66] - 2024年公司营业成本902,413,388.43元，较上年同期增加23.25%[69] - 2024年公司其他收益9,478,268.27元，较上年同期减少30.82%[69] - 2024年公司公允价值变动收益1,239,013.69元，较上年同期增加41.15%[69] - 2024年公司资产处置收益33,204,621.25元，较上年同期增加47.18%[69] - 2024年公司营业外收入584,314.95元，较上年同期增加560.73%[69] - 公司报告期主营业务收入10.68亿元，同比增加19.65%[71][73] - 医药类主营业务收入10.08亿元，同比增加24.78%，毛利率16.23%，较上年减少3.36个百分点[71][73] - 服装类主营业务收入5357.35万元，同比减少32.63%，毛利率9.24%，较上年增加1.70个百分点[71][73] - 批发业营业收入7.55亿元，同比增长46.76%，成本同比增长55.44%，毛利率15.71%，较上年减少4.71个百分点[73][74] - 零售业营业收入2.41亿元，同比下降21.32%，成本同比下降22.55%，毛利率20.25%，较上年增加1.26个百分点[73][74] - 上海地区营业收入10.35亿元，同比增加22.56%，成本同比增加27.32%，毛利率16.66%，较上年减少3.11个百分点[73] - 上海以外地区营业收入3368.49万元，同比减少30.80%，成本同比减少31.38%，毛利率2.91%，较上年增加0.82个百分点[73] - 销售费用本期数为73325584.04元，较上年同期减少3.85%；管理费用本期数为86188500.05元，较上年同期减少4.99%[83] - 货币资金本期期末数为105005688.11元，占总资产比例7.07%，较上期期末减少33.61%；应收账款本期期末数为580554009.32元，占总资产比例39.1%，较上期期末增加59.16%[86] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为 - 61571315.21元，较上年同期减少10744.60%[87] - 预收款项本期期末数为1977121.39元，占总资产比例0.13%，较上期期末减少31.99%；一年内到期的非流动负债本期期末数为9885779.89元，占总资产比例0.67%，较上期期末增加99.13%[88] - 批发业营业收入223.34万元，同比减少22.03%，营业成本154.12万元，同比减少29.41%，毛利率30.99%，增加7.21个百分点；零售业营业收入5134.01万元，同比减少33.03%，营业成本4708.43万元，同比减少34.01%，毛利率8.29%，增加1.36个百分点；合计营业收入5357.34万元，同比减少32.63%，营业成本4862.55万元，同比减少33.87%，毛利率9.24%，增加1.70个百分点[95] - 其他业务营业收入625.88万元，同比增加22.14%，营业成本150.54万元，毛利率75.95%，增加5.33个百分点[96] - 批发业营业收入75318.70万元，同比增加47.15%，营业成本63517.01万元，同比增加55.89%，毛利率15.67%，减少4.73个百分点；零售业营业收入19004.95万元，同比减少17.42%，营业成本14542.26万元，同比减少17.93%，毛利率23.48%，增加0.48个百分点；卫生行业营业收入6515.75万元，同比减少1.47%，营业成本6417.06万元，同比减少1.57%，毛利率1.51%，增加0.09个百分点；合计营业收入100839.40万元，同比增加24.78%，营业成本84476.33万元，同比增加30.00%，毛利率16.23%，减少3.36个百分点[98] - 上海地区营业收入103454.13万元，同比增加22.56%，营业成本86218.83万元，同比增加27.32%，毛利率16.66%，减少3.11个百分点；上海以外地区营业收入3368.49万元，同比减少30.80%，营业成本3270.59万元，同比减少31.38%，毛利率2.91%，增加0.82个百分点；合计营业收入106822.62万元，同比增加19.65%，营业成本89489.42万元，同比增加23.46%，毛利率16.23%，减少2.58个百分点[99] - 以公允价值计量的金融资产期初数115399894.59元，本期公允价值变动损益1239013.69元，计入权益的累计公允价值变动240000000.00元，本期计提的减值229300000.00元，其他变动 -1189808.20元，期末数126149100.08元[102] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年医药板块实现营业收入102,572.97万元，占公司合并报表营业收入的93.77%，较上年度增加19,297.82万元，增幅23.17%[25] - 2024年剔除SPD业务的医药板块实现营业收入55,119.17万元，较2023年减少3,081.07万元，降幅5.29%[25] - 2024年服装板块实现营业收入6,192.85万元，占公司合并报表营业收入的5.66%，较2023年减少2,526.61万元，降幅28.98%[26] - 2024年度SPD业务实现营业收入4.75亿元，较上年同期增加2.24亿元[67] 利润分配情况 - 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利0.44元（含税），B股折算成美元发放，共计分配股利1069.2万元，占2024年度合并归属于上市公司股东净利润的比例为30.55%[8] - 2024年3月28日审议通过《2023年度利润分配预案》，每10股派发现金红利0.49元（含税），共分配利润1190.7万元，占当年净利润30.30%，7月30日实施完毕[155] - 公司已连续12年现金分红，历年来现金分红比例均超当年净利润30%[155] - 2024年5月20日制定《未来三年（2024年 - 2026年）股东回报规划》[155] - 2024年度利润分配预案拟每10股派发现金红利0.44元（含税），共计分配股利1069.2万元，占2024年度净利润30.55%，尚需股东大会批准[156] - 每10股派息0.44元（含税），现金分红金额为1069.2万元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为30.55%[159] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为3474.9万元，年均净利润金额为3807.58万元，现金分红比例为91.26%[161] 业务发展与运营情况 - 医药板块开发多款“上雷”新品，加强团购客户与供应商维护拓展，开发多家新销售渠道[38] - 雷允上药城引进多家知名品牌专柜，完善医保双通道管理，提升药事管理和药学服务质量[39] - “云药房”全年累计处理区域社区互联网医院配送处方超5万张[41] - 2024年医药板块完成ERP三期大数据分析报表建设等项目，会员人数同比增长过万[41] - 医药板块区域化SPD项目全年累计上线供应商上千家，万余个医用耗材试剂品规上线运行[42] - 雷允上西区门诊部口腔科项目历经300余天筹备建设，于9月正式开业[44] - 2024年公司收购开开百货和衬衫总厂股权，完成开开服饰、开开制衣清算歇业和工商注销[44] - 公司服装板块形成以开开百货和衬衫总厂两家全资子公司组成的架构体系[44] - 2024年公司医药板块与多家知名IP达成跨界合作，开发文创新品几十款[47] - 2024年公司服装板块开发并上市零售新品近百款[48] - 公司采用医药流通及服务和服装批发、零售双主业经营模式，下属医药和服装两大板块[54] - 医药板块通过自有仓储物流和信息化技术销售中西成药等物资，服装板块产品包括衬衫、羊毛（绒）衫等[55] - 医药批发业务含医院直销和商业批发，零售业务打通线上全渠道，医疗服务提供基础诊疗及体检服务[57] - 医药采购模式有统一采购、定点采购、定向采购和授权采购[58] - 服装销售模式包括批发和零售，批发以订货会“以销定产”，零售含自营专卖店和电商平台[59] - 2024年公司与上海宋庆龄故居等知名IP跨界合作，推出多款联名产品[61] - 2024年公司全年开发文创新品几十款，多款产品获上海金榜伴手礼荣誉称号[61] - 公司两大主营板块行业地位、品牌价值及核心竞争力受行业及消费者认可[60] - 2024年公司对药品零售门店调整，关闭6家，新开1家，年末自营零售门店17家，建筑面积4578.05平方米[93] 行业环境情况 - 2024年社会消费品零售总额48.8万亿元，同比增长3.5%，较2023年回落3.7个百分点[51] - 2024年我国纺织业、化纤业产能利用率分别为78.5%和85.4%，较上年分别提高2.1和1.1个百分点[52] - 2024年人均衣着消费支出1521元，增长2.8%，占人均消费支出的比重为5.4%[52] - 2024年限额以上服装、鞋帽、针纺织品类商品零售总额同比增长0.3%，增速较上年回落12.6个百分点[52] - 2024年网上穿类商品零售额同比增长1.5%，增速较上年回落9.3个百分点[52] 公司战略与规划 - 2025年公司聚焦“稳增长、强创新、优布局”，以定增项目和ESG报告为工作主线推动“大健康”产业转型[110] - 2025年公司将完成《公司章程》及相关内控制度修订和组织架构调整，探索ESG理念与战略结合[113] - 2025年公司继续推进党风廉政建设，实施“内培外引”人才战略，加强员工培训[115] - 医药板块坚持“大健康”转型，构建新质生产力，实现业务协同发展[111] - 服装板块坚持“提质、增效”，深化改革，推进团体职业服定制业务[111] - 公司创新财务管理模式，促进内外部资源协同共享，实现降本增效[114] - 公司指导服装板块以团购、品牌、零售为着力点提升经营效能[114] - 公司落实医药板块战略思路，打好“四大战役”助力“大健康”产业转型[114] - 公司积极谋求“大健康”战略转型，短期内经营业绩或难体现[119] - 服装板块以团购、品牌、零售为着力点推动