东莞市华立实业股份有限公司 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 东莞市华立实业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大信会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"大信"）作为公司 2023 年度年报审计机构。根 据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对大信在 2023 年度审计 工作的履职情况进行了评估。 一、资质条件 大信成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于 北京，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206，首席合伙人为谢泽敏先 生。截至 2023 年 12 月 31 日，从业人员总数 4001 人，合伙人 160 人，注册会计 师 971 人，其中签署过证券服务业务审计报告的超过 500 人。 2022 年度业务收入 15.78 亿元，为超过 10,000 家公司提供服务。业务收入 中，审计业务收入 13.65 亿元、证券业务收入 5.10 亿元。2022 年上市公司年报 审计客户 196 家（含 H 股），平均资产额 179.90 亿元，收费总额 2.43 ...

董事会构成 - 公司董事会设四个专门委员会，审计等三委员会独立董事应占半数以上并任召集人，审计委至少一名独董是会计专业人士[2] - 董事会由7名董事组成，含3名独立董事，设董事长、副董事长各1名[8] 董事产生与任期 - 职工代表董事由职工民主形式产生或更换，非职工代表董事由股东大会选举和更换[8] - 董事会每届期限三年，董事任期与之相同，届满可连选连任[9] - 董事辞职生效或任期届满后承担忠实义务期限为两年[10] 会议召开 - 董事会每年至少召开两次定期会议[14] - 特定人员可提议召开董事会临时会议[14] - 定期会议提前十日通知，临时会议董事长十日内发通知且至少提前五日送达[18] - 定期会议变更通知提前三日发，不足三日需顺延或获全体董事认可[19] - 临时会议变更需全体董事认可并记录[19] 会议举行与表决 - 会议需过半数董事出席，关联董事回避，无关联董事过半数出席可开会，不足3人提交股东大会[21] - 一名董事不得接受超两名董事委托，独董不得委托非独董[22] - 董事连续两次未出席且不委托，董事会建议撤换[23] - 决议须全体董事过半数通过，关联交易无关联董事过半数，担保需全体过半且出席三分之二以上同意[26] - 回避表决时，过半数无关联董事出席可开会，决议无关联董事过半数，不足3人提交股东大会[26] - 部分情况会议暂缓表决，提案未通过且条件未变，一月内不再审议[27] - 表决一人一票，未选或多选重选，拒不选或中途离开视为弃权[24] 会议记录与公告 - 秘书安排人员记录会议，按需录音，制作纪要和决议记录，纪要主持人签发[27][28][40] - 与会董事签字确认记录和决议，否则视为同意[41] - 秘书按规定办理决议公告，披露前保密[42] 决议执行与档案 - 董事长督促落实决议并通报情况[29][43] - 会议档案秘书保存，期限十年[29] 规则相关 - 规则术语含义与《公司章程》相同[31] - 规则未尽或冲突以法律法规和《公司章程》为准[32] - 规则由董事会解释、制定和修改，经股东大会批准生效[32][48][49] - 规则部分术语含本数或不含本数有规定[32]

证券代码：603038 证券简称：华立股份 公告编号：2024-018 东莞市华立实业股份有限公司 2023 年度利润分配及资本公积转增股本预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 每股分配及转增比例：每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），以资本 公积向全体股东每 10 股转增 3 股。 本次利润分配及资本公积转增股本以实施权益分派股权登记日登记的总 股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。 在实施权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配 比例、每股转增比例不变，相应调整分配、转增总额，并将另行公告具体调整情 况。 二、公司履行的决策程序 （一）董事会会议的召开、审议和表决情况 公司于 2024 年 4 月 11 日召开第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于 2023 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，同意本次利润分配及资 本公积转增股本预案并将该预案提交公司股东大会审议。本方案符合公司章程规 定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划。 （ ...

证券代码：603038 证券简称：华立股份 公告编号：2024-015 东莞市华立实业股份有限公司 第六届董事会第十一次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、董事会会议召开情况 本次董事会的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》、《东莞市华立实 业股份有限公司章程》等有关规定，会议决议合法、有效。 二、董事会议案审议情况 1、审议通过《关于 2023 年度总裁工作报告的议案》 表决结果：同意 7 票，弃权 0 票，反对 0 票。 2、审议通过《关于 2023 年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》 具体内容详见 2024 年 4 月 12 日于上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露 的《2023 年度董事会审计委员会履职情况报告》。 表决结果：同意 7 票，弃权 0 票，反对 0 票。 本议案经公司董事会审计委员会审议通过后提交董事会审议。 东莞市华立实业股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十一次 会议于 2024 年 4 月 11 日在公司会议室以现场及通讯方式召开。 ...

东莞市华立实业股份有限公司 审计 报 告 大信审字[2024]第 5-00038 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扣一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查 超 告 4 如春路1号 27 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F.Xuevuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing.China.100083 法 Telephone, +86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 unaw daxincna.com.cn 审计报告 大信审字[2024]第 5-00038 号 东莞市华立实业股份有限公司全体股东; 一、审计意见 我们审计了东莞市华立实业股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023 年度 ...

东莞市华立实业股份有限公司 关联交易决策制度 第一章 总 则 第一条 为保证东莞市华立实业股份有限公司（以下简称"公司"）与关 联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不 损害公司和非关联股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《企业会计准则第 36 号－－关联方披露》《上海证券交易所股 票上市规则》及《东莞市华立实业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 的有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 公司与关联人之间的关联交易除遵守有关法律、法规、规范性文 件及《公司章程》的规定外，还需遵守本制度的有关规定。 第三条 公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议。协议的签订应当 遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体。 第四条 关联交易活动应遵循公平、公正、公开的原则,关联交易的价格原 则上不能偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。 （二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）； （三）提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）； （四）提供担保（含对控股子公司担保等）； （五）租入或者租出资产； （六）委托或者受托管理资产 ...

选聘流程 - 选聘应经审计委员会审议同意后，提交董事会和股东大会审议[3] - 可由审计委员会等向董事会提议案[7] - 采用竞争性谈判等公开方式，通过公开渠道发布选聘文件[7] 评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] 服务期限 - 审计项目合伙人等累计满五年，之后连续五年不得参与[10] - 重大资产重组等情况服务期限应合并计算[11] 解聘与改聘 - 解聘或不再续聘应及时通知，表决时允许其陈述意见[12] - 审计委员会审议改聘议案时应约见前后任并调查评价[13] - 除特定情况外，不得在年度报告审计期间改聘[13] - 拟改聘时应详细披露解聘原因等情况[13] 费用与披露 - 审计费用下降20%以上应说明金额、定价原则等[14] - 每年应披露对会计师事务所履职及监督职责情况报告[16] 审计委员会职责 - 负责监督审计工作，至少每年向董事会提交评估报告[17] - 对多种情形保持谨慎关注[17] - 发现选聘违规应报告董事会并处理[17] 其他 - 会计师事务所严重行为公司不再选聘[18] - 选聘等文件资料保存十年[19] - 制度依国家法规和《公司章程》执行[21] - 制度由董事会制定，经股东大会批准生效[21]

会议情况 - 2023年公司召开6次董事会、3次股东大会[2] - 独立董事任职期间召开董事会5次、股东大会3次[2] - 独立董事任职期间召开审计等委员会会议7次[3] 财务相关 - 总股本206,674,697股，2022年度每10股派现0.34元[7] 合规情况 - 2023年未发现违规担保、资金占用情况[5] - 财务报告及信息真实准确完整[6] - 募集资金管理使用合规[6] 治理情况 - 完善内部治理，未发现内控重大缺陷[6] - 提名董事程序合法，具备任职资格[7] - 董高薪酬符合规定[8] 其他情况 - 公司及股东未违反承诺，信息披露合规[8]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为98.19%，营收合计占比为96.99%[9] - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要、一般缺陷[20] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[20] 未来展望 - 2024年公司将结合战略规划规范内部控制制度执行[23] 其他新策略 - 公司依据企业内控规范体系及相关制度开展评价工作，缺陷认定标准与以前年度一致[14][15]

公司代码：603038 公司简称：华立股份 东莞市华立实业股份有限公司 2023 年度商誉减值测试报告 请年审会计师对该报告中公司填报的内容核实并确认。 年审会计师是否已核实确认：√是 □否 年审会计师姓名：凡章、王金云 会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙） 一、 是否进行减值测试 √是 □否 注：如选是请继续填写后续内容。 二、 是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 √是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编 | | 评估 价值 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 号 | | | | | | | | | | 类型 | | | 合并东莞市华富立装饰 | 北京中林 | 朱鹏明、 | 中 林 评 字 | | 可收回 | 东莞市华立实业股份有限公司合并东莞市华富立装饰建材有限公司饰面板业 务形成含商誉资产组的预计未来现金流量的现值为人民币 1,422.45 万元， | | 建材有限公司饰面板业 | 资产评估 | 廖志亮 | [2024]105 | 号 | 金额 | 公允价值减去处置 ...