证券代码：600516 证券简称：方大炭素 公告编号：2025-018 重要内容提示： 本次会计政策变更系方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称公司）根 据中华人民共和国财政部（以下简称财政部）发布的《关于印发<企业会计准则 解释第18号>的通知》（财会〔2024〕24号）（以下简称《准则解释第18号》） 要求进行的合理变更，本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量 无重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 一、公司会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 2024年12月6日，财政部发布《准则解释第18号》，规定对于不属于单项履 约义务的保证类质量保证费用计入"主营业务成本"、"其他业务成本"等科目， 不再计入"销售费用"，要求首次执行时将涉及的会计科目和报表列报项目进行 追溯调整。该解释规定自印发之日起实施，允许企业自发布年度提前执行。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定执行。 方大炭素新材料科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事 ...

证券代码 ：600516 证券简称： 方大炭素 公告编号：2025-016 方大炭素新材料科技股份有限公司 关于使用自有资金进行证券投资的公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 投资种类：证券投资（包括但不限于新股配售和申购、股票投资、基金 投资、债券投资以及法律法规和上海证券交易所规则允许的其他投资行为）。 投资金额：最高额度不超过人民币 24 亿元（含本数），在上述额度内， 资金可以滚动使用，投资取得的收益可以进行再投资，再投资的金额包含在本次 预计投资额度范围内。 审议程序：本事项已经方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称公 司）第九届董事会第三次审议通过，尚需提交公司股东大会审议批准。 特别风险提示：金融市场受宏观经济政策、市场环境、证券市场波动等 因素影响，公司进行证券投资面临投资收益不确定性风险、公允价值变动影响公 司损益的风险、操作风险等。 一、投资情况概述 （一）投资目的 在保证公司正常经营所需流动资金的情况下，为提高资金使用效率，合理利 用自有资金，创造更大的经济效益，公司拟使用 ...

方大炭素新材料科技股份有限公司 2024 年度社会责任报告 本报告依据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等相关 法律法规和规范性文件的要求编制，同时结合了公司所属行业的特性以及在报告 期内履行社会责任的积极实践，旨在准确反映公司在治理结构和社会责任实践方 面的努力与成就。 本报告期为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。本报告已经公司第九届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过 。 本 报 告 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （http://www.see.com.cn）公开披露，以便广大投资者阅读、下载。 二、公司概况 方大炭素新材料科技股份有限公司总部位于甘肃省兰州市红古区海石湾镇。 公司旗下拥有抚顺炭素有限责任公司、眉山方大蓉光炭素有限责任公司、合肥炭 素有限责任公司、成都方大炭炭复合材料股份有限公司、抚顺方大高新材料有限 公司、方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司等十余家子公司，形成了前所未 有的产业优势，目前已成为世界前列的优质炭素制品生产供应基地，涉核炭材料 科研生产基地。 公司产品分为 4 大系列，主导产品有超高功率、高功率、普通功 ...

募集资金情况 - 2013年6月公司以9.89元/股向3名特定投资者非公开发行184,266,900股，募资净额17.96亿元[1] - 截至2024年12月31日，公司募集资金初始存放金额17.98亿元，期末余额2901.69万元[6] - 2023年3月公司发行GDR数量为2200万份，募资总额1.8986亿美元，净额1.8896439796亿美元，折合人民币13.035832228亿元[39] - 截至2024年12月31日，GDR募集资金未正式使用，公司募集资金余额为13.5763412013亿元[41][43] - 募集资金总额为179,601.54万元，本年度投入3,230.48万元，累计投入74,761.87万元[45] - 变更用途的募集资金总额为112,362.00万元，比例为62.56%[45] 项目投资情况 - 截至2022年12月31日，3万吨/年特种石墨制造项目投入本次募集资金1.47亿元和2008年度非公开发行募集资金节余3.79亿元[9] - 截至2017年10月，公司以募集资金4.02亿元完成收购江苏喜科墨51%股权及后续增资[10] - 2020年公司变更募集资金投向3.45亿元用于收购考伯斯部分股权[12] - 2020年9月底公司支付考伯斯转让款项3.35亿元，2021年7月支付剩余款项509.90万元[12] - 公司最终以31363.4634万元募集资金完成江苏方大部分股权收购[13] - 绿色工厂建设及智能装备提升项目预计总投资额37694.07万元，截至2024年12月31日已投入3230.48万元（含利息）[14] - 收购喜科墨针状焦股权拟投入40,000.00万元，实际累计投入40,167.93万元，投资进度100.00%[50] - 收购江苏方大股权拟投入34,500.00万元，实际累计投入31,363.46万元[50] - 10万吨/年油系针状焦工程已累计投入40,167.93万元，3万吨/年特种石墨制造与加工项目本年度投入3,230.48万元[45] 项目终止情况 - 2016年公司终止10万吨/年油系针状焦工程项目[9] - 2023年公司终止使用募集资金实施3万吨/年特种石墨制造与加工项目[9] - 公司终止“3万吨/年特种石墨制造与加工项目”，归还23073.03万元募集资金本息[51] 资金使用情况 - 2013 - 2014年，公司多次使用闲置募集资金买银行理财产品并收回本息[15][16][17] - 2014 - 2015年，公司多次使用闲置募集资金向金融机构购买理财产品并收回本息[20][21][22][23] - 2015年3月子公司成都炭材用不超1.6亿元闲置募集资金买保本型理财产品，4月已购买并收回本息[23] - 2013 - 2024年公司多次使用闲置募集资金补充流动资金并归还[26][27][28][34][35][37] - 用闲置募集资金暂时补充流动资金12.5亿元[48] 其他情况 - 2024年10月公司同意在募投项目实施期间使用承兑汇票支付款项并以募集资金等额置换[5] - 2021 - 2022年公司多次收到沂州集团、Koppers International退回收购江苏方大股权转让款[13] - GDR募资净额的85%或以上用于拓展主营业务等，15%或剩余款项用于补充营运资金等[39] - 公司通过变更部分募集资金投资项目议案，绿色工厂建设及智能装备提升项目预计总投资37694.07万元[51] - 截至2022年12月31日，成都银行募集资金专用账户余额为8389.73万元[51]

募集资金情况 - 2013年6月公司非公开发行股票募集资金净额1,796,015,374元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金初始存放金额1,798,399,641元，期末余额29,016,869.08元[7] - 2024年公司两次使用闲置募集资金补充流动资金累计12.5亿元[10][11] - 2024年公司无使用募集资金置换自筹资金、买理财产品、超募资金使用情况[9][12][13] 项目投资情况 - 2024年变更部分募集资金用于绿色工厂建设及智能装备提升项目，预计总投资37,694.07万元，已投入3,230.48万元[14][21][24][25] - 3万吨/年特种石墨制造与加工项目本年度投入3,230.48万元[20] - 10万吨/年油系针状焦工程项目累计投入40,167.93万元和31,363.46万元[20] 项目终止情况 - 2023年终止3万吨/年特种石墨制造与加工项目，归还23,073.03万元募集资金本息[21][25] - 2016年终止10万吨/年油系针状焦工程项目[22][24] 收购项目情况 - 收购喜科墨针状焦股权项目预计投入40000万元，实际累计投入40167.93万元，进度100%[24] - 收购江苏方大股权项目以31363.4634万元完成收购[25]

公司代码：600516 公司简称：方大炭素 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有 效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 （一）公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 （二）财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存 在财务报告内部控制重大缺陷 ...

经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1733 号《关于核准方大炭素新材 料科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2013 年 6 月以非公 开发行股票的方式向 3 名特定投资者发行了 184,266,900 股人民币普通股股票， 发行价格为人民币 9.89 元/股，募集资金净额为人民币 1,796,015,374 元。国富浩 华会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）， 下同）对募集资金到位情况进行了验证，并出具了编号为国浩验字 [2013]702A0001 号的验资报告。公司已于 2013 年 6 月 24 日在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开发行股份的登记托管手续。 瑞信证券（中国）有限公司 关于方大炭素新材料科技股份有限公司 2024 年度募集资金使用与存放情况专项核查报告 瑞信证券（中国）有限公司（以下简称"保荐机构"）作为方大炭素新材料 科技股份有限公司（以下简称"方大炭素"或"公司"）非公开发行股票并在上 海证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号—— ...

方大炭素新材料科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号—规范运作》及《公司章程》等规定，方大炭素新材料科技股份有限公 司（以下简称方大炭素或公司）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履 行审计监督职责。现将董事会审计委员会 2024 年度工作情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为 刘志军、彭淑媛、侯旭珑，主任委员由具有专业会计背景的刘志军担任。 二、董事会审计委员会会议召开情况 报告期内，董事会审计委员会共召开 6 次会议,召开情况及审议内容如下： 三、董事会审计委员会履职情况 （一）监督、评估审计机构工作并推进年报审计工作 1 报告期内，审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估，与会 计师事务所进行沟通，认真听取会计师事务所关于审计事项的汇报，协商并确定 公司财务报告审计计划。同时，讨论关于审计方面的重大事项与处理方法，确保 审计工 ...

授信与担保 - 2025年度公司及子公司拟申请不超过50亿元综合授信额度[1][3][15] - 公司为子公司提供预计不超过6亿元担保额度，70%以上资产负债率子公司不超1亿，70%以下不超5亿[3] - 本次授信和担保有效期自股东大会审议通过之日起一年[1][3] 对外担保情况 - 截至公告日，公司及子公司对外担保总额15亿元，占最近一期经审计净资产9.28%[2][16] - 公司与方大特钢互保额度10亿元，占最近一期经审计净资产6.18%[16] - 公司为方大特钢实际提供反担保4亿元，包含在互保额度内[16] - 公司为子公司实际提供担保余额0.5亿元，占最近一期经审计净资产0.31%[16] - 公司为控股子公司成都炭材提供担保0.5亿元[16] - 公司无逾期担保[16] 子公司业绩 - 截至2024年12月31日，合肥炭素资产总额78968.26万元，负债31939.87万元，净资产47028.39万元，2024年营收21230.97万元，净利润 -2554.54万元[6] - 截至2024年12月31日，成都炭材资产总额194888.49万元，负债38456.93万元，净资产156431.55万元，2024年营收57054.14万元，净利润8624.83万元[7] - 截至2024年12月31日，抚顺炭素资产总额118688.98万元，负债11862.80万元，净资产106826.18万元，2024年营收27849.35万元，净利润 -4381.49万元[8] - 截至2024年12月31日，眉山蓉光资产总额143050.44万元，负债135343.97万元，净资产7706.47万元，2024年营收40875.55万元，净利润 -2379.80万元[9] - 截至2024年12月31日，方大喜科墨资产总额39243.19万元，负债2772.76万元，净资产36470.43万元，2024年营收24230.47万元，净利润 -6955.39万元[10] 其他 - 2024年12月31日，眉山蓉光资产负债率超过70%[2] - 公司持有大喜科墨股权比例为65%[11]

募集资金情况 - 2013年6月公司非公开发行股票募集资金净额1,796,015,374元[1] - 截至2024年12月31日，公司募集资金初始存放金额1,798,399,641元，期末余额29,016,869.08元[6][7][8] - 2023年3月15日，公司发行GDR募资净额1.8896439796亿美元，折合人民币13.035832228亿元[39] - 截至2024年12月31日，GDR募集资金存放余额共13.5763412013亿元[42] 项目投资情况 - 截至2022年12月31日，3万吨/年特种石墨制造项目已投入本次募集资金14,683.30万元和2008年度非公开发行募集资金节余37,885.70万元[9] - 绿色工厂建设及智能装备提升项目预计总投资额37694.07万元，截至2024年12月31日已投入3230.48万元[14] - 3万吨/年特种石墨制造与加工项目承诺投资总额119,560.03万元，调整后为67,239.54万元，本年度投入3,230.48万元[46] - 10万吨/年油系针状焦工程承诺投资总额60,041.51万元，调整后为40,167.93万元，累计投入40,167.93万元[46] 股权收购情况 - 截至2017年10月，公司以募集资金支付收购大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司51%股权及后续增资款40,167.93万元[10] - 2020年公司用34,500万元人民币收购考伯斯部分股权，2021年7月29日完成全部转让款项34,040.5423万元人民币（折合5,000万美元）的支付[12] - 公司最终以31363.4634万元募集资金完成江苏方大部分股权收购[13] 资金使用调整情况 - 2016年6月公司同意终止10万吨/年油系针状焦工程项目[9] - 2023年2月28日，成都炭材将原拟投入“3万吨/年特种石墨制造与加工项目”的2013年募集资金本息合计23,073.03万元归还至公司2013年募集资金其他专户[9] - 2020年公司变更募集资金投向收购考伯斯部分股权[12] 资金理财与补流情况 - 2013 - 2014年，公司多次使用闲置募集资金购买银行理财产品[15][16][17] - 2013 - 2018年，公司多次获批用闲置募集资金补充流动资金，12个月内归还[26][27][28][29] - 2021 - 2024年，公司及子公司多次获批用闲置募集资金暂时补流并归还[34][35][37]