股权变动 - 2024年6月30日原实控人沈文荣逝世[2] - 沈彬取得沈文荣全部股权，7月16日完成工商变更[2][3] - 实控人由沈文荣变更为沈彬，控股股东未变[2][5] 影响与承诺 - 权益变动对公司业务、财务无重大影响[5] - 沈彬承继沈文荣承诺事项，公司依规披露信息[5][6]

分组1 - 公司预计2024年半年度实现归属于上市公司股东的净利润为21,500.00万元至24,000.00万元，同比增长36.83%至52.74%[4] - 公司预计2024年半年度实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为21,000.00万元至23,000.00万元，同比增长68.04%至84.05%[5] - 上年同期归属于上市公司股东的净利润为15,712.72万元，扣除非经常性损益的净利润为12,496.74万元[9] 分组2 - 业绩预增的主要原因是技术改造项目的陆续投产使公司特冶产能较上年同期进一步增长，以及主要原材料的采购价格较上年同期有所下降[10]

公司情况 - 公司实际控制人沈文荣于2024年6月30日2点10分逝世，享年78岁[2] - 沈文荣未在公司任职，未直接持股[2] - 公司董监高正常履职，业务正常开展[2]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入85.75亿元，同比增长9.72%[2] - 2023年度公司实现扣非净利润3.56亿元，同比增长7.54%[2] - 2024年第一季度公司实现扣非净利润1.06亿元，同比大幅增长166.13%[2] - 2024年一季度营业收入207142.50万元，同比增加6284.49万元，增幅3.13%[41] - 2024年一季度营业毛利25209.40万元，同比增加3082.90万元，增幅13.93%[41] - 2024年一季度净利润11454.83万元，同比增加5432.53万元，增幅90.21%[42] 产品销售 - 2023年公司实现特殊钢销售49.78万吨，同比增长7.32%[2] - 2024年一季度“三高一特”产品销量比上年同期增长14.63%[42] 财务指标 - 2023年应收账款余额为5.61亿元，同比增长50.34%[2] - 2023年公司钢铁业综合毛利率为13.35%，同比减少1.34个百分点[2] - 2023年公司计提所得税费用为 - 0.06亿元，去年同期为0.72亿元[2] - 2023年公司计提资产减值损失1.11亿元，同比增长36.73%[2] - 2023年公司年末应收账款占营业收入的比例为6.54%，处于特钢行业中间水平且低于行业平均值[14] - 2023年东北、华东、华南、西北、西南地区营业收入分别为103467.26万元、265058.33万元、65194.65万元、118638.24万元、103892.95万元[18][19] - 2023年东北、华东、华南、西北、西南地区营业成本分别为99464.76万元、251687.47万元、62141.84万元、94797.25万元、69048.78万元[18][19] - 2022年公司所得税费用7197.68万元，2023年为 - 576.63万元，较上年减少7774.31万元，变动幅度 - 108.01%[23] - 2022年公司因税收优惠政策计提递延所得税费用2231.78万元，2023年无新增计提[24] - 2022年公司计提递延所得税费用5156.02万元，2023年未选择享受政策无新增计提，且转回744.33万元[25] - 2023年公司计提存货跌价准备10589.33万元，较上年增加2446.79万元[38] - 2024年第一季度研发费用6784.27万元，较上年同期减少3272.50万元[45] - 2024年第一季度其他收益1557.39万元，较上年同期增加1016.12万元，一季度增值税加计抵减1240.67万元增加其他收益[45] - 报告期末公司货币资金余额7.95亿元，同比下降55.43%[51] - 报告期末一年内到期的非流动负债余额7.09亿元，同比增长2038.90%[51] - 2023年期末公司流动比率1.77，较全年同期下降0.6，速动比率1.00，较全年同期下降0.44[51] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 0.47亿元，同比下降149.7%[51] - 2023年度公司计提固定资产折旧2.99亿元，去年同期为2.08亿元，特殊钢产品折旧成本1.89亿元，同比增长39.99%[51] - 2023年度公司研发费用投入3.57亿元，资本化比重为0[51] - 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为 - 7.36亿元，同比大幅变动1173.22%[51] - 2023年度销售商品、提供劳务收到的现金742330.24万元[55] - 2023年经营活动现金流量净额1.8亿元，较上年增加1.36亿元；投资活动净额 -7.36亿元，较上年减少8.05亿元；筹资活动净额0.91亿元，较上年增加0.37亿元[56] - 2023年理财资金净支出0.51亿元，较上年净流入4.08亿元减少资金流入4.59亿元[57] - 2023年技改项目现金支出6.95亿元，较上年3.39亿元增加3.56亿元[58] - 2024年预计经营性资金净流入约8亿元，项目支出8.27亿元，归还借款7.09亿元，年末资金结余14.72亿元[59] - 2023年度主要技改项目转固金额合计73437.11万元[61] - 2023年固定资产期末账面原值832142.77万元，计提折旧29915.07万元，计提折旧比例3.59%[63] - 2021 - 2023年研发投入分别为30887.25万元、38263.11万元、35671.40万元[65] 项目投入 - FJ20改 - 39项目2023年投入21523.51万元，较2022年增加16425.14万元，工程进度80%[71] - FJ20改 - 40项目2023年投入14821.85万元，较2022年增加329.41万元，工程进度58%[71] - FJ22改 - 50项目2023年投入14739.84万元，较2022年增加14671.98万元，工程进度40%[71] - 2023年主要技改项目合计投入85460.42万元，较2022年增加45602.60万元[71]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入85.75亿元，同比增长9.72%[2] - 2023年度公司扣非净利润3.56亿元，同比增长7.54%[2] - 2024年第一季度公司扣非净利润1.06亿元，同比增长166.13%[3] - 2024年一季度营业收入207142.50万元，同比增加6284.49万元，增幅3.13%[23] - 2024年一季度净利润11454.83万元，同比增加5432.53万元，增幅90.21%[23] 用户数据 - 无 未来展望 - 公司预计2024年经营性资金净流入约8亿元，预计项目支出8.27亿元，归还一年内到期的银行借款及其他7.09亿元，预计2024年末资金结余14.72亿元[35] 新产品和新技术研发 - 2021 - 2023年研发投入分别为30,887.25万元、38,263.11万元、35,671.40万元[41] - 2024年一季度研发费用6784.27万元，较上年同期减少3272.50万元[23][26] - 本期公司研发费用投入为3.57亿元，资本化比重为0[32] 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 无 其他关键数据 - 2023年应收账款余额5.61亿元，同比增长50.34%[2] - 2023年公司钢铁业综合毛利率13.35%，同比减少1.34个百分点[2] - 2023年公司特殊钢销售49.78万吨，同比增长7.32%[2] - 2023年公司计提所得税费用 - 0.06亿元，去年同期0.72亿元[2] - 2023年公司计提资产减值损失1.11亿元，同比增长36.73%[3] - 2023年公司重点航空航天赊销户结算额增加4.84亿元，赊销金额上升1.45亿元[6] - 2023年公司年末应收账款占营业收入比例为6.54%，行业均值12.05%[7] - 东北地区、华东地区、华南地区毛利率较低，分别为3.87%、5.04%、4.68%；华北地区、西北地区、西南地区毛利率较高，分别为19.84%、20.10%、33.54%[9] - 2023年分地区营业收入：东北103,467.26万元、华北169,189.11万元、华东265,058.33万元、华南65,194.65万元、西北118,638.24万元、西南103,892.95万元、出口21,289.34万元[10] - 2023年分地区营业成本：东北99,464.76万元、华北135,628.38万元、华东251,687.47万元、华南62,141.84万元、西北94,797.25万元、西南69,048.78万元、出口20,937.00万元[10] - 2022年公司所得税费用7,197.68万元，2023年公司所得税费用 - 576.63万元，2023年较上年减少7,774.31万元，变动幅度 - 108.01%[11] - 2022年公司因符合条件的高新技术企业设备器具税收优惠政策计提递延所得税费用2,231.78万元，2023年无新增计提[11] - 2022年公司针对单位价值不超500万元新购进设备器具选择一次性税前扣除政策，计提递延所得税费用5,156.02万元，2023年无新增计提，且转回已计提的递延所得税费用744.33万元[12] - 报告期内，公司计提无形资产 - 土地使用权减值准备544.17万元，上年同期未计提[14] - 2023年公司三宗土地因地处偏远等原因出现减值迹象，聘请第三方评估后计提资产减值损失544.17万元[14] - 2022年计提存货跌价准备8142.54万元，2023年计提10589.33万元，较上年增加2446.79万元[20] - 西厂动力土地1计提减值260.70万元，土地2计提14.55万元，土地3计提268.93万元[20] - 2024年一季度营业毛利25209.40万元，同比增加3082.90万元，毛利率12.17%，较上年同期增长1.15个百分点[23][24] - 2024年一季度“三高一特”产品销量比上年同期增长14.63%[24] - 2024年一季度钼铁平均价约21.5万元/吨，较2023年一季度降幅近30%；镍平均价约13.5万元/吨，降幅约35%[25] - 2024年一季度其他收益1557.39万元，较上年同期增加1016.12万元，增值税加计抵减增加其他收益1240.67万元[23][26] - 2023年末公司货币资金余额7.95亿元，同比下降55.43%[31][34] - 2023年末公司一年内到期的非流动负债余额为7.09亿元，同比增长2038.90%[31][35] - 2023年期末公司流动比率为1.77，较全年同期下降0.6，速动比率为1.00，较全年同期下降0.44[31] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 0.47亿元，同比下降149.7%[31] - 2023年度公司计提固定资产折旧2.99亿元，去年同期为2.08亿元，特殊钢产品折旧成本为1.89亿元，同比增长39.99%[31] - 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为 - 7.36亿元，同比大幅变动1173.22%[32] - 2023年理财资金净支出0.51亿元，较上年同期理财资金净流入4.08亿元，减少资金流入4.59亿元，技改项目现金支出6.95亿元，较上年同期3.39亿元增加支出3.56亿元[34] - 2023年度主要技改项目转固合计73437.11万元[36] - 2023年固定资产期末账面原值832,142.77万元，计提折旧29,915.07万元，计提折旧比例3.59%[39] - 房屋及建筑物折旧年限20 - 40年，残值率3.00 - 5.00%，年折旧率2.38 - 4.85%[39] - 专用设备、通用设备、其他折旧年限5 - 25年，残值率3.00 - 5.00%，年折旧率3.80 - 19.40%[39][40] - 同行业11家特殊钢上市公司对研发支出均无资本化情形[42] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 7.36亿元，较上年同期减少8.05亿元，同比变动 - 1173.22%[43] - 2023年理财到期收到的现金较上年同期减少10.53亿元，购买理财支付的现金较上年同期减少5.94亿元，收支相抵减少货币资金流入4.59亿元[43] - 2023年技改项目现金支出6.95亿元，较上年同期3.39亿元增加支出3.56亿元[43] - 2023年度工程项目投入合计85,460.42万元，较2022年度39,857.82万元增加45,602.60万元[44]

利润分配 - 2023年年度利润分配方案2024年4月26日经股东大会通过[3] - 以1,972,100,000股为基数，每股派现0.056元，共派110,437,600元[5] 时间安排 - A股股权登记日2024/6/18，除权（息）与发放日2024/6/19[2][7] 派现情况 - 不同股东持股情况对应不同每股实际派现金额[10][11][12][13] 咨询方式 - 咨询权益分派联系抚顺特钢董事会办公室，电话024 - 56678441[14]

证券代码：600399 证券简称：抚顺特钢 公告编号：2024-033 抚顺特殊钢股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、 会议召开和出席情况 | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 29 | | --- | --- | | 2、出席会议的股东所持有表决权的股份总数（股） | 223,073,877 | | 3、出席会议的股东所持有表决权股份数占公司有表决权股 | | | 份总数的比例（%） | 13.0573 | (四) 表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，大会主持情况等。 本次股东大会由公司董事会召集，董事长孙立国先生因出差原因未能出席本 次会议，受全体董事推举，董事祁勇先生主持会议。本次股东大会采用现场投票 (一) 股东大会召开的时间：2024 年 5 月 24 日 (二) 股东大会召开的地点：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号，公司办公 楼 110 号会议室 (三) 出席会议的普通股股东和恢复表决权的优先股股东及其持有股份情况： 和网络投票 ...

会议时间 - 2024年5月8日召开董事会决议召开股东大会[4] - 5月9日刊登召开股东大会通知[4] - 5月24日15:30现场召开，网络投票9:15至15:00[7] 参会情况 - 29人参加表决，代表223,073,877股，占比13.0573%[8] 会议审议 - 审议《关于增加2024年度日常关联交易预计的议案》[11] - 关联股东回避表决，议案有效通过[12]

报告公司投资评级 报告给予抚顺特钢"买入"评级。[7] 报告的核心观点 公司概况 - 抚顺特钢是国家级高新技术企业,是中国特殊钢的摇篮,拥有丰富的特殊钢材料研发和生产经验。[12][13] - 2017年,沙钢集团成为公司第二大股东。[14][15] - 公司产品包括高温合金、超高强度钢、特种不锈钢等,广泛应用于航空航天、国防军工等领域。[16][17][18][19][20] 行业发展 - 航空航天领域对高温合金需求旺盛,军用飞机列装增量和维修存量市场潜力大。[38][39][40][41][42][43] - 民航业复苏,国产大飞机研制加快,带动高温合金需求增长。[44][45][46][47][48][49][50] - 火箭发动机是高温合金的重要应用领域,商业航天将进入发展新阶段。[51][52][53][55] - 国内高温合金供给缺口较大,存在进口依存度,未来需求有望持续增长。[56][57][58][59] 公司经营 - 公司持续加大研发投入,技术实力和生产制造能力领先。[60][61][62] - 产品结构不断优化,高温合金等高端产品产能持续释放。[63][64][65][66] - 原材料价格回落,有利于公司盈利能力改善。[70][71] 财务预测与估值 - 预计公司2024-2026年归母净利润分别为5.66/8.18/10.67亿元,对应EPS为0.29/0.41/0.54元/股。[74] - 选取可比公司估值,预计公司2024-2026年PE分别为23.8/18.8/15.6倍。[74]

抚顺特殊钢股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会会议资料 抚顺特殊钢股份有限公司董事会 二〇二四年五月二十四日 1 / 7 抚顺特殊钢股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会会议议程 会议时间：2024 年 5 月 24 日（星期五），15 时 30 分 2、公司董事、监事和其他高级管理人员 会议议程： | 序号 | 会议议程 | | --- | --- | | 第一项 | 宣读会议须知 | | 第二项 | 说明并审议议案 | | 第三项 | 股东或股东授权代表投票表决 | | 第四项 | 宣布投票表决结果 | | 第五项 | 律师出具并宣读法律意见 | | 第六项 | 宣读股东大会决议 | | 第七项 | 股东和股东授权代表、公司董事签署会议文件 | | 第八项 | 宣布会议结束 | 2 / 7 会议地点：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号，公司办公楼一楼 110 号会议室 出席人员：1、公司股东或股东授权代表 3、根据上海证券交易所的相关规定，股东大会相关资料已于上海证券交易 所网站披露发布，大会现场仅提供会议议程及公共借阅的会议文件。 4、有提问、质询或建议并要求发言的股东或股东授权代表应先 ...