内部控制审计报告 - 亚普汽车部件股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制被审计为在所有重大方面保持有效 [2] - 审计依据为《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》及《企业内部控制评价指引》 [2] - 审计机构为信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)，审计报告出具日期为2025年4月2日 [3] 责任划分 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是亚普股份董事会的责任 [2] - 注册会计师的责任是对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷 [2] 内部控制固有局限性 - 内部控制存在固有局限性，可能无法防止和发现所有错报 [2] - 情况变化可能导致内部控制变得不恰当或控制遵循程度降低，推测未来有效性存在风险 [2]

财务数据 - 财务公司注册资本50亿元[2] - 2024年末总资产416.28亿元，所有者权益79.43亿元[11] - 2024年累计收入9.65亿元，利润总额6.38亿元，净利润5.16亿元[11] - 2024年末公司及子公司存款余额114,375.49万元，贷款余额2,500万元[14] 风险管理 - 建立股东会、董事会、监事会，董事会下设风险管理委员会[3] - 按季度出具风险管理报告和监管指标汇报[5] - 实现不相容职责分离，细化业务操作规程[6][8] - 独立设立审计与纪检部[9] - 各项监管指标合理，关联金融业务风险可控[13][15]

证券代码：603013 证券简称：亚普股份 公告编号：2025-010 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●业务基本情况：因公司经营涉及进口业务，以外币结算，为规避汇率风险， 公司及纳入合并范围的子公司以实际国际业务为背景，2025 年度拟新增不超过 4,500 万美元（含）额度范围内的金融衍生品业务，利用外汇衍生交易的套期保 值功能，对冲部分外币结算时的汇率风险，降低汇率变动对经营的影响。操作的 金融衍生品业务主要包括普通远期产品。 ●审议程序：已经公司第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十三次 会议审议通过，无需提交股东大会审议。 ●特别风险提示：公司进行金融衍生品业务遵循稳健原则，不进行以投机为 目的的金融交易，所有金融衍生品业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业 务为依托，以规避和防范汇率、利率波动风险为目的，但是进行金融衍生品业务 也会存在一定的风险，敬请投资者注意投资风险。 一、金融衍生品业务概述 (一)交易目的 公司在日常经营过程中涉及进口业务，以外币结算，主要币种为美元。为规 ...

证券代码：603013 证券简称：亚普股份 公告编号：2025-004 亚普汽车部件股份有限公司 第五届监事会第十三次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 亚普汽车部件股份有限公司（以下简称公司）于 2025 年 3 月 21 日以电子邮 件方式向公司全体监事发出第五届监事会第十三次会议（以下简称本次会议）通 知及会议材料。本次会议于 2025 年 4 月 2 日在上海以现场方式召开，会议应出 席监事 3 名，实际出席监事 3 名，会议由监事会主席尹志锋先生主持，公司董事 会秘书及证券事务代表列席会议。 本次会议的召集、召开和表决符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性 文件和公司章程的规定。 二、监事会会议审议情况 公司本次监事会会议所有议案均获得通过，具体表决情况如下： 1、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议并通过了《2024年度监事会工作报 告》。 2、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议并通过了《2024年度内部控制评价 报告》。 公司已根据有关法律法规的要求，对公司 ...

在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配 比例不变，相应调整分配总额，并将在相关公告中披露。 本次年度利润分配方案不会触及《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。 为分享经营成果、提振投资者持股信心，公司拟提请股东大会授权董事会 在满足相关条件前提下制定和实施 2025 年中期利润分配方案。 证券代码：603013 证券简称：亚普股份 公告编号：2025-006 亚普汽车部件股份有限公司 2024 年年度利润分配方案及 2025 年中期利润分配授权的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： A 股每股派发现金红利 0.35 元（含税），不转增。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期 将在权益分派实施公告中明确。 一、利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 截至 2024 年 12 月 31 日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币 2,114,583, ...

董事会会议召开情况 - 公司第五届董事会第十九次会议于2025年4月2日在上海以现场方式召开，应出席董事9名，实际出席9名，由董事长姜林主持，监事、董事会秘书及证券事务代表列席 [1] - 会议通知及材料于2025年3月21日通过电子邮件发送全体董事，召集程序符合法律法规及公司章程 [1] 董事会审议通过事项 财务与利润分配 - 2024年末母公司未分配利润21.15亿元，其中年度可供分配利润3.34亿元，拟向全体股东每股派发现金红利0.35元（含税） [3] - 2024年度现金分红总额2.05亿元，占母公司净利润比例为41%，不进行公积金转增 [3] - 授权董事会制定2025年中期利润分配方案，现金分红总额不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润 [3][4] 财务报告与预算 - 审议通过《2024年度财务决算报告及2025年度财务预算报告》 [3] - 批准《2024年年度报告》及摘要，相关内容刊登于指定媒体 [4] 关联交易与金融业务 - 通过《关于与国投财务有限公司签署＜金融服务协议＞暨关联交易的议案》，关联董事回避表决 [5] - 审议通过《关于公司2025年度预计申请授信额度的公告》及《关于开展金融衍生品业务的可行性分析报告》 [6][7] 公司治理与内控 - 批准《2024年度独立董事述职报告》《董事会审计委员会履职情况报告》《内部控制评价报告》等文件 [2][4] - 通过《2024年度"提质增效重回报"行动方案的半年度评估报告》及2025年度行动方案 [8] 股东大会安排 - 第1、10、11、12、15、18项议案需提交2024年年度股东大会审议，会议通知已披露 [9]

亚普汽车部件股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 XYZH/2025TYAA2B0025 亚普汽车部件股份有限公司 亚普汽车部件股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了亚普汽车部件股份有限公司（以下简称亚普股份）2024 年 12 月 31 日财务报告内部控 制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是亚普股份董事会的 责任。 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，亚普股 ...

财务审计 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将公司收入确认作为关键审计事项[7] 资产负债 - 2024年末公司资产总计67.22亿元，较2023年末增长4.61%[1] - 2024年末公司负债合计23.56亿元，较2023年末增长4.07%[23] - 2024年末公司股东权益合计43.66亿元，较2023年末增长4.90%[23] 经营业绩 - 2024年度公司营业收入为807,599.99万元，主要来源于汽车燃油箱收入[7] - 2024年营业总收入80.76亿元，较2023年下降5.91%[28] - 2024年营业总成本74.63亿元，较2023年下降6.07%[28] - 2024年净利润5.40亿元，较2023年增长7.13%[28] 现金流量 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为763,464,153.96元，2023年度为911,094,946.24元[31] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 - 940,803,143.70元，2023年度为 - 123,269,008.48元[31] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 318,601,814.85元，2023年度为 - 390,081,452.77元[31] 股本变动 - 2024年公司股本上年年末余额为512,634,266元，本年年末余额为12,599,264元[42] - 2024年2月22日241人可解除限售126.6764万股限制性股票，约占总股本0.25%[49] 会计政策 - 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产进行减值处理并确认损失准备[83] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[135] 税收政策 - 公司及部分子公司适用15%企业所得税税率，研发费用未形成无形资产按100%税前加计扣除，形成无形资产按200%税前摊销[179] 具体资产情况 - 2024年末货币资金合计1,200,706,832.81元，年初为1,722,912,454.33元[183] - 2024年末应收账款小计1,416,118,825.68元，年初为1,118,460,500.39元[185] - 2024年末存货账面余额合计1228981696.44元，账面价值1180897209.68元[195]

关于亚普汽车部件股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务的 专项说明 亚普汽车部件股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了亚普汽车部件股份有限公司(以下简称亚 普股份)2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表， 以及相关财务报表附注，并于2025年4月2日出具了XYZH/2025TYAA2B0026号无保留意见 的审计报告。 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融 | 1-2 | | 业务汇总表 | | 关于亚普汽车部件股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的 专项说明 XYZH/2025TYAA2B0022 亚普汽车部件股份有限公司 根据上海证券交易所相关规定，亚普股份编制了本专项说明所附的《亚普汽车部件 股份有限公司2024年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表》（以下 简称汇总表）。 编制和 ...

2024年度独立董事述职报告（崔吉子） 在2024年度工作中，作为亚普汽车部件股份有限公司（以下简称公司、本公 司）的独立董事，本人根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规及《公司 章程》《独立董事工作制度》等规定，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，积 极参与公司治理，积极出席公司2024年度的相关会议，认真审议董事会各项议案， 充分发挥本人的经验和特长，对公司相关事项发表中肯、客观的意见，努力维护 公司和全体股东的利益。 现将2024年度本人履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 崔吉子：韩国首尔大学法学院民法博士。曾任华东政法大学讲师、副教授、 硕士生导师。现任华东政法大学法律学院教授、博士生导师，江苏林洋能源股份 有限公司独立董事。自2023年3月15日起任本公司独立董事。 （二）独立性情况 作为公司独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的其他职务，未从公 司及其主要股东或有利害关系的机构和人员处取得额外的未予披露的其他利益， 与公司及公司主要股东之间不存在可能妨碍本人进行独立客观判断的关 ...