2024年事项 - 独立董事主持召开薪酬与考核委员会2次，参加提名委员会1次、专门会议1次[4] - 组织独立董事到子公司内蒙古野田铁牛农业装备有限公司调研[7] - 变更会计师事务所，聘任中审众环为审计机构[9] - 审议通过高级管理人员2023年度薪酬[10] - 不存在变更或豁免承诺、被收购等情形[8] - 不涉及聘任或解聘财务负责人等会计相关变更[9][10] - 审查补选独立董事候选人余玮任职资格[10] - 任期内无聘任或解聘高级管理人员情形[10] 未来展望 - 2025年独立董事将提高履职能力，加强与管理层沟通[12]

| 届次 | 会议 | 召开时间 | 审议事项 | 1、《关于公司 | 2023 | 年年度财务报告的议案》 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 2、《关于公司审计委员会 | 2023 | 年度履职报告的议案》 | 3、《关于公司对会计师事务所 | 2023 | 第七届 | 年度履职情况评 | | | | | | 2024 | 2024 | 3 | 董事会 | 年第一 | 年 | 估报告的议案》 | 4、《关于公司董事会审计委员会对会计师事务所 | 审计委 | 次会议 | 月 | | 2023 | 员会 | 年履行监督职责情况报告的议案》 | 5、《关于公司 | 2023 | 年度内部控制评价报告的议案》 | | | | | | | 6、《关于公司 | 2024 | 年度日常关联交易预计的议案》 | | | | | | | | | 山东天鹅棉业机械股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交 易所上市公司自 ...

山东天鹅棉业机械股份有限公司审计委员会 一、会计师事务所选聘工作监督情况 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定及实际 控制人、控股股东有关会计师事务所轮换的要求，鉴于公司前任审计机构信永中 和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）已连续为公司提供 审计服务 11 年，公司 2024 年度对会计师事务所进行更换。信永中和对公司 2023 年度财务报告和 2023 年度内部控制评价报告均出具了标准无保留意见的审计意 见。公司就变更会计师事务所事宜，与前后任会计师事务所进行了充分沟通，与 信永中和在审计工作安排、收费、意见方面不存在分歧。审计委员会查阅了更换 会计师事务所的相关规定和要求，并结合公司审计服务需求，审阅了遴选会计师 事务所的选聘文件，监督指导选聘过程。 根据竞争性磋商评审结果，2024 年 11 月召开第七届董事会审计委员会第五 次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》。审计委员会审核了中审 众环会计师事务所（以下简称"中审众环"）的执业资质、业务规模、人力及相 关资源配备、人员信息等资料，并对其专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状 况及独立性等情况进行评 ...

减值损失 - 2024年公司共计提各项减值损失3232.11万元[1] - 此次计提减少2024年度利润总额3232.11万元[5] 坏账准备 - 应收账款坏账准备期末余额5279.88万元[2] - 其他应收款坏账准备期末余额3224.41万元[2] - 合同资产坏账准备期末余额7.91万元[4] 其他准备 - 财务担保相关计提预计负债1872.18万元[4] - 存货跌价准备期末余额521.55万元[4] 坏账损失 - 应收账款坏账损失为 - 197.26万元[3] - 其他应收款坏账损失为 - 957.83万元[3] - 财务担保相关减值损失为 - 1872.18万元[3]

关联交易 - 2025年度日常关联交易预计议案获董事会通过[3] - 前次关联交易预计963.28万元，实际发生971.72万元[8] - 本次关联交易预计1024.00万元，年初至披露日累计已发生248.30万元[9] 公司股权与资金 - 省供销社系公司实际控制人，省供销集团系控股股东[21] - 山东鲁供现代农业发展（集团）有限公司注册资金500万元，省供销集团持股100%[12] - 山东供销融资担保股份有限公司注册资金45800万元，省供销集团持股32.75%[13] 关联交易业务与定价 - 公司与关联方交易包括房屋租赁、物业管理、购买商品等业务[23] - 房屋出租或承租、物业管理服务定价参考第三方非关联交易价格[23] - 购买商品交易定价参考市场价格，关联交易遵循公允定价原则[23][24]

证券代码：603029 证券简称：天鹅股份 公告编号：临 2025-009 山东天鹅棉业机械股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系山东天鹅棉业机械股份有限公司（以下简称"公司"） 根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释 第 18 号》财会[2024]24 号（以下简称"《准则解释第 18 号》"）相关规定进行 调整。本次会计政策变更事项无需提交公司股东大会审议。 本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重 大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 一、会计政策变更概述 （一）本次变更的原因 本次会计政策变更后，公司将执行财政部发布的《准则解释第 18 号》的相 关规定。除上述政策外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业 会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会 1 计准则解释公告以及其他相关规定执行。 二、本次会计政策变更对公司的影响 根据财政部有关 ...

财务报告内控 - 2024年12月31日财务报告内控有效，无重大缺陷[4][5][6] - 报告期无财务报告内控重大和重要缺陷[16] - 评价基准日无未完成整改的财务报告内控重大和重要缺陷[17][18] 内控评价标准 - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[9] - 明确财务报告内控缺陷评价各指标定量标准[14] - 明确非财务报告内控缺陷评价损失金额定量标准[15] 非财务报告内控 - 报告期未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[18][19] - 评价基准日未发现未完成整改的非财务报告内控重大和重要缺陷[20] - 内控流程日常运行或有一般缺陷但风险可控[19]

授信与担保 - 2025年公司及子公司拟申请不超40000万元综合授信额度[2][3] - 拟为新疆天鹅、野田铁牛2025年银行授信担保15000万元[2][5] - 公告披露日公司对外担保余额38894.13万元，占净资产43.38%[2][14] 子公司业绩 - 2024年新疆天鹅营收31498.27万元，净利润2306.58万元[8] - 2024年野田铁牛营收17602.89万元，净利润466.09万元[8] 风险提示 - 野田铁牛最近一期资产负债率超70%，提请注意风险[2]

公司治理 - 公司董事会于2025年4月8日对独立董事余玮、侯加林、王磊独立性进行评估[1]

会计师事务所变更 - 公司2024年变更会计师事务所，由信永中和变更为中审众环[1] 中审众环基本情况 - 中审众环合伙人216人，注册会计师1304人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师723人[3] - 2023年度经审计收入总额215,466.65万元，审计业务收入185,127.83万元，证券业务收入56,747.98万元[3] - 2023年度上市公司年报审计客户201家，审计收费总额26,115.39万元，同行业上市公司审计客户118家[3] 签字及复核人员情况 - 签字项目合伙人范桂铭最近3年签署4家上市公司审计报告[4] - 签字注册会计师陈刚最近3年签署6家上市公司审计报告[4] - 签字注册会计师郭金萍最近3年签署4家新三板挂牌公司审计报告[4] - 质量复核合伙人刘波最近3年复核0家上市公司审计报告，4家新三板挂牌公司审计报告[4] 中审众环合规情况 - 中审众环最近3年因执业行为受行政处罚1次、自律监管措施1次，纪律处分1次，监督管理措施12次[5] 中审众环风险保障 - 中审众环职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超9亿元[13]