光明乳业股份有限公司 关于对光明食品集团财务有限公司的风险持续评估报告 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》 等相关工作要求，光明乳业股份有限公司（以下简称"本公司"）通过查验光明 食品集团财务有限公司（以下简称"光明财务公司"）《金融许可证》《企业法人 营业执照》等证件资料，并审阅了光明财务公司截至 2024 年第四季度的财务报 表（未经审计），对光明财务公司的经营资质、业务开展和内部控制等风险管理 体系的制定及实施情况进行了评估。具体情况如下： 一、光明财务公司基本情况 光明财务公司成立于 2014 年 12 月 29 日，是经中国银行保险监督管理委员 会批准成立的非银行金融机构。 注册地址：上海市静安区南京西路 1539 号办公楼二座 33 层 法定代表人：沈军 企业法人营业执照注册号：91310106324270568D 税务登记证号码：91310106324270568D （一）股东情况 光明财务公司注册资本金 20 亿元（人民币，下同），其中：光明食品（集团） 有限公司为 51%，上海轻工业对外经济技术合作有限公司为 39%，上海大都市资 产经营管理有限公司为 1 ...

证券代码：600597 证券简称：光明乳业 编号：临 2025-002 号 光明乳业股份有限公司 第七届监事会第十五次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 光明乳业股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"）第七届监事会第 十五次会议（以下简称"本次会议"）于 2025 年 4 月 28 日在上海市宜山路 829 号 1 号楼本公司会议室以现场表决方式召开。本次会议通知和会议材料于 2025 年 4 月 18 日以电子邮件方式发出。本次会议应到监事三人，亲自出席会议监事 三人。本次会议由监事会主席张宇桢女士主持。本次会议的召开符合相关法律、 法规以及公司《章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《2024 年度监事会工作报告》。 同意 3 票、反对 0 票、弃权 0 票。 本议案需提交 2024 年度股东大会审议。 2、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。 同意 3 票、反对 0 票、弃权 0 票。 监事会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及其他相关法 ...

光明乳业股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"）第七届董事会第二 十七次会议（以下简称"本次会议"）于 2025 年 4 月 28 日在上海市宜山路 829 号 1 号楼本公司会议室以现场表决方式召开。本次会议通知和会议材料于 2025 年 4 月 18 日以电子邮件方式发出。本次会议应参加表决董事七人，亲自或委托 出席会议董事七人，董事陆琦锴先生因公未能亲自出席本次会议，委托董事长黄 黎明先生出席并行使表决权；独立董事毛惠刚先生因公未能亲自出席本次会议， 委托独立董事高丽女士出席并行使表决权。本次会议出席人数符合《公司法》以 及本公司《章程》有关召开董事会会议法定人数的规定。本次会议由董事长黄黎 明先生主持，公司监事和高级管理人员列席本次会议。本次会议的召开符合相关 法律、法规以及公司《章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 证券代码：600597 证券简称：光明乳业 公告编号：临 2025-001 号 光明乳业股份有限公司 第七届董事会第二十七次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 ...

证券代码：600597 证券简称：光明乳业 公告编号：临 2025-004 号 光明乳业股份有限公司 2024 年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 每股分配比例：每股派发现金红利 0.16 元（含税）。 拟以实施 2024 年度权益分派股权登记日登记的总股本为基数向全体股 东每股派现金红利，具体日期将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的 股权登记日前总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额， 并将另行公告具体调整情况。 本利润分配预案未触及《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修 订）》（以下简称《股票上市规则》）第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被 实施其他风险警示的情形。 本利润分配预案尚需股东大会审议通过。 一、利润分配方案内容 公司拟向全体股东每股派发现金红利 0.16 元（含税）。截至 2025 年 4 月 28 日，公司总股本 1,378,473,763 股，以此计算合计拟派发现金红利 220,555,803 元（含税 ...

光明乳业股份有限公司2025 年第一季度报告 证券代码：600597 证券简称：光明乳业 光明乳业股份有限公司 2025 年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 √适用 □不适用 | 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 增减变动幅度(%) | | 营业收入 | 6,368,233,484 | 6,417,076,216 | -0.76 | | 归属于上市公司股东的净利润 | 141,037,966 | 172,327,245 | -1 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入242.78亿元，较2023年的264.85亿元减少8.33%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润7.22亿元，较2023年的9.67亿元减少25.36%[21] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.70亿元，较2023年的5.23亿元减少67.48%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额12.55亿元，较2023年的14.64亿元减少14.33%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产94.75亿元，较2023年末的89.22亿元增加6.19%[21] - 2024年末总资产229.31亿元，较2023年末的242.27亿元减少5.35%[21] - 2024年基本每股收益0.52元/股，较2023年的0.70元/股减少25.71%[22] - 2024年加权平均净资产收益率7.85%，较2023年的11.44%减少3.59个百分点[22] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率1.85%，较2023年的6.19%减少4.34个百分点[22] - 2024年各季度营业收入分别为64.17亿元、62.97亿元、56.99亿元、58.65亿元[24] - 2024年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为1.72亿元、1.08亿元、 - 1.64亿元、6.06亿元[24] - 2024年各季度经营活动产生的现金流量净额分别为 - 3.94亿元、6.22亿元、6.15亿元、4.10亿元[24] - 2024年非经常性损益合计5.52亿元，2023年为4.44亿元，2022年为1.92亿元[24][25] - 2024年非流动性资产处置损益为4.30亿元，2023年为3.19亿元，2022年为 - 0.60亿元[24] - 采用公允价值计量的项目期初余额为 - 34.86亿元，期末余额为 - 82.46亿元，当期变动 - 47.59亿元[26] - 2024年公司营业总收入242.78亿元，同比下降8.33%；归属于上市公司股东的净利润7.22亿元，同比下降25.36%；加权平均净资产收益率7.85%，同比减少3.59个百分点[40] - 公司营业收入242.78亿元，同比减少8.33%；营业成本196.09亿元，同比减少7.85%[46] - 研发费用1.37亿元，同比增加58.72%，主要因本报告期工厂研发项目增加[46] - 研发费用本期数136,811,592元，较上年同期增加58.72%，主要因工厂研发项目增加[59] - 其他收益本期数144,900,867元，较上年同期增加209.54%，因完成土地搬迁处置确认补偿收益[59][60][61] - 投资收益本期数 -2,578,981元，较上年同期减少147.60%，因联营企业亏损增加[59][60] - 公允价值变动收益本期数 -112,443,614元，较上年同期减少1,708.05%，因确认相关公允价值损失增加[59][60] - 信用减值损失本期数426,654元，较上年同期减少94.62%，因应收账款坏账损失减少[59][60] - 资产处置收益本期数730,046,543元，较上年同期增加62.97%，因完成土地搬迁处置确认补偿收益[59][60][61] - 研发投入合计137,044,833元，占营业收入比例0.56%，资本化比重0.17%[62] - 支付的各项税费本期数为608,732,626元，较上年同期增加246,377,862元，增幅67.99%，主要因新莱特留抵退税减少[66] - 取得投资收益收到的现金本期为2,000,000元，上年同期为0，主要因收到联营企业分配的股利[66][67] - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额本期为0，上年同期为30,310,000元，减少100%，因去年同期光明牧业转让股权[66][67] - 交易性金融资产本期期末数为7,988,126元，占总资产0.03%，较上期期末增加634.87%，因持有的股票市值增加[68][71] - 其他应收款本期期末数为461,820,460元，占总资产2.01%，较上期期末增加171.10%，因土地收储补偿收益尾款[68][71] - 境外资产为704,487万元，占总资产的比例为30.72%[73] - 2024年公司销售费用为29.72亿元，同比减少6.61%；其中广告宣传费为6.74亿元，同比增加12.38%，占比22.70%；营销类费用为5.64亿元，同比增加29.26%，占比18.97%；仓储费为1.15亿元，同比减少33.29%，占比3.87%[80] - 2024年公司投资收益为 - 257.90万元，公允价值变动收益为 - 1.12亿元，计入其他综合收益的现金流量套期储备为 - 1.87亿元[81] - 2024年公司营业总收入242.78亿元，完成率83.63%；净利润7.22亿元，完成率127.34%；净资产收益率7.85%，超1.59个百分点[92] - 2025年公司争取实现营业总收入261.96亿，净利润3.39亿，净资产收益率大于3.48%，固定资产投资总额约4.06亿[92] - 2024年6月以总股本1,378,473,763为基数，每股派现金红利0.22元（含税），合计派发现金红利303,264,228元[127] - 本报告期每10股派息1.6元（含税），现金分红金额220,555,803元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润722,044,680元的比率为30.55%[129] - 最近三个会计年度累计现金分红金额634,111,300元，年均净利润金额683,354,414元，现金分红比例为92.79%[132] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为722,044,680元[132] - 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润为3,379,002,751元[132] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年新莱特营业收入74.39亿元，同比上升1.06%；净利润-4.5亿元，同比下降52.03%[43] - 乳制品制造业营业收入219.57亿元，同比减少4.56%；营业成本175.64亿元，同比减少2.99%；毛利率20.01%，同比减少1.30个百分点[47] - 液态奶营业收入141.66亿元，同比减少9.47%；营业成本104.17亿元，同比减少9.30%；毛利率26.46%，同比减少0.14个百分点[48] - 上海地区营业收入67.29亿元，同比减少5.39%；营业成本54.03亿元，同比减少6.92%；毛利率19.71%，同比增加1.32个百分点[49] - 直营销售营业收入50.55亿元，同比减少14.38%；营业成本32.01亿元，同比减少17.88%；毛利率36.68%，同比增加2.70个百分点[49] - 液态奶生产量132.59万吨，同比减少6.23%；销售量131.17万吨，同比减少7.58%；库存量5.95万吨，同比增加31.46%[53] - 其他乳制品生产量22.44万吨，同比减少5.20%；销售量23.80万吨，同比增加6.43%；库存量2.97万吨，同比减少31.40%[53] - 液态奶库存量变动大是因常温产品库存增加，其他乳制品库存量变动大是因海外工业奶粉库存下降[54] - 牧业营业收入1,023,457,726元，毛利率 -4.75%，营业收入比上年减少41.74%[78] - 经销商营业收入为189.87亿元，同比增长14.65%；其他营业收入为1.14亿元，同比增长0.21%[79] - 上海地区营业收入为67.29亿元，毛利率为19.71%，同比增加1.32个百分点；外地地区营业收入为99.90亿元，毛利率为28.67%，同比增加0.89个百分点；境外地区营业收入为74.39亿元，毛利率为5.99%，同比减少1.81个百分点[79] 子公司相关情况 - 公司下属子公司光明牧业有5家牧场被评定为中国农垦标杆牧场（2023 - 2026）[34] - 公司下属子公司光明牧业有2家牧场被评定为农垦高寒生态牧场（2023 - 2026）[34] - 公司下属子公司光明牧业12家牧场通过GAP(农业良好规范）认证[34] - 公司下属子公司光明牧业7家牧场通过ISO9001质量管理体系认证[34] - 2024年公司全资子公司向新莱特提供1.3亿新西兰元贷款，新莱特向光明乳业控股、a2定向增发募集2.18亿新西兰元，定增后光明乳业对新莱特持股比例提升至65.25%[43] - 2024年新莱特完成4.5亿新西兰元银团再融资工作[43] - 上海乳品四厂有限公司净利润为1.03亿元，因毛利率上升同比上升[84][85] - 天津光明梦得乳品有限公司净利润为0.84亿元，因毛利率上升同比上升[84][85] - 光明牧业有限公司净利润为 - 2.75亿元，因生奶毛利率下降同比下降[84][85] - 新西兰新莱特乳业有限公司净利润为 - 4496.60万元，因商品价格下降、人力成本上升及计提减值损失增加同比下降[84][85] - 青海小西牛生物乳业股份有限公司净利润为0.89亿元，因毛利率上升同比上升[84][85] 公司业务发展与战略 - 2024年公司申请国家专利80项，其中发明专利67项；授权国家发明专利41项，其中发明专利30项；申请国际专利1项，授权国际专利1项[36] - 2024年公司参与标准发布11项，其中国际标准1项、国家标准2项，行业标准4项，团体标准2项，企业标准2项[41] - 2024年公司培育GPTI（基因组育种值）3000以上公牛22头，国内排名第一[42] - 2024年公司多款新品鲜活上市，包括优倍有机牛奶、新鲜牧场INF牛奶等[41] - 2024年公司供应链优化项目小组推进各区域产销融合项目，物流端降本成效明显[40] - 2024年公司通过数字化赋能新零售、电商等渠道销售增长，费控平台实现费用管理到位[42] - “十四五”期间公司坚持“稳固上海，做强华东，优化全国，乐在新鲜”发展战略，继续坚持“新鲜战略”[88] - 公司将发挥五大科研平台优势，加大科研创新投入，提升科研成果转化率[89] - 光明“随心订”定位升级为“鲜食宅配”平台，冷饮、烘焙业务加快创新转型[90] - 公司将加强人才建设，实施“优才计划”，建立多层次激励机制[90] - 公司将运用资本手段，加快长三角等区域产业集群建设，加强市值管理[90] - 公司将强化科技创新引领，深化产业链协同发展，焕新品牌文化势能[93] 公司风险与管理 - 公司面临行业、牛只疾病防疫、财务、食品安全等多种风险[95] - 公司建立食品安全三级管理体系，强化源头、过程、应急管理和危机处置[96] - 公司以安全标准化建设为抓手，推进安全文化建设，落实全员安全生产责任制[96] - 公司修订《章程》等6项制度，制定《独立董事专门会议实施细则》[100] 公司人员与薪酬 - 董事长黄黎明报告期内税前报酬总额为172.8655万元[103] - 总经理贲敏报告期内税前报酬总额为163.9696万元[103] - 纪委书记徐美华报告期内税前报酬总额为116.37万元[103] - 监事会主席张宇桢报告期内税前报酬总额为90.06万元[103] - 职工监事高丹丹报告期内税前报酬总额为19.3744万元[103] - 董事会秘书沈小燕年初和年末持股数均为15000股[103] - 周蕴喆离任前持股数量为8.4933，刘瑞兵离任前持股数量为7.7778[104] - 合计持股数量为15000，总金额为1009.1435[104] - 沈竹莺自2024年5月30日起担任公司监事，持股及薪酬披露时段为2024年5月30日至2024年12月31日[105] - 高丹丹自2024年4月24日起担任公司职工监事，持股及薪酬披露时段为2024年4月24日至2024年12月31日[106] - 赵健福自2024年3月13日起担任公司财务总监，持股及薪酬披露时段为2024年3月13日至2024年12月31日[106] - 周文自2024年5月30日起不再担任公司监事，持股及薪酬披露时段为2024年1月1日至2024年5月30日[106] - 周蕴喆自2024年4月24日起不再担任公司职工监事，持股及薪酬披露时段为2024年1月1日至2024年4月24日[106] - 刘瑞兵自2024年2月7日起不再担任公司财务总监，持股及薪酬披露时段为2024年1月1日至2024年2月7日[106] - 陆琦锴自2024年1月起在光明食品国际有限公司任副总经理[107] - 沈竹莺自2022年12月起在光明食品（集团）有限公司任合规风控部副总经理[107] - 报告期末全体

光明乳业股份有限公司 自 2024 年 1 月 1 日 至 2024 年 12 月 31 日止年度财务报表 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 审计报告 毕马威华振审字第 2514425 号 光明乳业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的光明乳业股份有限公司(以下简称"光明乳业") 财务报表，包括 2024年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附 ...

关于青海小西牛生物乳业股 份有限公司 业绩承诺实现情况的 专项审核报告 关于青海小西牛生物乳业股份有限公司 业绩承诺实现情况的 专项审核报告 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 专项审核报告 | 1-2 | | 二、 | 关于青海小西牛生物乳业股份有限公司 | 1 | | | 业绩承诺实现情况的说明 | | 关于青海小西牛生物乳业股份有限公司 业绩承诺实现情况的 专项审核报告 信会师报字[2025]第 ZA20322 号 青海小西牛生物乳业股份有限公司全体股东： 二、 管理层的责任 青海小西牛管理层的责任是按照企业会计准则的相关规定，编制 《关于青海小西牛生物乳业股份有限公司业绩承诺实现情况的说明》， 并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以保证其内容真实、准确、 完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 三、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对《关于青海小西牛生物 乳业股份有限公司业绩承诺实现情况的说明》发表审核意见。 专项审核报告第1页 四、 工作概述 我们接受委托，审核了后附的青海小西牛生物乳业股份有限公司 （以下简称"青海小西牛 ...

二、 附表 委托单位：光明乳业股份有限公司 审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 关于光明乳业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况的专项报告 1 目 录 一、审计报告 一、 专项审计报告 联系电话：+86（10） 8508 5000 2 | | | 占用方与上市 | 上市公司 | 2024 年 | 2024 年度 占用累计 | 2024 年度 | 2024 年度 | 2024 年期 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占 用 | 资金占用方 名称 | 公司的关联关 | 核算的会 | 期初占用 | 发生金额 | 占用资金 的利息 | 偿还累计 | 末占用资 | 占用形成 原因 | 占用性质 | | | | 系 | 计科目 | 资金余额 | (不含利 息) | (如有) | 发生金额 | 金余额 | | | | 现控股股东、实 际控制人及其附 | 不适用 | | | | | | | | | 不适用 | | 属企业 | | | | | | | | ...

光明乳业股份有限公司 自 2024 年 1 月 1 日 至 2024 年 12 月 31 日止内部控制审计报告 二、 注册会计师的责任 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 内部控制审计报告 毕马威华振审字第 2515363 号 光明乳业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了光明乳业 股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业 ...