丹化化工科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效 ...

丹化化工科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 公司董事会： （四）2024 年 10 月 30 日召开了第 4 次会议，主要审议 2024 年三季度财务 报表。 三、年度工作履职情况 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《上海证 券交易所股票上市规则》等相关法律法规，以及《公司章程》《审计委员会议事 规则》等公司制度的有关规定，公司审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行 了审计监督职责。现本委员会对 2024 年度的履职情况报告如下： 一、基本情况 报告期末公司董事会审计委员会由 5 名董事组成，其中 3 名为独立董事，主 任委员由具有专业会计资格的独立董事担任。 二、年度会议召开情况 报告期内，审计委员会共召开了 4 次会议，具体如下： （一）2024 年 4 月 18 日召开了第 1 次会议，对董事会拟聘任公司财务负责 人事项进行了事前审核。 （二）2024 年 4 月 28 日召开了第 2 次会议，主要对 2023 年年报审计事项进 行总结。会议审议通过了 2023 年度及 2024 年一季度财务报表、2023 年度内部 控制工作报告和评价报告、续聘会 ...

证券代码：600844 900921 证券简称：丹化科技 丹科 B 股 编号：临 2025－016 丹化化工科技股份有限公司 关于会计估计变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计估计变更自 2025 年 1 月 1 日起实施，无需对已披露的财务报告 进行追溯调整，对公司以往各期财务状况和经营成果不产生影响。本事项已经公 司董事会审议通过，无需提交股东大会审议。 一、本次会计估计变更概述 （一）会计估计变更原因 本次会计估计变更是根据公司业务发展变化情况，结合同行业应收票据预期 损失率，为了更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，便于投资者进 行价值评估，根据《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更 正》《企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量》等相关规定对应收票据信用 风险组合分类进行的相应调整。 应收票据组合 1 银行承兑汇票 应收票据组合 2 商业承兑汇票 1 （二）会计估计变更内容 1、变更前采用的会计估计 公司认为所持有的信用评级较高的银行、 ...

担保情况 - 拟为四家控股子公司提供不超3亿连带责任担保，有效期至2025年年度股东大会召开日[3] - 已提供担保余额4500万元，新增3亿，占最近一期净资产130.98%[4] - 合并报表范围内对外担保总额4500万元，均未逾期[9] 子公司业绩 - 通辽金煤化工2024年营收76,704.54万元，净利润-36,783.99万元[7] - 江苏金聚合金材料2024年营收5,019.94万元，净利润-2,481.08万元[7] - 江苏金煤化工2024年营收43,208.99万元，净利润-4.52万元[7] - 江苏金之虹新材料2024年营收308.47万元，净利润-369.70万元[7] 股权结构 - 公司持有通辽金煤化工76.77%股权，江苏金之虹新材料86%股权[6] 担保案例 - 为江苏金煤3000万贷款担保，通辽金煤资产抵押联合担保[9] - 江苏金聚为江苏金煤1000万贷款资产抵押担保[9]

公司章程修订 - 拟根据2025年3月28日指引修订《公司章程》[3] - 以新章程全文形式审议，不制《章程修正案》[3] - 删除《监事会议事规则》，变更《股东大会议事规则》[3] - 十一届八次董事会已审议通过修订议案[3] - 修订尚需经2024年年度股东大会审议通过[3]

业绩总结 - 本报告期营业收入2.02亿元，同比减少13.66%[4] - 本报告期净利润为 - 5027.44万元[4] - 本报告期经营活动现金流净额为 - 4865.86万元，同比减少246.70%[4] - 2024年第一季度营业总收入2.016217285亿美元，同比下降13.6%[18] - 2024年第一季度净利润为 - 6356.361873万美元，亏损扩大[19] - 2024年第一季度经营活动现金流净额为 - 4865.86332万美元，净流出增加[21] 用户数据 - 报告期末普通股股东总数为56,962股，优先股股东总数为0[9] 市场扩张和并购 - 2024年3月控股股东变更为金睿泓吉，实际控制人变更为于泽国[11] 财务数据变动 - 本报告期末总资产为15.03亿元，较上年度末增长2.64%[5] - 本报告期末所有者权益为4.87亿元，较上年度末减少9.86%[5] - 货币资金变动比例为243.33%，因报告期借款增加[7] - 应收票据变动比例为 - 43.91%，因报告期收到承兑汇票减少[7] - 预付款项变动比例为383.31%，因报告期预付货款增加[7] - 2024年应付职工薪酬同比下降38.3%[15] - 2024年应交税费同比增长160.0%[15] - 2024年其他应付款同比增长53.7%[15] - 2024年流动负债合计同比增长17.6%[15] - 2024年非流动负债合计同比下降8.8%[15] - 2024年所有者权益合计同比下降8.5%[16] - 2024年负债和所有者权益总计同比增长2.6%[16] - 投资活动现金流入小计增加[22] - 投资活动现金流出小计增加[22] - 投资活动现金流净额减少[22] - 取得借款收到的现金减少[22] - 筹资活动现金流入小计增加[22] - 筹资活动现金流出小计增加[22] - 筹资活动现金流净额增加[22] - 汇率变动对现金及等价物影响为1877.3美元[22] - 现金及等价物净增加额增加[22] - 期末现金及等价物余额增加[22] 其他 - 非流动性资产处置损益为17.20万元[6] - 计入当期损益的政府补助为92.93万元[6] - 江苏丹化集团等三方构成一致行动关系[10] - 王萍股份参与融资融券业务[10] - 本季度公司生产经营平稳，产品价格仍处低位，仍处经营性亏损状态[11]

业绩总结 - 2024年上半年营业收入399,565,376.40元，同比减少19.91%[19][35][34][102] - 2024年上半年归属于上市公司股东的净利润 -111,824,973.29元，上年同期 -87,145,133.83元[19] - 2024年上半年基本每股收益为 -0.1100元/股，上年同期为 -0.0857元/股[20] - 加权平均净资产收益率为 -23.1639%，较上年同期减少20.7154个百分点[20] - 2024年上半年乙二醇、草酸产量分别为6.80万吨、5.32万吨，折算产能较上年同期下降7.72%[29] - 2024年上半年乙二醇产品销售均价同比上涨约10%，草酸产品价格同比下跌约26%[29] 用户数据 - 截至报告期末普通股股东总数为53663户，截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数为0户[83] 未来展望 - 公司现金流有缺口，需推进技改项目，资金压力较大[30] - 新控股股东关联企业将提供不高于3亿元经营性流动资金支持[123] 新产品和新技术研发 - 公司定制的人员定位系统和电子作业票管理系统进入试运行阶段[31] 市场扩张和并购 - 原控股股东丹化集团报告期内转让15%股份，金睿泓吉受让成为控股股东[10] - 公司拟向控股股东金睿泓吉发行不超过30350.00万股A股股份，拟募集资金总额不超过56451.00万元[82] 其他新策略 - 各子公司整合组织机构、加强成本管控等举措取得降本成效[31] - 10万吨草酸扩产建设项目成立项目办公室并完成备案批复[32]

审计单位情况 - 2024年末众华所合伙人68人，注册会计师359人，超180人签署过证券服务业务审计报告[1] 审计单位聘任 - 2024年公司董事会审计委员会会议审议通过聘任众华所为2024年度审计单位[1][2] - 2025年审计委员会同意2025年度续聘众华所并提交董事会审议[3] 审计沟通 - 2024年年报审计期间审计委员会与注册会计师多次沟通审计内容[3]

业绩总结 - 审计公司于2025年4月9日出具报告审计丹化科技2024年度财报[2] 数据相关 - 上海汁化2024年初往来余额203.47，累计发生额12，期末余额203.47[7] - 通辽金煤2024年初余额 - 2696.54，累计发生额9490，利息 - 124.87，偿还8259，期末 - 1340.67[7] - 丹阳丹茂2024年初余额 - 1935.25，累计发生额200，利息67.58，期末 - 2112.83[7] - 江苏金聚2024年初余额 - 19.49，累计发生额4000，利息1.27，期末 - 30.65[7] - 子公司及附属企业2024年初余额3454.67，累计发生额137.1，利息168.45，期末3423.32[7] - 其他关联资金2024年初余额 - 993.13，累计发生额13827.1，利息12748.61，偿还142.65，期末 - 57.29[7]

人员情况 - 截至2024年12月31日，众华事务所合伙人68人，注册会计师359人，超180人签署过证券服务业务审计报告[1] - 项目合伙人近三年签署2家上市公司审计报告[2] - 签字注册会计师近三年签署2家上市公司审计报告[2] - 项目质量复核人近三年复核7家上市公司审计报告[2] 其他信息 - 众华事务所已购买的职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元[9] - 众华事务所成立于1985年9月，1993年起从事证券服务业务[1] - 众华事务所2024年年度审计围绕收入确认等审计重点展开[6]