证券简称：方大炭素 证券代码 ：600516 公告编号：2024—018 方大炭素新材料科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。 重要内容提示： 方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称公司）根据中华人民共和国财 政部（以下简称财政部）发布的《关于印发<企业会计准则解释第17号>的通知》 财会〔2023〕21号，合理变更了相关会计政策。 本次会计政策变更后，公司执行《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 1 21 号）的相关规定。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准 则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释公告以及其他相关规定执行。 本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重 大影响，不涉及以前年度的重大追溯调整，也不存在损害公司及股东利益的情形。 根据上海证券交易所相关规定，本次会计政策变更无需提交公司董事会、监事会 和股东大会审议。 一、公司会计政策变更概述 （一）变更的原因及生效日期 2023 ...

证券简称： 方大炭素 证券代码 ：600516 公告编号：2024-013 方大炭素新材料科技股份有限公司 第八届监事会第二十三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。 一、监事会会议召开情况 方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称公司）于 2024 年 3 月 21 日 以通讯方式向各位监事发出了召开第八届监事会第二十三次会议的通知和材料。 会议于 2024 年 3 月 31 日以现场和通讯表决相结合的方式召开。本次会议应出席 监事 5 人，实际出席监事 5 人；会议由监事会主席主持。本次监事会会议的召开 符合有关法律法规和《公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 （一）2023 年度监事会工作报告 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 该议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 （二）2023 年度财务决算报告 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 该议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 （三）2023 年年度报告及其摘要 公司监事会成员通过认真 ...

证券投资 - 投资额度不超过22亿元[2][3][5] - 2024年3月31日董事会审议通过议案[5] - 授权期限12个月[4] - 投资包括新股、股票、基金、债券等[2][3] - 资金来源为自有资金[3] - 需股东大会审议批准[2] 风险控制 - 加强市场分析调研控制风险[7] 财务管理 - 健全账目管理并做好核算[8] - 实行岗位分离操作[8]

公司治理 - 2023年召开董事会15次、股东大会2次，独立董事出席相关会议[3] - 提名委员会召开5次、战略委员会召开2次会议，独立董事均出席[4] 合规运营 - 2023年增加日常关联交易，未损害股东利益[5] - 回购股份等符合规定，无违规担保和资金占用[6] 未来展望 - 2024年独立董事将履职提建议，维护股东利益[9]

（一）个人履历 方大炭素新材料科技股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 作为方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称公司）第八届董事会独立 董事，2023 年，本人严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上 市规则》《上市公司独立董事管理办法》等相关规定，本着客观、公正、独立的 原则及对公司和股东负责的态度，勤勉、尽责、忠实履行独立董事职责，积极出 席公司各次董事会及股东大会会议，认真审议各项议案，切实维护全体股东尤其 是中小股东的合法权益，现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 吴粒，女，1966 年 1 月出生，会计学教授，管理学博士、硕士生导师，东 北财经大学毕业。1987 年至 1990 年在本溪大学任教；1990 年 3 月至 2008 年 2 月沈阳工业大学副院长；2008 年 3 月至今东北大学任教。现任沈阳化工股份有 限公司独立董事、锦州神工半导体股份有限公司独立董事。 （二）独立性说明 作为公司独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的其他任何职务，也 不在公司股东及其关联方担任任何职务，不存在可能妨碍其进行独立客观判断的 关系，并且本人具有《上市公司独立董事管理 ...

人员与资质 - 截至2022年末，天职国际合伙人85人，注册会计师1061人，签过证券服务业务审计报告的347人[1] 业绩数据 - 2022年度收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[2] - 2022年度上市公司审计客户248家，审计收费总额3.19亿元[2] 风险保障 - 天职国际已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[2] 审计相关 - 2023年续聘天职国际为审计机构[4] - 天职国际对公司2023年财报出具标准无保留意见审计报告[5] - 2024年审计委员会与2023年年审会计师三次沟通[6][7] - 审计委员会认为天职国际完成2023年审计工作，报告客观完整[8]

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）创立于 1988 年 12 月，总部北京， 是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务 与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。天职国 际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格， 获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定 业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的 最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多 年一直从事证券服务业务。 截至 2022 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 85 人，注册会计师 1061 人，签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师 347 人。 二、执业记录 （一）人员情况 方大炭素新材料科技股份有限公司 关于对会计师事务所2023 年度履职情况评估报告 方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称公司）分别于 2023 年 10 月 30 日 2023 年 11 月 20 日召开公司第八届董事会第十次会议、2023 年第五次临时 股东大会，会议审议批准《关于续聘会计师事 ...

公司代码：600516 公司简称：方大炭素 方大炭素新材料科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 方大炭素新材料科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下 简称企业内部控制规范体系），结合方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称公司） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年 12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提 ...

方大炭素新材料科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，方大炭素新材料科技股份有限 公司（以下简称公司）董事会就公司在任独立董事的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见： 一、独立董事独立性自查情况 公司现有独立董事 4 人，分别为吴粒、黄隽、彭淑媛、吴烨。根据《上市公 司独立董事管理办法》第六条的规定，公司独立董事对自身的独立性情况进行了 自查，并将自查情况提交了董事会。自查结果显示，公司独立董事均符合《上市 公司独立董事管理办法》独立性要求，不存在直接或者间接利害关系，或者其他 可能影响其进行独立客观判断关系的情形，能够独立履行职责，不受公司及其主 要股东、实际控制人等单位或者个人的影响。 二、董事会对独立董事独立性情况的评估意见 经深入核查独立董事吴粒、黄隽、彭淑媛、吴烨的任职经历及个人签署的相 关自查文件，确认各位独立董事在报告期内未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，亦未在公司的主要股东单位中担任任何职务。独立董事与公司及其主要股 东之间不存在任何形式的利益冲突 ...

公司治理 - 2023年4月第三次临时股东大会选举徐鹏为董事，刘一男不再担任[1] - 截至2023年12月31日，审计委员会由3名成员组成，主任委员为吴粒[1] 审计会议 - 2023年审计委员会召开5次会议，审议多份报告及议案[2] 审计服务 - 同意提请续聘天职国际为2023年度审计服务机构[4] 关联交易 - 审计委员会认为报告期内关联交易程序合法、定价合理[5]