目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 页 | | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 14 页 | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 15—89 页 四、资质证书复印件…………………………………………… 第 90—93 页 审 计 报 告 天健审〔2025〕7-367 号 浙江奥康鞋业股份有限公司全体股东 ...

根据《上市公司独立董事规则》等有关规定，作为浙江奥康鞋业股份有限公 司（以下简称"公司"）的独立董事，我们认真阅读了《关于公司续聘会计师事 务所的议案》的相关资料，现就上述事项发表事前认可意见如下： 独立董事：林宗纯 BINGSHENG TENG 周俊明 一、 关于公司续聘会计师事务所的事项 2025 年 4 月 14 日 浙江奥康鞋业股份有限公司独立董事 关于第八届董事会第十五次会议 相关事项的事前认可意见 天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质和胜任能力，具备 上市公司审计服务经验，能够满足公司年度财务审计和内部控制审计工作要求， 我们同意将《关于公司续聘会计师事务所的议案》提交公司第八届董事会第十五 次会议审议。 ...

公司治理 - 2024年召开2次股东大会和7次董事会，独立董事均亲自出席[3] - 2024年独立董事出席相关委员会会议并投赞成票[5] - 2025年独立董事将继续履职维护权益[18] 财务与合规 - 为奥康国际（上海）鞋业提供不超6500万元担保[10] - 续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[11] - 报告期内因信披违规整改并准确披露信息[14]

作为浙江奥康鞋业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度工作中，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《浙江奥康鞋 业股份有限公司公司章程》等相关规定和要求，忠实履行独立董事职责，认真审 议董事会各项议案，充分发挥独立董事的作用，切实维护公司利益和中小股东的 合法权益，现将 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人 BINGSHENG TENG（滕斌圣），男，出生于 1970 年 10 月 17 日，美国国 籍，有境外永久居留权。曾在美国乔治华盛顿大学担任助理教授和副教授，期间 获得科瑞研究学者的荣誉称号。现任长江商学院副院长、战略学教授、独角兽研 究中心主任、长飞光纤光缆股份有限公司独立董事。2022 年 8 月 11 日起至今任 公司独立董事职务。 浙江奥康鞋业股份有限公司 独立董事 BINGSHENG TENG 2024 年度述职报告 （二）是否存在影响独立性的情况说明 经自查，作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的 ...

公司治理 - 2024年召开2次股东大会和7次董事会，独立董事均亲自出席[3] - 2024年独立董事出席6次审计委员会和1次提名委员会，表决均投赞成票[5] - 董事会下设四个专门委员会，报告期内规范运作发挥决策作用[17] 财务相关 - 截至报告基准日，为奥康国际（上海）鞋业有限公司提供不超6500万元连带责任保证担保[10] - 独立董事同意续聘天健会计师事务所为2024年度财务和内控报告审计机构[11] 合规情况 - 2023年度和2024年半年度利润分配方案符合相关规定[12] - 公司及股东未违反股份限售、同业竞争等承诺事项[13] - 报告期内公司及部分相关责任人员因信披违规收到监管措施[14] 内控建设 - 至2024年12月31日，完善落实内控制度，加强管控确保有效内控[16] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护公司及股东合法权益[18]

浙江奥康鞋业股份有限公司 独立董事关于第八届董事会第十五次会议 相关事项的独立意见 作为浙江奥康鞋业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据中 国证券监督管理委员会《上市公司独立董事规则》及《浙江奥康鞋业股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，就公司 2025 年 4 月 14 日召开 的第八届董事会第十五次会议审议的相关事项，现发表独立意见如下： 二、 关于公司 2024 年度董事、高级管理人员薪酬情况的独立意见 经核查，2024 年度董事、高级管理人员薪酬符合国家有关法律法规及《公 司章程》的规定，不存在损害公司和股东利益的情形。在审议议案时，关联董事 均已回避了表决，表决程序符合有关法律法规的规定。我们同意公司 2024 年董 事及高级管理人员的薪酬发放，其中董事薪酬情况，尚需提交公司股东大会审议。 三、 关于公司 2024 年度内部控制评价报告的独立意见 经核查，我们认为公司建立了较为完善的内部控制体系，各项内部控制制度 符合我国法律法规和监管规则的要求，且能够得到有效执行，能够合理保证公司 经营管理合法合规、资产安全及财务报告真实完整。《公司 2024 年度内部控制评 价 ...

非经营性资金占用 - 2024年期初和期末占用资金余额均为220.36万元[11] 关联资金往来 - 重庆奥康置业2024年末往来资金余额59.01万元[11] - 王振滔奥港国际年末余额825.81万元[11] - 奥康(杭州)互联网科技年末余额5269.41万元[11] - 奥康国际(上海)鞋业年末余额19001.26万元[11] - 奥康鞋业销售年末余额121993.44万元[11] - 其他关联资金往来期末余额156688.59万元[11] 审计情况 - 审计认为汇总表如实反映2024年相关情况[8]

董事会 2025 年 4 月 16 日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交 易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求，浙江 奥康鞋业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事 BINGSHENG TENG、林宗纯、周俊明的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事 BINGSHENG TENG、林宗纯、周俊明的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董 事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对 独立董事独立性的相关要求。 浙江奥康鞋业股份有限公司 浙江奥康鞋业份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 ...

审计机构信息 - 拟续聘天健为2025年度财务和内控审计机构[2] - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过报告注会904人[2] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[2] - 天健2024年审计客户707家，收费7.20亿，同行业上市公司客户544家[3] - 截至2024年末，天健职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] - 天健因华仪电气案担责且已履行判决，近三年受多种处罚[4] 费用相关 - 2024年度财务审计费180万、内控审计费60万[8] - 2025年度财务审计费用以2024年为基础确定[8] 决策流程 - 独立董事事前认可、同意提交续聘议案[10] - 2025年4月14日董事会审议通过续聘议案[10] - 续聘需提交股东大会审议，通过后生效[11]

会计师事务所情况 - 天健上年末合伙人数241人，执业注会2356人，签过证券报告注会904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元[1] - 2023年审计客户707家，收费总额7.20亿元[1] 人员情况 - 项目合伙人章天赐2009年成注会，2008年开始上市公司审计[3] - 签字注会张晓丹2019年成注会，2016年开始上市公司审计[3] - 质控复核人盛伟明2003年成注会，2001年开始上市公司审计[3] 审计相关 - 公司续聘天健审计2024年度财报及内控有效性，出具标准无保留意见[5][6][7] - 审计中天健与公司充分沟通，公司评估其表现良好并按时完成年报审计[8][9]