财务数据 - 财务公司注册资本50亿元[2] - 2023年末总资产463.65亿元等[12] - 2024年末总资产416.28亿元等[12] - 2024年末存款余额114375.49万元等[15] 公司情况 - 财务公司下设9个部门[4] - 制定8项制度指导审计工作[9] 风险与系统 - 治理及内控体系健全，风险低[3][10] - 风险管理制度健全且执行有效[6][14] - 业务系统不断完善更新[8] 业务评估 - 与财务公司业务风险可控[16]

人员数据 - 截止2024年12月31日，合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告超700人[1] 业绩数据 - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务30.15亿元，证券业务9.96亿元[1] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业客户238家[1] 人员执业情况 - 项目合伙人朱娟娟等近三年签署和复核上市公司超3家[3] 合规情况 - 公司及人员无违反独立性情形，近三年无刑事、行政处罚[3][4] 2024年审计情况 - 就重大会计审计事项咨询解决问题，达成一致无分歧[5][7] - 实施质量复核程序，未发现重大问题和管理缺陷[8][9][11] 风险保障 - 职业保险累计赔偿限额和风险基金之和超2亿，近三年无民事责任[16]

会计政策变更 - 2025年4月2日会议审议通过会计政策变更议案[3] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》[4][5] - 执行《企业会计准则解释第18号》采用追溯调整法调整可比期间报表[6] 财务数据影响 - 2023年营业成本采用变更政策增加20,574,183.32元[8] - 2023年销售费用采用变更政策减少20,574,183.32元[8] 审批情况 - 监事会同意本次会计政策变更[9] - 2025年3月21日审计委员会3票赞成通过议案[11]

亚普汽车部件股份有限公司 关于开展金融衍生品业务的可行性分析报告 一. 开展金融衍生品业务的情况概述 (一)交易目的 亚普汽车部件股份有限公司（以下简称公司）在日常经营过程中涉及进口业 务，以外币结算，主要币种为美元。为规避汇率风险，公司以实际国际业务为背 景，拟利用金融衍生品业务进行汇率风险管理，公司以锁定成本为目的开展外汇 衍生品交易，从而降低和防范汇率波动对公司经营的影响。 (二)交易规模 公司 2025 年度拟新增的金融衍生品业务累计不超过 4,500 万美元（含）。 公司金融衍生品业务的交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来 的银行，基本不存在履约风险。 三. 公司采取的风险控制措施 1. 交易品种：普通远期产品。 2. 交易场所：银行等金融机构（非关联方机构）。 3. 交易对手:经国家外汇管理局和中国人民银行批准,具有外汇衍生品交易业务 经营资格且经营稳健、资信良好的银行等金融机构（非关联方机构）。 4. 合约期限：与实际国际业务匹配，不超过一年。 (一)公司已制定《亚普股份金融衍生业务管理规定》,对金融衍生品业务的审 批程序、风险控制、后续监管和报告等做出明确规定，有效规范金融衍生品业务 ...

关联交易 - 公司拟与国投财务签署《金融服务协议》，构成关联交易[3][5] - 过去12个月内关联交易金额超3000万元，占净资产绝对值超5%[5] 财务数据 - 2024年1 - 12月日均存款余额10.83亿元[3][18] - 2024年末存款余额114375.49万元，贷款余额2500万元[3][18] - 2025年3月末存款余额116911.63万元，贷款余额2000万元[18] 协议规定 - 协议有效期内每日最高存款限额不超30亿元[3][4][10] - 协议有效期内贷款额度不超年度关联贷款额度[3][4][12] 会议审议 - 2025年4月2日董事会审议通过相关议案[17] 国投财务情况 - 2024年末总资产416.28亿元，所有者权益79.43亿元[7] - 2024年累计收入9.65亿元，利润总额6.38亿元，净利润5.16亿元[7] - 国投财务注册资本500000.00万元[6]

会计政策 - 2024 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则解释第 17 号》，不影响财务状况和经营成果[3] - 2024 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则解释第 18 号》相关政策[3] - 2025 年 4 月 2 日审议通过会计政策变更议案，无需提交股东大会[4] - 变更后按准则执行，未变更部分按前期规定执行[4] - 会计政策变更能更客观反映财务和经营状况，提供可靠信息[4]

公司概况 - 融实财资于2018年11月20日在香港注册，注册资本5000万美元[2] 业绩总结 - 截至2024年12月31日，总资产871760.45万元，净资产46842.23万元，净利润1253.10万元[5] 资金情况 - 截至2024年12月31日，公司及子公司存款余额200万美元，贷款余额0万美元[6] 管理策略 - 每半年审阅融实财资财报并评估披露风险[8] - 建立规范治理体系，董事会为内控最高决策机构[3] - 制定资金计划等保障资金安全、流动和效益[4]

业绩总结 - 2024年度计提预计负债5477.91万元，资产减值准备4170.18万元[10] - 2024年度合并报表利润总额减少9648.09万元[10] 计提详情 - 计提产品质量保证预计负债3197.42万元，其他预计负债2280.49万元[2][5] - 计提信用减值准备1643.21万元，存货跌价准备1683.84万元，固定资产减值准备843.13万元[3] 亚普USA事项 - 与美国司法部和解应支付1420.85万美元，2024年计提300.78万美元[6] - 需自2024年12月20日起按年利率4%支付和解金额利息[6] - 2023年12月收到美国司法部调查函[5]

业绩与分红 - 2018年上市以来连续6年、合计7次实施分红，累计现金分红16.68亿元，平均分红率54.45%[8] - 2025年计划发放2024年年度利润分配现金红利约1.8亿元[8] 研发情况 - 2024年研发费用总额3.16亿元，研发占收入比重约3.92%[9] - 2024年获得发明专利授权23件，连续五年发明专利授权量达两位数[10] 市场布局 - 公司在全球11个国家建立了25个生产基地和7个工程技术中心[5] 2025年规划 - 推动“储能系统+热管理系统”双主业发展新格局落地[4] - 提前谋划产能与布局，加快布局高压油箱设备产能[4] - 加大海外研发中心投入，开拓新兴市场和区域[6] - 强化业务转型和产品升级，加大新业务技术升级[9] - 常态化召开定期报告业绩说明会，创新投资者交流互动方式[11] - 持续完善公司治理机制，修订以《公司章程》为核心的治理制度体系[13] - 加强独立董事履职保障，推动其履职与企业决策融合[13] - 完善公司治理结构，提升董事会决策水平和质效[13] - 优化并严格执行经营层薪酬考核方案[14] - 定期组织“关键少数”培训教育活动[14] - 优化内部监督机制，防止权力滥用和腐败[14] - 完善责任追究体系，确保经营层责任落地[14] 其他 - 公司构建激励与约束相统一的管理体系，管理层薪酬与经营业绩挂钩[14] - 公司建立绩效薪酬追索等内部追责机制[14] - 2025年度行动方案有不确定性，将跟踪评估执行情况[15][16]

亚普汽车部件股份有限公司董事会 独立董事独立性核查专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《股票 上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等相关规定要求，亚普汽车部件股份 有限公司（以下简称"公司"或"亚普股份"）董事会，就公司在任独立董事李伯圣、李元旭、 崔吉子的独立性情况进行评估，并出具如下专项意见： 经核查独立董事李伯圣、李元旭、崔吉子的任职经历以及其签署的相关自查文件，上述 人员未在公司担任除独立董事及董事会专门委员会以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观 判断的关系。 公司董事会认为独立董事李伯圣、李元旭、崔吉子符合《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对独立董事独立性的相关要 求。 亚普汽车部件股份有限公司董事会 2025 年 4 月 2 日 ...