业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东净利润500,097,765.48元，上年度为466,122,249.00元，上上年度为500,960,912.40元[5] 分红情况 - 2024年年度拟每股派现0.35元（含税），拟派现金红利179,409,742.40元（含税）[3][4] - 2024年现金分红总额205,039,705.60元，占比母公司可供分配利润61.31%，占比净利润41.00%[4] - 最近三年累计现金分红666,396,544.20元，平均净利润489,060,308.96元，现金分红比例136.26%[5] 其他事项 - 拟授权董事会制定2025年中期利润分配方案，分红上限不超相应净利润[7] - 2025年4月2日董事会审议通过相关议案[8] - 监事会认为方案符合规定，未损害公司及中小股东利益[8]

董事会会议召开情况 - 公司第五届董事会第十九次会议于2025年4月2日在上海以现场方式召开，应出席董事9名，实际出席9名，由董事长姜林主持，监事、董事会秘书及证券事务代表列席 [1] - 会议通知及材料于2025年3月21日通过电子邮件发送全体董事，召集程序符合法律法规及公司章程 [1] 董事会审议通过事项 财务与利润分配 - 2024年末母公司未分配利润21.15亿元，其中年度可供分配利润3.34亿元，拟向全体股东每股派发现金红利0.35元（含税） [3] - 2024年度现金分红总额2.05亿元，占母公司净利润比例为41%，不进行公积金转增 [3] - 授权董事会制定2025年中期利润分配方案，现金分红总额不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润 [3][4] 财务报告与预算 - 审议通过《2024年度财务决算报告及2025年度财务预算报告》 [3] - 批准《2024年年度报告》及摘要，相关内容刊登于指定媒体 [4] 关联交易与金融业务 - 通过《关于与国投财务有限公司签署＜金融服务协议＞暨关联交易的议案》，关联董事回避表决 [5] - 审议通过《关于公司2025年度预计申请授信额度的公告》及《关于开展金融衍生品业务的可行性分析报告》 [6][7] 公司治理与内控 - 批准《2024年度独立董事述职报告》《董事会审计委员会履职情况报告》《内部控制评价报告》等文件 [2][4] - 通过《2024年度"提质增效重回报"行动方案的半年度评估报告》及2025年度行动方案 [8] 股东大会安排 - 第1、10、11、12、15、18项议案需提交2024年年度股东大会审议，会议通知已披露 [9]

亚普汽车部件股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 XYZH/2025TYAA2B0025 亚普汽车部件股份有限公司 亚普汽车部件股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了亚普汽车部件股份有限公司（以下简称亚普股份）2024 年 12 月 31 日财务报告内部控 制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是亚普股份董事会的 责任。 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，亚普股 ...

财务审计 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将公司收入确认作为关键审计事项[7] 资产负债 - 2024年末公司资产总计67.22亿元，较2023年末增长4.61%[1] - 2024年末公司负债合计23.56亿元，较2023年末增长4.07%[23] - 2024年末公司股东权益合计43.66亿元，较2023年末增长4.90%[23] 经营业绩 - 2024年度公司营业收入为807,599.99万元，主要来源于汽车燃油箱收入[7] - 2024年营业总收入80.76亿元，较2023年下降5.91%[28] - 2024年营业总成本74.63亿元，较2023年下降6.07%[28] - 2024年净利润5.40亿元，较2023年增长7.13%[28] 现金流量 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为763,464,153.96元，2023年度为911,094,946.24元[31] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 - 940,803,143.70元，2023年度为 - 123,269,008.48元[31] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 318,601,814.85元，2023年度为 - 390,081,452.77元[31] 股本变动 - 2024年公司股本上年年末余额为512,634,266元，本年年末余额为12,599,264元[42] - 2024年2月22日241人可解除限售126.6764万股限制性股票，约占总股本0.25%[49] 会计政策 - 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产进行减值处理并确认损失准备[83] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[135] 税收政策 - 公司及部分子公司适用15%企业所得税税率，研发费用未形成无形资产按100%税前加计扣除，形成无形资产按200%税前摊销[179] 具体资产情况 - 2024年末货币资金合计1,200,706,832.81元，年初为1,722,912,454.33元[183] - 2024年末应收账款小计1,416,118,825.68元，年初为1,118,460,500.39元[185] - 2024年末存货账面余额合计1228981696.44元，账面价值1180897209.68元[195]

关于亚普汽车部件股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务的 专项说明 亚普汽车部件股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了亚普汽车部件股份有限公司(以下简称亚 普股份)2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表， 以及相关财务报表附注，并于2025年4月2日出具了XYZH/2025TYAA2B0026号无保留意见 的审计报告。 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融 | 1-2 | | 业务汇总表 | | 关于亚普汽车部件股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的 专项说明 XYZH/2025TYAA2B0022 亚普汽车部件股份有限公司 根据上海证券交易所相关规定，亚普股份编制了本专项说明所附的《亚普汽车部件 股份有限公司2024年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表》（以下 简称汇总表）。 编制和 ...

2024年度独立董事述职报告（崔吉子） 在2024年度工作中，作为亚普汽车部件股份有限公司（以下简称公司、本公 司）的独立董事，本人根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规及《公司 章程》《独立董事工作制度》等规定，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，积 极参与公司治理，积极出席公司2024年度的相关会议，认真审议董事会各项议案， 充分发挥本人的经验和特长，对公司相关事项发表中肯、客观的意见，努力维护 公司和全体股东的利益。 现将2024年度本人履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 崔吉子：韩国首尔大学法学院民法博士。曾任华东政法大学讲师、副教授、 硕士生导师。现任华东政法大学法律学院教授、博士生导师，江苏林洋能源股份 有限公司独立董事。自2023年3月15日起任本公司独立董事。 （二）独立性情况 作为公司独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的其他职务，未从公 司及其主要股东或有利害关系的机构和人员处取得额外的未予披露的其他利益， 与公司及公司主要股东之间不存在可能妨碍本人进行独立客观判断的关 ...

会议情况 - 2024年召开4次股东大会、10次董事会会议[2] - 2024年召开6次董事会审计委员会会议（含2次临时会议）[3] - 2024年召开6次董事会提名、薪酬与考核委员会会议[3] - 2024年独立董事专门会议召开1次[4] 独立董事履职 - 独立董事李伯圣2024年应参加董事会5次，全亲自出席，参加股东大会2次[2] - 李伯圣2024年召集、召开3次审计委员会会议[3] - 李伯圣2024年出席3次董事会提名、薪酬与考核委员会会议[3] - 李伯圣参加任期内第五届董事会全部会议[4] - 李伯圣2024年与中小股东沟通交流[6] - 李伯圣对报告期内议案均投赞成票[7] 公司运营情况 - 2024年关联交易定价公平，决策程序合法[9] - 2024年财务报告和定期报告财务信息真实准确完整[9] - 2024年健全内部控制体系，风险可控无重大缺陷[10] 人员变动 - 2024年第五届董事会选举徐平、彭慈湘、仝泽宇为董事[10] 薪酬方案 - 公司根据2023年度情况拟定董事长、高管薪酬方案，程序合规[12] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，加强与管理层沟通[13]

关于与国投财务有限公司 开展金融业务的风险处置预案 第一章 总则 第一条 为有效防范、及时控制和化解亚普汽车部件股份有限公司（以下简称公 司）及控股子公司在国投财务有限公司（以下简称财务公司）办理金融业务的风险， 维护资金安全，特制定本风险处置预案。 第二章 风险处置组织机构及职责 第二条 公司风险处置预案负责人为公司财务总监，风险处置预案具体实施部 门为公司财务部。 第三条 公司财务部作为风险处置预案具体实施部门，应密切关注财务公司日 常经营情况，动态开展风险评估和识别，一旦出现风险预案确定的风险情形应立即 启动处置预案。 第四条 工作职责 （一）财务总监工作职责 负责组织在财务公司办理金融业务中风险防范和处置工作的组织及督导。 （二）财务部工作职责 第五条 存款业务期间，公司应按有关法律法规的要求进行信息披露，定期向董 事会报告财务公司的财务状况及经营情况。若发现财务公司资金状况异常，应随时 向董事会报告并启动风险处置预案。 第六条 公司与财务公司的关联交易应当严格按照《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第5号——交易和关联交易》的要求，履行决策程序和信息披露义务。 第四章 风险处置程序的启动及措施 第 ...

会议召开情况 - 2024年召开4次股东大会、10次董事会会议[3] - 2024年召开6次董事会审计委员会会议（含2次临时会议）[4] - 2024年召开6次董事会提名、薪酬与考核委员会会议[5] - 2024年独立董事专门会议召开1次[5] 会议审议事项 - 2024年2月29日审计委员会会议信永中和汇报2023年度审计情况[4] - 2024年3月15日审计委员会会议审议2023年度多项报告及续聘会计师事务所等议案[4] - 2024年4月21日审计委员会会议审议2024年第一季度内部审计工作报告等议案[4] - 2024年8月22日审计委员会会议审议2024年半年度内部审计等报告及半年度报告议案[4] - 2024年10月25日审计委员会会议审议2024年第三季度内部审计工作报告等议案[4] - 2024年11月29日独立董事专门会议审议2024年度日常关联交易等议案[5] 公司治理相关 - 2024年独立董事现场工作15天，参与四方面工作[7] - 2024年独立董事与中小股东沟通交流[8] - 2024年公司财务会计报告和定期报告财务信息真实准确完整，内控制度健全[10][11] - 经2023年年度股东大会审议，续聘信永中和为2024年度审计机构[11] - 2024年第五届董事会选举多位董事和独立董事[12] 薪酬与激励 - 根据2023年度业绩拟定董事长和高管薪酬方案，审议程序合规[13] - 2024年2019年限制性股票激励计划第三期解除限售条件成就[13] 未来展望 - 2025年独立董事将加强与公司管理层沟通，关注生产经营[14]

亚普汽车部件股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《董事会审计 委员会实施细则》等规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，对信永 中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称信永中和）认真履行了监督职责， 现就 2024 年度履行监督职责情况报告如下： 一、 会计师事务所的基本情况 2024 年度，公司董事会审计委员会对负责公司财务报表审计工作及内控审 计工作的信永中和履行监督职责，与信永中和负责公司审计项目的负责人及注册 会计师们在审计工作前及审计工作过程中进行了充分沟通，认真听取、审阅了信 1 永中和对公司年度报告审计的工作计划和审计中发现的问题。公司董事会审计委 员会认可信永中和的专业知识、服务经验及勤勉尽责的独立审计精神，对信永中 和的审计工作及执业质量表示满意。 公司董事会审计委员会认为信永中和能够遵循独立、客观、公正的职业准则， 在公司年度报告审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好 的职业操守和业务素 ...