北方导航控制技术股份有限公司 法律事务管理办法（2024 年 4 月） 第一章 总 则 第一条 为深入学习贯彻习近平法治思想，加强北方导 航控制技术股份有限公司(以下简称公司)的法治建设，有效 防范法律风险，维护公司合法权益，根据国务院国资委《关 于进一步深化法治央企建设的意见》《中央企业法律纠纷案 件管理办法》《国有企业法律顾问管理办法》等规定，制定 本办法。 第二条 本办法适用于公司本部，与本部受托管理业务 相关的法律事务按照本办法执行。各子公司的法律事务管理 参照本办法执行。 第三条 法律事务管理应当遵循依法合规、事前防范为 主、权责清晰、务实高效和业务谁主管、法律风险谁负责的 原则。 第二章 领导体系 第四条 公司应当建立健全主要负责人领导、总法律顾 问牵头、法律部门归口、相关部门协同联动的法律事务管理 体系。 第五条 公司党委应当强化对依法治企工作的全面领 导，充分发挥把方向、管大局、保落实的领导作用。主要履 行以下职责： （一）学习贯彻习近平法治思想，贯彻落实党中央全面 依法治国决策部署。 （二）全面领导依法治企工作，确保公司法治建设符合 党的路线方针政策以及国家法律法规要求。 （六）推动完善法治 ...

财务审计 - 信永中和会计师事务所于2024年4月16日对北方导航公司2023年度财报出具无保留意见审计报告[5] 资金占用 - 衡阳北方光电信息技术有限公司2023年初及年末占用资金余额2422.73万元，属非经营性往来[11] 经营性往来 - 中国兵器工业集团系统内单位应收票据、账款、预付账款等多项数据有变动[11] - 江苏晟楠电子科技股份有限公司应收账款2023年初及年末余额20.10万元[11] - 江苏武专科技有限公司预付账款2023年度发生额1.91万元，年末余额1.91万元[11]

业绩数据 - 2023年度公司合并报表归母净利润192,231,185.15元[3] - 2023年度北方导航母公司净利润143,415,052.71元[3] - 2023年末母公司累计未分配利润252,440,840.62元[3] - 2023年初母公司资本公积214,242,113.23元，年末295,662,574.52元[4] 利润分配 - 每10股派现0.4元，预计派现总额59,975,554.76元[2][4] - 2024年4月16日董事会通过利润分配预案[6] - 利润分配议案需经2023年年度股东大会审议通过[9]

北方导航控制技术股份有限公司 章 程 二○二四年四月 第一节股份发行 第二节股份增减和回购 第三节股份转让 第四章股东和股东大会 第一节股东 目录 第一章总则 第二章经营宗旨、范围和义务 第三章股份 第二节股东大会的一般规定 第三节股东大会的召集 第四节股东大会的提案与通知 第五节股东大会的召开 第六节股东大会的表决和决议 第五章公司党委 第六章董事会 第一节董事 第二节董事会 第七章经理及其他高级管理人员 第八章监事会 第一节监事 第二节监事会 第九章财务会计制度、利润分配和审计 第一节财务会计制度 第二节内部审计 第三节会计师事务所的聘任 第十章通知和公告 第一条通知 第二节公告 第十一章合并、分立、增资、减资、解散和清算 第一节合并、分立、增资和减资 第二节解散和清算 第十二章修改章程 第二条公司系依照《公司法》和其他有关规定成立的股 份有限公司（以下简称公司）。 公司经国家经贸委以国经贸企改〔2000〕809号文批准， 由国营华北光学仪器厂、深圳市盈宁科技有限公司、北方光 电工贸有限公司、北京励科鸣科技发展中心和温州经济技术 开发区大田线带有限公司，作为发起人共同发起设立。在北 京市市场监督管理局注册 ...

第二条 资金风险专项工作小组职责 （一）工作小组统一领导金融业务风险的应急处置工作， 1 北方导航控制技术股份有限公司 关于与兵工财务有限责任公司开展金融业务的 风险处置预案 为有效防范、及时控制和化解北方导航控制技术股份有限 公司（以下简称"公司"）及控股子公司在兵工财务有限责任 公司（以下简称"兵工财务"）开展金融业务的资金风险，保 障资金安全及流动性，根据《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第5号——交易与关联交易》等要求，特制定本风险应 急处置预案。 第一章 组织机构设置及职责 第一条 成立资金风险专项工作小组 公司成立资金风险专项工作小组（以下简称"工作小组"）。 由公司总经理担任组长，作为资金风险预防处置和工作小组第 一责任人；由公司财务总监任副组长，具体负责日常的监督与 管理相关工作；小组成员包括财务部、审计部、证券事务部等 相关部门人员；财务部为该项工作的归口管理部门。 工作小组负责跟踪、评估、防范、控制和化解公司在兵工 财务开展金融业务的资金风险，并指派专门人员负责执行资金 风险相关工作；工作小组负责与兵工财务进行沟通，负责组织 完成相关信息披露工作。 第三条 建立风险报告制度 公司应动态 ...

公司治理 - 2023年独立董事参加北方导航董事会6次，含现场会议1次、通讯表决会议5次，参加股东大会和专业委员会各1次[5] - 2023年独立董事利用专业背景为公司发展把关，确保经营合法合规[7] - 2023年11月3日通过上证路演中心与中小投资者交流[7] 财务相关 - 公司按预期信用损失计提坏账准备的会计估计变更符合规定[7] - 会计政策变更按财政部规定进行，对财务无重大影响[8] - 2022年度利润分配预案符合规定[9] - 日常经营性关联交易审议、决策程序合规，定价合理[10] - 公司制定与兵工财务开展金融业务风险处置预案，风险可控[10] - 同意续聘信永中和为2023年年度审计机构[11] - 截至2022年12月31日，公司无对外担保情况[11] - 公司及控股子公司目前无逾期对外担保[12] - 2022年公司无控股股东或其他关联方违规资金占用情况[12] - 本次调整股票期权行权价格符合规定，履行审批程序[12] - 子公司中兵航联定增募集资金用于补充流动资金[12] - 本次计提存货跌价准备按准则进行，决策程序合规[13] 其他 - 报告期内公司及控股股东、实际控制人积极履行承诺[13] - 报告期内公司信息披露遵循真实、准确、全面原则[16] - 2023年公司以“强内控、防风险、促合规”为目标加强内控建设[17] - 报告期内公司整体内部控制体系运行良好[18] - 2023年度独立董事为公司决策贡献科学合理建议[19]

人员情况 - 截止2023年12月31日，合伙人245人，注册会计师1656人，签过证券服务业务审计报告超660人[1] - 2023年签字项目合伙人姜斌近三年签和复核超5家[3] - 2023年独立复核合伙人王重娟近三年签和复核超9家[3] - 2023年签字注册会计师刘涛近三年签3家[3] 业务业绩 - 2022年度业务收入39.35亿元，审计收入29.34亿元，证券收入8.89亿元[1] - 2022年上市公司年报审计项目366家，收费4.62亿元，同行业审计客户237家[2] 合规风险 - 近三年公司受刑事0次、行政处罚1次等[2] - 35名从业人员近三年受刑事0次、行政处罚3次等[2] 审计结果 - 对公司2023年度财报及内控有效性审计后出标准无保留意见报告[5][6] 风险保障 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[2]

财务数据 - 2023.4.1 - 2024.3.31通过兵工财务开票累计60,010.73万元，占2022年净资产24.15%[2][6] - 截至2024.3.31未到期票据余额36,949.06万元[2][6] - 截至2023.12.31兵工财务存款6,270,410.53万元，央行款项370,138.33万元[7] - 2023年兵工财务利息收入224,713.20万元，经营利润80,647.21万元，净利润56,251.26万元[7] 授信情况 - 2023.8.1签《最高额授信合同》额度20亿，贷款上限2.5亿，2024.8.1到期[4] - 拟签2024年《最高额授信合同》额度26亿，贷款上限2.5亿[4][6][8] - 北方导航等公司综合及流贷需求合计分别为26亿、2.5亿等[6] 审议结果 - 2024.4.16董事会审议议案5票赞成，无反对弃权，3票回避[11][12] - 2024.4.16监事会审议议案3票赞成，无反对弃权[12] 业务收费 - 人民币贷款利率按LPR执行，银票保函免保证金，财票按万分之五收手续费[9] - 兵工财务收费和利率不高于商业银行同类业务[9][12] 交易评价 - 关联交易满足经营需求，提效且未损害公司及股东利益[2][10][12]

证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临 2024-014 号 北方导航控制技术股份有限公司 日常经营性关联交易公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 重要内容提示： ●本议案需提交公司股东大会审议。 ●相关交易事项对上市公司的影响：关联交易的发生符 合公司业务特点和业务发展的需要，关联交易符合相关法律 法规及制度的规定，交易行为是在公平原则下合理进行，有 利于公司的发展，没有损害本公司及股东的利益。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 1.董事会审议情况 本公司2024年4月16日召开的第七届董事会第二十九次 会议审议通过了《关于日常经营性关联交易的议案》。5票赞 成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，3票回 避（共3位关联董事李海涛、周静、陶立春回避表决）。 本议案需提交股东大会审议，关联股东将在股东大会上 对该议案回避表决。 2.独立董事意见 （2）公司董事会在审议此项关联交易时，关联董事实 行回避原则，其表决程序符合有关法律法规的规定。该日常 关联交 ...

公司治理 - 独立董事肖建华2023年应参加董事会6次，亲自出席6次[4] - 同意续聘信永中和作为公司2023年年度审计机构[12] 财务相关 - 公司按预期信用损失计提坏账准备的会计估计变更符合规定[7] - 2022年11月财政部通知致公司会计政策变更，预计影响租赁相关递延所得税[8] - 公司2022年度利润分配预案符合规定[8] - 公司计提存货跌价准备按准则进行，使报表更真实公允[15] 合规运营 - 公司日常经营性关联交易审议决策程序合规[10] - 截至2022年12月31日，公司未为特定关联方等提供对外担保[12] - 公司制订的对外担保决策程序合规，无逾期对外担保[12] - 2022年公司不存在控股股东或其他关联方违规资金占用情况[14] 业务策略 - 公司子公司中兵航联定增募资补充流动资金[14] - 公司制定与兵工财务开展金融业务的风险处置预案[10] 未来展望 - 2023年公司以“强内控、防风险、促合规”为目标加强内控体系建设[17] - 2024年独立董事将继续履行义务，维护股东合法权益[18]