审计机构变更 - 公司拟将会计师事务所从致同变更为安永华明，因致同服务达最长年限[2][9] 安永华明情况 - 截至2023年末，安永华明有合伙人245人，执业注会近1800人[4] - 2022年度业务总收入59.06亿元，审计收入56.69亿元[4] - 2022年A股上市公司年报审计客户138家，收费9.01亿元[4] - 职业风险基金和职业保险累计赔偿限额超2亿元[5] 审计费用 - 2024年度审计费用72.25万元，较上一年度减少9.69%[7] 流程进展 - 董事会审计委员会通过聘任安永华明预案[10] - 第九届董事会第九次会议通过议案并提交股东大会审议[11]

战略委员会 - 成员由3至5名董事组成，至少1名独立董事[6] - 委员由董事长等提名[6] - 会议三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[12] - 下设投资评审小组，设组长1名，副组长1 - 2名[6] - 每年按需开会，会前三天通知委员[12] 提名委员会 - 成员由3至5名董事组成，独立董事过半数并担任召集人[21] - 委员由董事长等提名[21] - 会议三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[28] - 选举新董事和聘任新高级管理人员前1至2个月提建议和材料[26] - 每年按需开会，会前三天通知委员[28] 审计委员会 - 成员由3至5名董事组成，独立董事过半数，至少1名专业会计人士[36] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[36] - 每年至少开一次无管理层与外部审计机构单独沟通会议[39] - 每季度至少开一次会，可开临时会议[46] - 会议三分之二以上成员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[46] - 披露财务报告经全体成员过半数同意提交董事会审议[46] - 设主任委员一名，由独立董事会计专业人士担任[36] - 下设审计工作组为日常办事机构[36] - 聘请或更换外部审计机构先由审计委员会审议提建议[39] - 内部审计部门向审计委员会报告工作[40] 薪酬与考核委员会 - 成员由3至5名董事组成，独立董事过半数并担任召集人[54] - 委员由董事长等提名[54] - 会议三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[61] - 每年按需开会，会前三天通知委员[61] - 下设工作组提供公司经营及被考评人员资料[54] - 负责制定公司董事及高级管理人员考核标准并考核[52] - 公司董事薪酬计划报董事会同意后股东大会审议通过实施[57] - 公司高级管理人员薪酬分配方案报董事会批准[57] 其他 - 本细则自董事会审议通过之日起生效[64]

会议召开情况 - 2023年召开1次股东大会、4次董事会[4] - 2023年召开2次薪酬与考核、7次审计、2次提名委员会会议[4] 报告披露与审计 - 按时编制披露多份报告[10] - 聘请致同会计师事务所审计2023财报和内控报告[11] 人事变动 - 独立董事同意聘任谢艺云为副总经理[12] 合规情况 - 董监高报酬按考核发放[14] - 关联交易决策合规[8] - 无变更或豁免承诺情形[9] - 无会计政策重大变更或差错更正[11] - 保持有效财务报告内控[11] 独立董事工作 - 2023年积极出席会议、指导工作提建议[15] - 2024年将履职、加强沟通提能力[15]

公司历史 - 2003年2月26日在上海证券交易所公开发行A股6300万股并挂牌上市[4] 2023年会议与公告 - 召开1次股东大会、4次董事会和4次监事会[6] - 累计发布定期报告4项，临时公告16项[7] 2023年员工福利 - 向员工发放多项福利近400万元[9] - 工会走访和慰问员工80余次，发放慰问补助金和生日款20多万元[9] 2023年运营成果 - 全年实现安全生产零事故[10] - 接受国家级、省级多批次产品质量监督抽样检验均合格[13] 2023年新品研发 - 研发推出“惠泉1983”和“老惠泉”啤酒等新品[15] 2023年管理工作 - 完善“四合一”体系[13] - 推进卓越质量管理体系和SOP升级执行落地[15] - 做好主要原辅料和包装物供方资质验证审核等工作[16] - 开展重大风险自查工作，完善风险防控体系[18] - 落实开源节流等工作[20] - 加大环保管理软硬件设施投入[22] - 重新修订多项规章制度，开展全员隐患排查治理活动[23] 2023年活动与荣誉 - 获评“环保诚信企业”[22] - 举办“惠泉啤酒文化节”[25] - 举办啤酒生产40周年庆典大会[25] - 赞助惠安县首届和美乡村篮球联赛（村BA）[25] - 赞助晋江马拉松赛事[25] - 举办“惠泉杯”俯卧撑、仰卧起坐争霸赛[25] 2024年展望 - 完善企业社会责任管理体系建设[26] - 在多方面履行社会责任[26] - 接受社会公众监督并参与公益事业[26]

审计委员会情况 - 公司第九届董事会审计委员会由3名成员组成[1] - 2023年度审计委员会共召开7次会议[2] 会议审议报告 - 2023年多次会议审议通过年度、季度等报告[2][3][4] 审计机构相关 - 公司聘请致同会计师事务所为外部审计机构并提议继续聘请[5] - 公司实际支付审计费用与披露相符，认为其勤勉尽责[5][7]

未来展望 - 公司制定2024 - 2026年股东分红回报规划[1] 新策略 - 每年现金分配利润不低于当年可供分配利润10%[1][3] - 连续三年现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润30%[1][3] - 可采取现金、股票或两者结合方式分配股利[2] - 原则上每年进行一次现金分红，董事会可提议中期现金分配[2] - 确保现金股利分配前提下可进行股票股利分配[3] - 董事会提分红议案交股东大会表决，结合意见制定方案实施[3] - 规划自股东大会审议通过之日起生效[3]

人员与业务数据 - 截至2023年末，致同所从业人员近六千，合伙人225名，注会1364名[1] - 2022年度业务收入26.49亿元，审计收入19.65亿元[2] 客户数据 - 2022年年报上市公司审计客户240家，收费3.02亿元[2] - 挂牌公司客户151家，审计收费3555.70万元[2] 风险相关 - 致同所已购职业保险，累计赔偿限额9亿元[3] - 近三年受监管措施10次、自律措施3次、纪律处分1次[3] 审计相关 - 2023年聘请致同所为审计机构[4] - 致同所出具标准无保留意见审计报告[6]

经营业绩 - 2023年1-9月公司完成啤酒销量20.54万千升，同比增长7.55%[2] - 2023年1-9月公司实现营业收入5.91亿元，同比增长7.65%[2] - 2023年1-9月公司实现利润总额7373.16万元，同比增长19.40%[2] - 2023年1-9月公司实现归属于上市公司股东的净利润6400.74万元，同比增长30.56%[2] - 2023年1-9月中高档产品销售收入3.92亿元，同比增长11.28%[5] - 2023年1-9月批发代理渠道销售收入5.81亿元，同比增长8.84%[5] - 2023年1-9月福建省外销售收入1.82亿元，同比增长15.70%[5] - 2023年前三季度营业总收入5.91亿元，较2022年前三季度的5.49亿元增长7.65%[11] - 2023年前三季度营业总成本5.18亿元，较2022年前三季度的4.89亿元增长5.92%[11] - 2023年前三季度营业利润7372.99万元，较2022年前三季度的6175.29万元增长19.40%[12] - 2023年前三季度净利润6452.89万元，较2022年前三季度的4936.82万元增长30.71%[12] - 2023年前三季度基本每股收益0.256元/股，2022年前三季度为0.20元/股[12] 经销商情况 - 报告期末福建省内经销商375个，报告期内增加16个，减少14个[5] - 报告期末福建省外经销商332个，报告期内增加20个，减少4个[5] 资产情况 - 报告期末总资产15.71亿元，较上年度末增长11.50%[3] - 截至2023年9月30日，公司资产总计15.71亿元，较2022年12月31日的14.09亿元增长11.49%[8][9][10] - 2023年9月30日，公司流动资产合计12.31亿元，较2022年12月31日的10.50亿元增长17.24%[8] - 2023年9月30日，公司非流动资产合计3.41亿元，较2022年12月31日的3.59亿元下降4.90%[9] 负债情况 - 截至2023年9月30日，公司负债合计2.99亿元，较2022年12月31日的1.89亿元增长58.29%[9][10] - 2023年9月30日，公司流动负债合计2.96亿元，较2022年12月31日的1.86亿元增长59.11%[9] - 2023年9月30日，公司非流动负债合计2356.63万元，较2022年12月31日的2457.27万元下降4.09%[10] 所有者权益情况 - 截至2023年9月30日，公司所有者权益合计12.73亿元，较2022年12月31日的12.21亿元增长4.20%[10] 股东持股情况 - 北京燕京啤酒股份有限公司持有公司1.25亿股人民币普通股，占比未提及[6] - 中信证券股份有限公司持有953,979股，占比0.38%[6] - 佘洪杰持有925,600股，占比0.37%[6] 现金流量情况 - 2023年前三季度经营活动产生的现金流量净额1.97亿元，较2022年前三季度的1.87亿元增长5.37%[13] - 2023年前三季度投资活动产生的现金流量净额 -2.81亿元，较2022年前三季度的 -2.30亿元亏损扩大22.07%[14] - 2023年前三季度筹资活动产生的现金流量净额729.86万元，2022年前三季度为 -950.00万元[14] - 2023年前三季度现金及现金等价物净增加额 -7669.96万元，较2022年前三季度的 -5276.17万元亏损扩大45.37%[14] - 2023年前三季度期末现金及现金等价物余额1.12亿元，较2022年前三季度的1.37亿元减少18.25%[14]

业绩说明会安排 - 2023年9月1日15:00 - 16:00举行半年度业绩说明会[2][4][5] - 2023年8月26日至8月31日16:00前可预征集提问[2][6] - 以网络互动形式在上证路演中心召开[2][3][5] 参与信息 - 董事长兼总经理刘翔宇等参加[5] - 投资者可在线参与，通过上证路演中心查看[6][7] 联系方式 - 联系人程晓梅、陈燕敏，电话0595 - 87396105，邮箱hq600573@163.com[7] 其他 - 2023年8月18日已发布半年度报告[2] - 预征集提问可通过上证路演中心网站或公司邮箱[2][6] - 说明会将回答投资者普遍关注问题[2][6]

财务业绩 - 本报告期营业收入346,580,317.99元，较上年同期增长10.26%[10] - 归属于上市公司股东的净利润22,270,434.32元，较上年同期增长38.39%[10] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润21,823,785.71元，较上年同期增长43.96%[10] - 经营活动产生的现金流量净额132,188,994.83元，较上年同期增长0.05%[10] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产1,221,501,292.08元，较上年度末增长0.81%[10] - 本报告期末总资产1,525,952,039.22元，较上年度末增长8.27%[10] - 基本每股收益0.089元/股，较上年同期增长39.06%[10] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益0.087元/股，较上年同期增长42.62%[10] - 加权平均净资产收益率1.82%，较上年同期增加0.47个百分点[10] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率1.78%，较上年同期增加0.51个百分点[10] - 2023年1 - 6月公司完成啤酒销量11.90万千升，同比增长8.59%；营业收入34,658.03万元，同比增长10.26%；利润总额2,556.97万元，同比增长22.16%；归母净利润2,227.04万元，同比增长38.39%[14] - 公司千升酒营收增长1.58%，毛利率提升1.36个百分点[16] - 2023年上半年营业总收入3.47亿元，较2022年上半年的3.14亿元增长10.26%[56] - 2023年上半年营业总成本3.22亿元，较2022年上半年的2.95亿元增长9.11%[56] - 2023年上半年营业利润2556.85万元，较2022年上半年的2093.13万元增长22.15%[56] - 2023年上半年公司净利润2237.32万元，2022年同期为1582.99万元[57] - 2023年上半年基本每股收益0.089元/股，2022年同期为0.064元/股[57] - 2023年上半年经营活动现金流入小计3.97亿元，2022年同期为3.63亿元[59] - 2023年上半年经营活动现金流出小计2.65亿元，2022年同期为2.31亿元[59] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额1.32亿元，2022年同期为1.32亿元[59] - 2023年上半年投资活动现金流入小计3.10亿元，2022年同期为1.91亿元[60] - 2023年上半年投资活动现金流出小计5.42亿元，2022年同期为3.90亿元[60] - 2023年上半年投资活动产生的现金流量净额 - 2.31亿元，2022年同期为 - 1.99亿元[60] - 2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额742.38万元，2022年同期为0 [60] - 2023年上半年经营活动现金流入小计2.88亿元，较2022年同期的2.55亿元增长12.78%[61] - 2023年上半年经营活动现金流出小计1.72亿元，较2022年同期的1.58亿元增长8.76%[61] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额1.16亿元，较2022年同期的0.98亿元增长19.28%[61] - 2023年上半年投资活动现金流入小计3.10亿元，较2022年同期的1.91亿元增长62.44%[61] - 2023年上半年投资活动现金流出小计5.41亿元，较2022年同期的3.90亿元增长38.78%[61] - 2023年上半年投资活动产生的现金流量净额 - 2.31亿元，较2022年同期的 - 1.99亿元减少16.00%[61] - 2023年上半年筹资活动现金流入小计0.20亿元，2022年同期为0[61] - 2023年上半年筹资活动现金流出小计0.13亿元，2022年同期为0[61] - 2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额0.07亿元，2022年同期为0[61] - 2023年上半年所有者权益合计12.31亿元，较2022年同期的12.06亿元增长2.06%[62][63][64] - 2023年上半年公司所有者权益合计期末余额为1290475225.93元，较期初增加5574409.63元[65] - 2023年上半年综合收益总额为18074409.63元，利润分配为 - 12500000元[65] - 2022年上半年公司所有者权益合计期末余额为1273584070.76元，较期初增加15306078.64元[66] 市场表现 - 泉州市场销量整体增长15.19%，省外多处新兴市场多个地区取得双位数以上增长[15] 费用与收益 - 研发费用为15,037,932.18元，同比增长26.59%[17] - 其他收益为123,594.19元，同比下降62.14%；投资收益为382,731.23元，同比下降58.21%[18] - 2023年上半年研发费用1503.79万元，较2022年上半年的1187.91万元增长26.59%[56] 资产与负债 - 交易性金融资产为60,000,000.00元，较上年期末增长100.00%[19] - 预付账款为8,389,984.32元，较上年期末增长414.32%[19] - 短期借款为20,000,000.00元，较上年期末增长100.00%[20] - 应付账款为183,097,260.98元，较上年期末增长95.49%[21] - 2023年6月30日货币资金为1,032,352,095.59元，较2022年12月31日的962,403,723.67元有所增加[52] - 2023年6月30日预付款项为8,389,984.32元，较2022年12月31日的1,631,264.08元大幅增加[52] - 2023年6月30日存货为76,641,992.29元，较2022年12月31日的83,500,412.04元有所减少[52] - 2023年6月30日固定资产为286,229,649.01元，较2022年12月31日的297,383,473.18元有所减少[52] - 2023年6月30日无形资产为55,074,602.71元，较2022年12月31日的56,070,978.01元有所减少[52] - 2023年6月30日流动资产合计1,179,061,609.31元，较2022年12月31日的1,050,373,736.58元有所增加[52] - 2023年6月30日非流动资产合计346,890,429.91元，较2022年12月31日的359,040,629.38元有所减少[52] - 2023年6月30日资产总计1,525,952,039.22元，较2022年12月31日的1,409,414,365.96元有所增加[52] - 2023年6月30日公司负债合计2.95亿元，较2022年12月31日的1.89亿元增长56.51%[53] - 2023年6月30日公司所有者权益合计12.31亿元，较2022年12月31日的12.21亿元增长0.81%[53] - 2023年6月30日母公司资产总计15.38亿元，较2022年12月31日的14.30亿元增长7.57%[54][55] - 2023年6月30日母公司负债合计2.48亿元，较2022年12月31日的1.45亿元增长70.80%[55] - 2023年6月30日母公司所有者权益合计12.90亿元，较2022年12月31日的12.85亿元增长0.44%[55] - 2023年6月30日货币资金9.73亿元，较2022年12月31日的9.19亿元增长5.94%[54] 产品销售 - 中高档产品销售收入为212,082,260.55元，同比增长3.25%；普通产品销售收入为129,969,741.64元，同比增长24.15%[22] 子公司情况 - 燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司持股比例99.85%，总资产16045.27万元，净资产11808.48万元，净利润389.84万元，主营业务收入9005.54万元，主营业务利润1205.94万元[23] - 福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司持股比例81.00%，总资产5879.79万元，净资产4666.47万元，净利润51.01万元[24] - 惠安县中新再生资源回收有限公司持股比例99.99%，总资产602.03万元，净资产501.10万元，净利润30.86万元[24] - 福建省泉州燕京惠泉电子商务有限公司持股比例100.00%，总资产339.75万元，净资产205.38万元，净利润 - 41.83万元[24] 经销商情况 - 报告期末福建省内经销商数量370个，报告期内增加8个、减少11个；福建省外经销商数量320个，报告期内增加9个、减少5个[23] 公司风险 - 公司面临产品结构调整、新产品开发、食品安全、环境、原材料价格和人力成本等风险[24] 股东大会与利润分配 - 2023年5月9日召开2022年年度股东大会，各项议案均审议通过[27] - 半年度拟定不进行利润分配或转增[28] 环保情况 - 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司废水COD排放浓度47.17mg/L，排放总量9.211吨；氨氮排放浓度0.633mg/L，排放总量0.081吨等，均未超标[29] - 公司及子公司持有《排污许可证》，报告期内无新增建设项目环境影响评价[30] - 公司及下属子公司建立《突发环境事件应急预案》并开展应急处置演练[31] - 公司及下属子公司建立环境自行监测方案，委托第三方检测并报备公开结果[32] - 公司废水排放中COD排放浓度28.09mg/L、总量0.1587吨，氨氮排放浓度0.3745mg/L、总量0.002116吨，均未超标[33] - 公司实施ISO14001环境管理体系，获评“环保诚信企业”[34] - 公司建立消耗成本控制体系，推进节能降耗、降本增效项目攻关[35] 公司承诺 - 燕京啤酒2003年承诺避免与惠泉啤酒同业竞争，明确市场和产品档次划分[37][38] - 燕京啤酒2006年承诺在福建和江西部分市场以惠泉啤酒为主运作[39] - 燕京啤酒2006年限售条件为锁定期满后12个月内出售股份不超5%（1250万股），24个月内不超10%（2500万股）[39] - 燕京啤酒承诺在特定上市公司实施股权激励后二年内，惠泉啤酒实施股权激励方案[39] - 惠泉啤酒在福建燕京连续二年利润总额超1000万元时对其进行收购[40] - 公司未来三年（2021 - 2023年）每年现金分红不低于当年可供分配利润的10%，连续三年累计不少于三年年均可分配利润的30%[41] 关联交易 - 报告期内公司已批准的日常关联交易金额合计240.41万元，包括向燕京系公司购买啤酒、原材料等[44] - 向北京燕京啤酒股份有限公司购买啤酒金额为22.60万元，占同类交易金额的0.07%[44] - 向北京燕京啤酒股份有限公司购买原材料金额为93.27万元，占同类交易金额的0.29%[44] - 向广东燕京啤酒有限公司购买啤酒金额为117.03万元，占同类交易金额的0.36%[44] - 向北京双燕商标彩印有限公司购买包装物金额为7.51万元，占同类交易金额的0.02%[44] - 上述关联交易无大额退货情况发生，能降低采购成本，提高经济效益[44][45] 股本结构 - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[48] - 截至报告期末普通股股东总数为23,175户[50] - 北京燕京啤酒股份有限公司持股125,194,578股，占比50.08%，为第一大股东[50] 公司历史 - 公司1997年2月4日登记注册，股本6880万元，经多次增资后2003年发行股票完成后总股本变更为25000万元[67][68] - 2004年公司第一大股东变更为北京燕京啤酒股份有限公司，燕京啤酒公司多次受让股份后共持有公司社会法人股13093.10万股，占总股本的52.37%[69][70] - 2006年公司实施股权分置改革方案，燕京啤酒公司共持有公司股份12166.78万股，占总股本的48.67%[71] - 截至2007年5月14日，燕京啤酒公司增持后共持有公司股份12506.78万股，占总股本的50.03%[73] - 截至2016年7月5