公司治理 - 2024年召开1次股东大会，独立董事应出席1次，实际出席1次[5] - 2024年独立董事亲自出席全部8次董事会，对所有议案均投赞成票[7][8] - 2024年董事会召开审计委员会7次、薪酬与考核委员会1次、战略委员会1次、独立董事专门会议6次[9] 关联交易 - 2024年度公司及子公司重大关联交易包括发行A股、转让股权、签订房屋租赁合同[18] 财务相关 - 2024年续聘上会会计师事务所为审计机构[22] - 2024年财务负责人未变更[23] - 2024年无会计准则外会计政策变更或重大差错更正[23] 人事与薪酬 - 2024年无董事、高管提名、聘任情况[24] - 2024年3月通过高管、经营者年度薪酬方案[25] 其他 - 2024年完成《公司章程》等内控制度修订完善[21] - 2024年无被收购及承诺变更豁免情形[20] - 2023年度利润分配预案经会议审议通过[26]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为10.94亿元，较2023年的9.25亿元增长18.25%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为3499.91万元，较2023年的3930.01万元下降10.94%[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为209.42万元，较2023年的944.56万元下降77.83%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 6157.13万元，较2023年的57.84万元下降10744.60%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为6.19亿元，较2023年末的5.96亿元增长3.87%[23] - 2024年末总资产为14.85亿元，较2023年末的13.27亿元增长11.92%[23] - 2024年基本每股收益0.14元/股，较2023年的0.16元/股下降12.50%[24] - 2024年公司实现营业收入109,391.70万元，较2023年度增加16,884.66万元，增幅18.25%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3,499.91万元，较2023年度减少430.10万元，降幅10.94%[26] - 2024年公司经营活动产生的现金流量净额-6,157.13万元，较2023年度同期减少6,214.97万元[27] - 2024年非经常性损益合计32,904,867.22元，较2023年的29,854,484.22元有所增加[31] - 2024年交易性金融资产期末余额120,359,232.88元，较期初增加20,049,205.49元[33] - 2024年其他非流动金融资产期末余额5,789,867.20元，较期初减少9,300,000.00元[33] - 截至2024年12月31日，公司资产总额148,485.96万元，较上年年末增加15,814.70万元，增幅11.92%[66] - 2024年公司实现营业收入109,391.70万元，较上年同期增加16,884.66万元，增幅18.25%[66] - 2024年归属于母公司所有者的净利润3,499.91万元，较上年同期减少430.10万元，降幅10.94%[66] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润209.42万元，较上年同期减少735.14万元，降幅77.83%[66] - 2024年公司营业成本902,413,388.43元，较上年同期增加23.25%[69] - 2024年公司其他收益9,478,268.27元，较上年同期减少30.82%[69] - 2024年公司公允价值变动收益1,239,013.69元，较上年同期增加41.15%[69] - 2024年公司资产处置收益33,204,621.25元，较上年同期增加47.18%[69] - 2024年公司营业外收入584,314.95元，较上年同期增加560.73%[69] - 公司报告期主营业务收入10.68亿元，同比增加19.65%[71][73] - 医药类主营业务收入10.08亿元，同比增加24.78%，毛利率16.23%，较上年减少3.36个百分点[71][73] - 服装类主营业务收入5357.35万元，同比减少32.63%，毛利率9.24%，较上年增加1.70个百分点[71][73] - 批发业营业收入7.55亿元，同比增长46.76%，成本同比增长55.44%，毛利率15.71%，较上年减少4.71个百分点[73][74] - 零售业营业收入2.41亿元，同比下降21.32%，成本同比下降22.55%，毛利率20.25%，较上年增加1.26个百分点[73][74] - 上海地区营业收入10.35亿元，同比增加22.56%，成本同比增加27.32%，毛利率16.66%，较上年减少3.11个百分点[73] - 上海以外地区营业收入3368.49万元，同比减少30.80%，成本同比减少31.38%，毛利率2.91%，较上年增加0.82个百分点[73] - 销售费用本期数为73325584.04元，较上年同期减少3.85%；管理费用本期数为86188500.05元，较上年同期减少4.99%[83] - 货币资金本期期末数为105005688.11元，占总资产比例7.07%，较上期期末减少33.61%；应收账款本期期末数为580554009.32元，占总资产比例39.1%，较上期期末增加59.16%[86] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为 - 61571315.21元，较上年同期减少10744.60%[87] - 预收款项本期期末数为1977121.39元，占总资产比例0.13%，较上期期末减少31.99%；一年内到期的非流动负债本期期末数为9885779.89元，占总资产比例0.67%，较上期期末增加99.13%[88] - 批发业营业收入223.34万元，同比减少22.03%，营业成本154.12万元，同比减少29.41%，毛利率30.99%，增加7.21个百分点；零售业营业收入5134.01万元，同比减少33.03%，营业成本4708.43万元，同比减少34.01%，毛利率8.29%，增加1.36个百分点；合计营业收入5357.34万元，同比减少32.63%，营业成本4862.55万元，同比减少33.87%，毛利率9.24%，增加1.70个百分点[95] - 其他业务营业收入625.88万元，同比增加22.14%，营业成本150.54万元，毛利率75.95%，增加5.33个百分点[96] - 批发业营业收入75318.70万元，同比增加47.15%，营业成本63517.01万元，同比增加55.89%，毛利率15.67%，减少4.73个百分点；零售业营业收入19004.95万元，同比减少17.42%，营业成本14542.26万元，同比减少17.93%，毛利率23.48%，增加0.48个百分点；卫生行业营业收入6515.75万元，同比减少1.47%，营业成本6417.06万元，同比减少1.57%，毛利率1.51%，增加0.09个百分点；合计营业收入100839.40万元，同比增加24.78%，营业成本84476.33万元，同比增加30.00%，毛利率16.23%，减少3.36个百分点[98] - 上海地区营业收入103454.13万元，同比增加22.56%，营业成本86218.83万元，同比增加27.32%，毛利率16.66%，减少3.11个百分点；上海以外地区营业收入3368.49万元，同比减少30.80%，营业成本3270.59万元，同比减少31.38%，毛利率2.91%，增加0.82个百分点；合计营业收入106822.62万元，同比增加19.65%，营业成本89489.42万元，同比增加23.46%，毛利率16.23%，减少2.58个百分点[99] - 以公允价值计量的金融资产期初数115399894.59元，本期公允价值变动损益1239013.69元，计入权益的累计公允价值变动240000000.00元，本期计提的减值229300000.00元，其他变动 -1189808.20元，期末数126149100.08元[102] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年医药板块实现营业收入102,572.97万元，占公司合并报表营业收入的93.77%，较上年度增加19,297.82万元，增幅23.17%[25] - 2024年剔除SPD业务的医药板块实现营业收入55,119.17万元，较2023年减少3,081.07万元，降幅5.29%[25] - 2024年服装板块实现营业收入6,192.85万元，占公司合并报表营业收入的5.66%，较2023年减少2,526.61万元，降幅28.98%[26] - 2024年度SPD业务实现营业收入4.75亿元，较上年同期增加2.24亿元[67] 利润分配情况 - 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利0.44元（含税），B股折算成美元发放，共计分配股利1069.2万元，占2024年度合并归属于上市公司股东净利润的比例为30.55%[8] - 2024年3月28日审议通过《2023年度利润分配预案》，每10股派发现金红利0.49元（含税），共分配利润1190.7万元，占当年净利润30.30%，7月30日实施完毕[155] - 公司已连续12年现金分红，历年来现金分红比例均超当年净利润30%[155] - 2024年5月20日制定《未来三年（2024年 - 2026年）股东回报规划》[155] - 2024年度利润分配预案拟每10股派发现金红利0.44元（含税），共计分配股利1069.2万元，占2024年度净利润30.55%，尚需股东大会批准[156] - 每10股派息0.44元（含税），现金分红金额为1069.2万元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为30.55%[159] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为3474.9万元，年均净利润金额为3807.58万元，现金分红比例为91.26%[161] 业务发展与运营情况 - 医药板块开发多款“上雷”新品，加强团购客户与供应商维护拓展，开发多家新销售渠道[38] - 雷允上药城引进多家知名品牌专柜，完善医保双通道管理，提升药事管理和药学服务质量[39] - “云药房”全年累计处理区域社区互联网医院配送处方超5万张[41] - 2024年医药板块完成ERP三期大数据分析报表建设等项目，会员人数同比增长过万[41] - 医药板块区域化SPD项目全年累计上线供应商上千家，万余个医用耗材试剂品规上线运行[42] - 雷允上西区门诊部口腔科项目历经300余天筹备建设，于9月正式开业[44] - 2024年公司收购开开百货和衬衫总厂股权，完成开开服饰、开开制衣清算歇业和工商注销[44] - 公司服装板块形成以开开百货和衬衫总厂两家全资子公司组成的架构体系[44] - 2024年公司医药板块与多家知名IP达成跨界合作，开发文创新品几十款[47] - 2024年公司服装板块开发并上市零售新品近百款[48] - 公司采用医药流通及服务和服装批发、零售双主业经营模式，下属医药和服装两大板块[54] - 医药板块通过自有仓储物流和信息化技术销售中西成药等物资，服装板块产品包括衬衫、羊毛（绒）衫等[55] - 医药批发业务含医院直销和商业批发，零售业务打通线上全渠道，医疗服务提供基础诊疗及体检服务[57] - 医药采购模式有统一采购、定点采购、定向采购和授权采购[58] - 服装销售模式包括批发和零售，批发以订货会“以销定产”，零售含自营专卖店和电商平台[59] - 2024年公司与上海宋庆龄故居等知名IP跨界合作，推出多款联名产品[61] - 2024年公司全年开发文创新品几十款，多款产品获上海金榜伴手礼荣誉称号[61] - 公司两大主营板块行业地位、品牌价值及核心竞争力受行业及消费者认可[60] - 2024年公司对药品零售门店调整，关闭6家，新开1家，年末自营零售门店17家，建筑面积4578.05平方米[93] 行业环境情况 - 2024年社会消费品零售总额48.8万亿元，同比增长3.5%，较2023年回落3.7个百分点[51] - 2024年我国纺织业、化纤业产能利用率分别为78.5%和85.4%，较上年分别提高2.1和1.1个百分点[52] - 2024年人均衣着消费支出1521元，增长2.8%，占人均消费支出的比重为5.4%[52] - 2024年限额以上服装、鞋帽、针纺织品类商品零售总额同比增长0.3%，增速较上年回落12.6个百分点[52] - 2024年网上穿类商品零售额同比增长1.5%，增速较上年回落9.3个百分点[52] 公司战略与规划 - 2025年公司聚焦“稳增长、强创新、优布局”，以定增项目和ESG报告为工作主线推动“大健康”产业转型[110] - 2025年公司将完成《公司章程》及相关内控制度修订和组织架构调整，探索ESG理念与战略结合[113] - 2025年公司继续推进党风廉政建设，实施“内培外引”人才战略，加强员工培训[115] - 医药板块坚持“大健康”转型，构建新质生产力，实现业务协同发展[111] - 服装板块坚持“提质、增效”，深化改革，推进团体职业服定制业务[111] - 公司创新财务管理模式，促进内外部资源协同共享，实现降本增效[114] - 公司指导服装板块以团购、品牌、零售为着力点提升经营效能[114] - 公司落实医药板块战略思路，打好“四大战役”助力“大健康”产业转型[114] - 公司积极谋求“大健康”战略转型，短期内经营业绩或难体现[119] - 服装板块以团购、品牌、零售为着力点推动

财务数据关键指标变化 - 营业收入与利润 - 本报告期营业收入269,631,863.97元，较上年同期增长15.05%[3] - 归属于上市公司股东的净利润7,978,415.00元，较上年同期减少65.70%[3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,475,028.43元，较上年同期增长527.72%[3] - 2025年第一季度营业总收入269,631,863.97元，较2024年第一季度的234,368,620.36元增长15.04%[13] - 2025年第一季度营业总成本260,322,688.11元，较2024年第一季度的231,189,211.73元增长12.60%[13] - 2025年第一季度营业利润15,596,434.40元，较2024年第一季度的33,000,780.99元下降52.74%[13] - 2025年第一季度利润总额16,835,877.09元，较2024年第一季度的33,120,849.08元下降49.17%[13] - 2025年第一季度净利润11,483,451.33元，较2024年第一季度的23,180,215.70元下降50.46%[13] - 2025年第一季度基本每股收益0.033元/股，较2024年第一季度的0.096元/股下降65.63%[13] - 2025年第一季度稀释每股收益0.033元/股，较2024年第一季度的0.096元/股下降65.63%[13] 财务数据关键指标变化 - 资产与权益 - 本报告期末总资产1,538,718,377.40元，较上年度末增长3.63%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益626,837,962.56元，较上年度末增长1.29%[4] - 2025年3月31日货币资金为183,246,558.16元，较2024年12月31日的105,005,688.11元增加[10] - 2025年3月31日交易性金融资产为120,483,013.70元，较2024年12月31日的120,359,232.88元增加[10] - 2025年3月31日应收票据为3,681,977.57元，较2024年12月31日的1,044,867.85元增加[10] - 2025年3月31日流动资产合计955,892,054.21元，较2024年12月31日的893,630,452.37元增加[10] - 2025年3月31日非流动资产合计582,826,323.19元，较2024年12月31日的591,229,128.58元减少[10] - 2025年3月31日资产总计1,538,718,377.40元，较2024年12月31日的1,484,859,580.95元增加[10] 财务数据关键指标变化 - 负债 - 2025年3月31日流动负债合计698,752,962.56元，较2024年12月31日的652,472,832.14元增长7.09%[11] - 2025年3月31日非流动负债合计179,490,032.35元，较2024年12月31日的183,394,817.65元下降2.13%[11] - 2025年3月31日负债合计878,242,994.91元，较2024年12月31日的835,867,649.79元增长5.07%[11] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 货币资金变动比例为74.51%，因应收销售款回笼金额增长[5] - 应收票据变动比例为252.39%，因以票据方式结算的业务增加[6] - 在建工程变动比例为992.97%，因装修项目支出增加[6] - 投资活动产生的现金流量净额变动比例为 -102.88%，因结构性存款净投资额增加且无房屋动迁补偿流入[6] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为328,291,354.17元，2024年同期为178,341,832.90元[14] - 2025年第一季度收到其他与经营活动有关的现金为6,914,681.92元，2024年同期为6,084,492.78元[14] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为335,206,036.09元，2024年同期为184,426,325.68元[14] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为83,376,437.31元，2024年同期为 - 69,896,785.46元[14] - 2025年第一季度取得投资收益收到的现金为334,205.53元，2024年同期为609,172.93元[14] - 2025年第一季度处置固定资产等收回的现金净额为27,700.00元，2024年同期为20,119,344.00元[14] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 1,153,143.25元，2024年同期为40,025,226.64元[14] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 3,982,288.20元，2024年同期为 - 3,629,307.28元[14] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为78,240,870.05元，2024年同期为 - 33,500,597.38元[14] - 2025年第一季度期末现金及现金等价物余额为183,246,558.16元，2024年同期为124,653,554.01元[14] 财务数据关键指标变化 - 非经常性损益 - 非经常性损益合计6,503,386.57元[5] 财务数据关键指标变化 - 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为39,977，表决权恢复的优先股股东总数为0[8] - 上海开开（集团）有限公司持股64,409,783股，持股比例26.51%[8] 财务数据关键指标变化 - 政府补助与补偿款 - 2025年公司获得政府补助共计459.10万元，其中专项补贴款425.52万元[9] - 2025年3月公司获得静安区教育局发放的补偿款127.09万元[9]

业绩审计 - 上会会计师事务所对公司2024年度财报审计，2025年4月28日出具报告[4] 资金情况 - 公司编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[4] - 与上海蓝棠 - 博步皮鞋有限公司期初往来余额等均为9.35万元[13] - 其他关联资金往来总计期初余额和年度累计发生额均为9.35万元[14]

理财决策 - 2025年4月28日董事会通过用不超1.8亿自有资金买低风险理财议案[3][12] - 2024年3月28日曾通过类似有效期一年议案[4] 理财详情 - 投资本金最高1.8亿可滚动使用，资金为自有资金[7][8] - 预期收益高于银行1年期存款基准利率[9][10] 风险防控 - 理财收益受宏观经济等影响有低于预期风险[13][14] - 严格筛选金融机构，多部门协同防控风险[15][16]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合任职资格及独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月28日[2]

业绩总结 - 2024年度经审计业务总收入6.83亿元，审计业务收入4.79亿元，证券业务收入2.04亿元[2][3] - 2024年上市公司审计客户72家，收费总额0.81亿元，同行业上市公司审计客户4家[3] 人员数据 - 截至2024年末，合伙人112人，注册会计师553人，签过证券服务审计报告的185人[3] 业务相关 - 2022 - 2024年项目合伙人、签字注册会计师、质量控制复核人质控公司分别有藤电精密等、宣泰医药等、祥源文旅等[5][10][7] 审计情况 - 2024年就重大会计审计事项咨询解决技术问题并达成一致意见[9][11] 风险保障 - 截至2024年末，计提职业风险基金0万元，购买职业保险累计赔偿限额10000万元[18] - 近三年无因执业行为在民事诉讼中承担民事责任情况[18]

股票代码：600272 股票简称：开开实业 编号：2025-023 900943 开开 B 股 上海开开实业股份有限公司 关于公司董事会、监事会延期换届的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 上海开开实业股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会、监事 会任期将于 2025 年 5 月 27 日届满。由于公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票事项（以下简称"本次发行"）已于 2025 年 3 月获得上海证券交易 所审核通过并于近日取得中国证券监督管理委员会出具的《关于同意上海 开开实业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕 910 号）（具体内容详见 2025 年 4 月 29 日《上海证券报》《香港商报》和上 海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告）。目前正处于发行准备阶段。为确 保本次发行相关工作持续、有效、顺利地进行，同时考虑到新《公司法》 中对董事会相关规则的修订，并对监事会作了相关变化调整，故拟将公司 董事会、监事会的换届工作适当延期，董事会各专 ...

会计政策变更 - 2025年4月28日公司董事会通过会计政策变更议案[5] - 2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》并变更政策[6][7] - 2025年4月21日审计委员会通过会计政策变更议案[13] 准则执行要点 - 浮动收费法下投资性房地产计量模式规定[7][8][9] - 保证类质量保证按或有事项处理及追溯调整[10] 执行前后情况 - 变更前执行财政部基本和具体准则[11] - 变更后按解释第18号执行，未变部分按前期规定[11]

业绩总结 - 2025年1 - 3月主营业务收入26,216.56万元，医药板块24,814.21万元[3] - 2025年1 - 3月主营业务毛利4,207.98万元，医药板块3,969.02万元[3] - 批发业营业收入19,429.27万元，同比增加32.61%[5] - 零售业营业收入4,289.33万元，同比减少20.73%[5] 用户数据 无 未来展望 无 新产品和新技术研发 无 市场扩张和并购 无 其他新策略 - 2025年第一季度关闭1家零售门店，3月末自营16家[2]