文章核心观点 公司董事会审计委员会依据相关规定履行职责，报告2024年度履职情况，认为自身恪尽职守，促进公司稳健经营、规范运作 [1][3][4] 审计委员会基本情况 - 报告期内公司董事会审计委员会由5名委员组成，含3名独立董事、2名非执行董事，召集人由具专业会计资格的独立董事担任，成员均具备胜任工作的专业知识和经验，符合相关规定和要求 [1] 审计委员会会议召开情况 - 报告期内审计委员会召开会议7次，审议多项议案并提交董事会审议，对混凝土、新材料业务投资回报、成本分摊、现金流等多方面提出建议和表示关注 [1] 审计委员会年度主要工作内容 - 与外部审计机构安永华明充分沟通审计工作情况，认为其具备专业胜任能力等，完成公司委托工作，审计报告客观公允 [2] - 审阅公司内审内控工作报告、计划及进展报告，未发现重大问题，督促落实工作并提出指导性意见，提高工作有效性 [2] - 审查内部控制制度，同意将《2023年度内部控制自我评价报告》提交董事会审议，认为公司内控体系规范健全，执行有效 [3] - 在年度报告编制中审阅相关资料，认为公司财务报告真实完整准确，无欺诈舞弊及重大错报等情况 [3] - 核查公司2024年度关联交易事项，认为关联交易有真实商业背景，无输送利益等行为 [3] 总体评价 - 报告期内审计委员会按规定和准则履职尽责，科学有效履行职责义务，促进公司稳健规范运作 [3][4]

文章核心观点 公司独立董事符合独立性要求，履职行为有效，为公司决策提供公正、独立专业意见 [1] 独立董事独立性自查情况 - 公司现有3名独立董事，分别为黄灌球先生、张继平先生、江泓先生 [1] - 独立董事自查结果显示均符合《上市公司独立董事管理办法》第六条独立性要求，与公司及其主要股东、实际控制人无利害关系，能独立履职 [1] 董事会对独立董事独立性情况的评估意见 - 经核查，3位独立董事2024年未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会委员以外职务，未在公司主要股东单位任职 [1] - 独立董事与公司及其主要股东无利害关系，2024年度保持高度独立性，履职行为符合相关要求，有效履行职责 [1]

文章核心观点 公司拟续聘安永华明会计师事务所为2025年度财务审计和内部控制审计机构，该事项尚需股东会审议通过 [1][5][6] 拟聘任会计师事务所的基本情况 机构信息 - 安永华明于事务所转制为特殊普通合伙制事务所，总部设在北京，截至2024年末有合伙人251人，首席合伙人为毛鞍宁先生 [1] - 截至2024年末拥有执业注册会计师逾1700人，其中有证券相关业务服务经验的超1500人，签署过证券服务业务审计报告的近500人 [1] - 2023年度业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元（含证券业务收入24.38亿元） [2] - 2023年度A股上市公司年报审计客户137家，收费总额9.05亿元，涉及制造业、金融业等多个行业，同行业上市公司审计客户4家 [2] - 已计提职业风险基金和购买职业保险，累计赔偿限额超2亿元，近三年无因执业行为需承担民事责任的民事诉讼 [2] - 近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施3次、自律监管措施0次、纪律处分0次 [3] - 13名从业人员近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施4次、自律监管措施1次、纪律处分0次；2名从业人员因个人行为受行政监管措施各1次，不影响承接业务 [3] 项目信息 - 项目合伙人及签字注册会计师傅奕女士，2003年成为注册会计师，2001年开始从事上市公司审计，2004年在安永华明执业，2022年为本公司提供审计服务，近三年签署/复核5家上市公司年报/内控审计，涉及制造业 [3] - 签字注册会计师何佩女士，2012年成为注册会计师，2009年开始从事上市公司审计并在安永华明执业，2022年为本公司提供审计服务，近三年签署或复核3家上市公司年报/内控审计，涉及制造业 [3] - 项目质量控制复核人张飞先生，2001年成为注册会计师，1998年开始从事上市公司审计，2002年在安永华明执业，2024年为本公司提供审计服务，近三年签署或复核11家上市公司年报/内控审计，涉及制造业、贸易与零售和化工等行业 [4] - 项目合伙人、质量控制复核人、拟签字注册会计师近三年无因执业行为受刑事处罚，未受相关行政处罚、监督管理措施、自律监管措施、纪律处分 [5] - 安永华明及相关人员不存在违反独立性要求的情形，董事会提请股东会授权协商确定审计费用 [5] 拟续聘会计师事务所履行的程序 - 董事会审计委员会认为安永华明能满足公司审计工作要求，同意续聘并提交第十一届董事会第十次会议审议 [5] - 第十一届董事会第十次会议审议通过续聘议案，同意提请股东会审议批准续聘及授权决定审计报酬 [6] - 续聘事项尚需提交股东会审议，自审议通过之日起生效 [6]

文章核心观点 公司计划于2025年4月11日举行2024年度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流 [2] 说明会类型 - 以网络互动形式召开，针对2024年度经营成果及财务指标与投资者互动交流，在信息披露允许范围内回答普遍关注问题 [2] 说明会召开的时间、地点 - 会议召开时间为2025年4月11日上午10:00 - 11:00 [1][2] - 会议召开地点为上证路演中心 [1][2] - 会议召开方式为上证路演中心网络互动 [1][2] 参加人员 - 董事、总裁李叶青先生，副总裁、财务总监陈骞先生，副总裁、董事会秘书叶家兴先生 [2] 投资者参加方式 - 2025年4月11日上午10:00 - 11:00，通过互联网登录上证路演中心在线参与说明会，公司及时回答提问 [2] - 2025年4月1日至4月7日16:00前，登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”栏目或通过公司邮箱提问，公司在说明会上回答普遍关注问题 [1][3] 联系人及咨询办法 - 联系电话为027 87773898 [3] - 邮箱为investor@huaxincem.com [3] 其他事项 - 说明会召开后，投资者可通过上证路演中心查看召开情况及主要内容 [3]

文章核心观点 华新水泥三位独立董事黄灌球、张继平、江泓在2024年度严格按法规和公司章程履职，积极参与公司决策，维护股东权益，公司运营合规、管理规范 [1][7][13] 独立董事基本情况 黄灌球 - 1960年出生，香港大学社会科学学士，Bull Capital Partners Ltd.创始人兼董事，REF Holdings Limited独立非执行董事，2021年4月起任公司独立董事，任职符合独立性要求 [1] 张继平 - 1968年出生，对外经济贸易大学国际经济法硕士和纽约大学法学院公司法硕士，2021年4月起任公司独立董事，任职符合独立性要求 [8] 江泓 - 1970年3月出生，厦门大学财经系经济学学士，中国注册会计师会员，2021年4月起任公司独立董事，2023年7月起任万达信息股份有限公司独立董事，任职符合独立性要求 [13] 独立董事年度履职概况 会议出席情况 - 三位独立董事均出席董事会10次、年度股东大会1次，黄灌球和江泓出席董事会专门委员会会议15次，张继平出席14次，且都参加1次独立董事专门会议 [2][9][15] 议案表决情况 - 三位独立董事对2024年历次董事会审议的议案均投出赞成票 [2][9][15] 专门委员会履职情况 黄灌球 - 作为薪酬与考核委员会召集人，主持召开会议4次，讨论高管薪酬与长期激励议案并提出意见，审议相关议案 [3] - 作为审计委员会委员，参与审议多项审计、内控、财务报告及关联交易议案 [4] - 作为提名委员会委员，参与董事候选人及聘任高管研讨工作 [4] - 作为战略委员会委员，参与公司未来5年发展战略等研讨工作 [5] 张继平 - 作为提名委员会召集人，主持召开会议2次，参与董事候选人及聘任高管研讨并考察交流 [9] - 作为审计委员会委员，参与审议多项审计、内控、财务报告及关联交易议案 [10] - 作为薪酬与考核委员会委员，参与审议高管薪酬相关事项 [10] 江泓 - 作为审计委员会召集人，主持召开会议7次，审议多项审计、内控、财务报告及关联交易议案，并提出多项建议 [16] - 作为治理与合规委员会委员，对公司海外业务内控体系和国内内控制度差异性提议 [17] - 作为薪酬与考核委员会委员，参与审议高管薪酬相关事项并表决 [17] - 作为提名委员会委员，参与董事候选人及聘任高管研讨工作 [17] 其他履职情况 - 三位独立董事均参与公司各次董事会决策并发表明确意见，对重大关联交易发表事前审核意见，与会计师事务所沟通，促进定期报告规范，维护中小股东权益，与公司各方交流了解情况 [5][11][18] 独立董事年度履职重点关注事项的情况 关联交易 - 收购豪瑞尼日利亚资产之关联交易议案经独立董事事前审核，董事会会议程序合规，表决结果合法有效 [6][12][18] 信息披露 - 公司按时编制并披露定期报告，经董事会审议通过，董监高签署书面确认意见 [6][12][19] 内部控制 - 督促公司推进内部控制规范体系实施，未发现重大缺陷 [13][19] 薪酬方案 - 公司董事和高级管理人员薪酬方案依据行业、规模和公司实际情况制定，合法有效，无损害公司及股东利益情形 [7][13] 总体评价 - 三位独立董事认为公司运营合规、管理规范，不存在妨碍独立性情况，将继续促进公司稳健发展，维护股东利益 [7][13][19]

文章核心观点 公司发布2024年年度利润分配预案，拟每股派发现金红利0.46元（含税），该预案尚需提交股东会审议，且不触及可能被实施其他风险警示的情形 [1][2][4] 利润分配预案内容 具体内容 - 2024年度公司实现净利润19.28亿元，合并后归属于母公司股东的净利润为24.16亿元 [1] - 以2024年末公司总股本20.79亿股为基数，按0.46元/股（含税）分配现金红利，共计派发股利9.56亿元(含税)，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例为40% [1] - 2024年度不实施资本公积金转增股本 [1] 是否可能触及其他风险警示情形 - 最近三个会计年度累计现金分红金额高于最近三个会计年度年均净利润的30% [2][4] - 不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形 [1][2][4] 公司履行的决策程序 - 2025年3月26日公司召开第十一届董事会第十次会议，审议通过《公司2024年度利润分配预案》 [4] - 同意将该利润分配预案提交2024年年度股东会审议 [4]

文章核心观点 公司第十一届监事会第五次会议审议通过相关议案，认为2024年年度报告编制和审议合规、内容真实，同意《公司2024年度内部控制评价报告》，该议案需提交股东会审议 [1] 会议基本信息 - 会议名称为华新水泥股份有限公司第十一届监事会第五次会议 [1] - 会议于2025年3月22日以通讯方式召开，由席明进华先生主持 [1] - 公司于2025年3月17日以通讯方式向全体监事发出会议通知，会议合法有效 [1] 年度报告审议情况 - 监事会认为公司2024年年度报告编制和审议程序符合法律、法规和公司章程规定 [1] - 报告内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所相关规定，能真实反映公司当期经营管理和财务状况，无虚假记载等问题 [1] - 未发现参与2024年年度报告编制和审议人员违反保密规定的行为 [1] 内部控制评价报告审议情况 - 监事会审阅《公司2024年度内部控制评价报告》后，认为其形式和内容符合要求，客观反映公司内部控制现状 [1] - 公司已建立健全内部控制体系，制定完善合理的内部控制制度，符合国家法律法规和证券监管部门要求 [1] - 各项内部控制在生产经营各环节持续有效执行，起到较好风险防范和控制作用，同意该报告，此议案需提交股东会审议 [1]

资产数据 - 2024年12月31日公司货币资金为6,809,002,574元，较2023年增长[13] - 2024年12月31日公司应收账款为2,969,799,883元，较2023年增长[13] - 2024年12月31日公司流动资产合计为15,791,607,023元，较2023年增长[13] - 2024年12月31日公司固定资产为28,408,451,936元，较2023年增长[13] - 2024年12月31日公司非流动资产合计为53,721,082,164元，较2023年增长[13] - 2024年12月31日公司资产总计为69,512,689,187元，较2023年增长[13] 负债数据 - 2024年12月31日公司短期借款为296,807,055元，较2023年减少[16] - 2024年12月31日公司流动负债合计为18,168,904,092元，较2023年减少[16] - 2024年12月31日公司非流动负债合计为16,445,980,648元，较2023年略有增长[16] - 2024年12月31日公司负债合计为34,614,884,740元，较2023年减少[16] 经营业绩 - 2024年营业收入342.17亿元，较2023年增长1.36%[26] - 2024年净利润29.53亿元，较2023年下降8.23%[26] - 2024年归属于母公司股东的净利润24.16亿元，较2023年下降12.53%[26] - 2024年基本每股收益1.16元，较2023年下降12.78%[29] - 2024年稀释每股收益1.13元，较2023年下降14.39%[29] 权益数据 - 2024年股东权益合计348.98亿元，较2023年增长4.75%[19] - 2024年归属于母公司股东权益合计302.91亿元，较2023年增长4.70%[19] - 2024年少数股东权益46.06亿元，较2023年增长5.11%[19] 现金流数据 - 2024年经营活动现金流量净额59.77亿元，2023年为62.36亿元[40] - 2024年投资活动现金流量净额 -36.72亿元，2023年为 -64.54亿元[40] - 2024年筹资活动现金流量净额 -14.72亿元，2023年为 -9.52亿元[43] - 2024年汇率变动对现金及现金等价物的影响为1589.47万元，2023年为 -7580.84万元[43] - 2024年现金及现金等价物净增加额8.49亿元，年末余额62.19亿元[43] 其他数据 - 2024年股本较年初增加1760.42万元，资本公积增加8038.12万元[37] - 2024年库存股较年初增加54784.80万元[37] - 2024年专项储备本年提取2607.25万元，使用29409.15万元[37] - 2024年对股东分配利润106842.44万元[37] - 2024年12月31日流动负债合计9,179,473,764元，较2023年下降4.7%[49] - 2024年12月31日非流动负债合计5,515,502,927元，较2023年增长44.6%[49] - 2024年12月31日负债合计14,694,976,691元，较2023年增长9.3%[49] - 2024年12月31日股东权益合计15,705,547,311元，较2023年增长5.3%[49] - 2024年营业收入2,393,231,180元，较2023年下降28.1%[52] - 2024年营业成本2,131,457,828元，较2023年下降29.3%[52] - 2024年营业利润1,915,389,670元，较2023年下降21.3%[52] - 2024年净利润1,928,498,891元，较2023年下降22.3%[52] - 2024年综合收益总额1,905,916,511元，较2023年下降22.1%[52] - 2024年利息费用188,783,557元，较2023年下降20.6%[52] - 2024年经营活动现金流量净额为23,821,004，2023年为1,008,897,130[61] - 2024年投资活动现金流量净额为 - 259,462,944，2023年为 - 1,686,050,416[61] - 2024年筹资活动现金流量净额为51,832,770，2023年为47,225,739[63] - 2024年末现金及现金等价物余额为2,511,259,172，较2023年末减少[63] - 2024年部分项目较2023年有增长，如某项目增幅80%，Nacala某项目增幅86%[176]

报告信息 - 内部控制审计报告编号为安永华明（2025）专字第70009578 C02号[3] - 报告涉及华新水泥股份有限公司[3] - 报告日期为2025年3月26日[5]

独立董事履职 - 2024年独立董事出席董事会会议10次、股东大会1次，均投赞成票[4][19][35] - 2024年独立董事出席董事会专门委员会会议14 - 15次，参加独立董事专门会议1次[5][21][37] - 2025年独立董事将继续履职，促进公司稳健发展[15] 委员会工作 - 薪酬与考核委员会召集人主持召开会议4次，审议4项高管薪酬相关议案[5] - 审计委员会委员参与审议公司2023 - 2025年多项审计等议案[6] - 提名委员会委员参与公司第十一届董事会董事候选人及聘任高管研讨工作[6] - 战略委员会委员参与公司未来5年发展战略等研讨工作[6] 报告披露 - 2024年公司按时编制并披露《2023年年度报告》等4份报告[13][28][47] 收购事项 - 2024年11月29日公司审议通过收购豪瑞尼日利亚资产关联交易议案[12][27][46] 建议提醒 - 独立董事建议组建团队核查清理低效、无效资产[39] - 独立董事建议对混凝土业务进行投资回顾[39] - 独立董事提醒考虑海外费用分摊和国内现金流问题[39] - 独立董事提醒关注期间费用上升可能有员工转型方面变化[39] - 独立董事建议做好收购项目细节准备和记录并新增交易条件[39] - 独立董事建议通过数字化手段排查审计重点[40]