人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[3] 审计决策 - 2024年3月，公司相关会议审议通过续聘立信为2024年度审计机构[3][8] 审计沟通 - 2024年12月，立信与审计委员会及治理层沟通审计计划和工作[5] - 2024年12月27日，审计委员会与立信沟通审计计划和预审情况[8] - 2025年3月3日，审计委员会听取立信汇报并提建议[9] 审计意见 - 立信认为公司财务报表编制合规，出具标准无保留意见审计报告[6] 审计费用 - 2024年度审计收费125万元，年报审计105万元，内控审计20万元[8]

关联交易 - 2025年3月4日独立董事专门会议、3月5日第四届董事会第三次会议通过2025年度预计日常关联交易议案[3] - 2024年与浙江横店影视产业实验区影视服务有限公司关联交易获批额度420万元，实际发生445.42万元[5] - 2024年向关联方购买服务、产品预计金额858万元，实际发生742.07万元[6] - 2024年向关联方承租物业、水电费预计金额420万元，实际发生445.42万元[6] - 2024年向关联方销售电影券、广告等服务预计金额1232万元，实际发生723.12万元[6] - 2025年向关联方购买服务、产品预计金额1520万元，年初至披露日已发生95.11万元，占同类业务比例0.51%[7] - 2025年向关联方承租办公楼及设备预计金额450万元，年初至披露日已发生16.20万元，占同类业务比例1.31%[7] - 2025年向关联方销售电影券、广告等服务预计金额1260万元，年初至披露日已发生40.65万元，占同类业务比例0.37%[7] - 公司2025年度预计与关联方进行销售产品、购买景区门票等日常关联交易，定价以市场化为原则[18] 公司业绩 - 截至2024年12月31日，浙江横店影视城有限公司总资产1187501.93万元，净资产488227.28万元，2024年营收286648.96万元，净利润17840.7万元[10] - 截至2024年12月31日，横店文荣医院总资产53343万元，净资产4221万元，2024年营收33764万元，净利润 - 2039万元[10] - 截至2024年9月30日，横店集团东磁股份有限公司总资产2110291.95万元，归属于上市公司股东的所有者权益918527.73万元；2024年1 - 9月营业收入1358146.84万元，归属于上市公司股东的净利润92632.08万元[12] - 截至2024年12月31日，浙江柏为科技有限公司总资产57472.16万元，净资产 - 8863.56万元；2024年度营业收入4781.72万元，净利润 - 2507.02万元[13] - 截至2024年12月31日，五洲电影发行有限公司总资产1909.03万元，净资产1700.54万元；2024年度营业收入1390.67万元，净利润 - 285.81万元[14] - 截至2024年12月31日，五洲电影发行有限公司总资产14197.76万元，净资产7911.92万元；2024年度营业收入7048.81万元，净利润0.80万元[15] - 截至2024年9月30日，横店集团控股有限公司总资产10344183.63万元，净资产4241470.02万元；2024年1 - 9月营业收入5381411.01万元，净利润279275.07万元[16] 公司信息 - 横店集团东磁股份有限公司注册资本162671.2074万元[11] - 浙江横店影视产业实验区影视服务有限公司注册资本1000万元[12] - 横店集团控股有限公司注册资本500000万元[15] 交易影响 - 关联交易有助于公司日常经营，定价遵循市场原则，不会损害公司及股东利益，不影响公司独立性[20]

制度相关 - 2025年3月5日公司第四届董事会第三次会议通过制度制定议案[1] - 制定六项制度，含《控股子公司管理制度》等[1] - 制度自审议通过日生效，全文同日披露[1]

现金管理 - 拟用不超50,000万元闲置自有资金进行现金管理[3] - 投资R1或R2银行理财产品，期限不超12个月[3] - 授权使用期限自2025年3月5日起12个月[3] 资金使用 - 资金在额度和期限内可滚动使用[3] 产品相关 - 受托方为国有大型或全国性股份制商业银行等[4] 审议情况 - 2025年3月5日会议审议通过现金管理议案[5] - 无需提交股东大会，不构成关联交易[5] 监督与风险 - 审计部对委托理财日常监督[6] - 理财产品有收益、利率等风险[9]

会议情况 - 2024年审计委员会召开5次会议，委员均亲自出席[2] - 各次会议分别审议通过年报、季报等多项内容及财务总监聘任[2][3] 审计相关 - 建议续聘立信为2024年度审计机构[4] - 认为2024年度审计费用定价合理且无重大变化[4] - 审阅各期财报无欺诈，内部审计运作有效无重大问题[7][8]

未来规划 - 未来三年为2025年 - 2027年[1] 投资与支出 - 重大投资计划或支出有明确界定标准[5] 利润分配 - 每年现金分配利润有比例要求[5] - 不同阶段现金分红在利润分配中占比不同[5] - 利润分配方案审议和通过有规定[7] 股东回报 - 公司至少每三年重新审阅《未来三年股东回报规划》[13] 股利派发 - 股东会决议后董事会须两月内完成股利派发[10] 政策调整 - 调整公司章程现金分红政策需特定比例通过[10]

人员规模 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 截至2024年末，立信签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 风险保障 - 截至2024年末，立信累计提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[13] 人员履历 - 项目合伙人何其瑞等3人执业及服务本公司时间[3] - 2020 - 2024年，何其瑞担任横店相关项目合伙人[4] - 2022 - 2024年，戴嘉驹担任横店影视签字注册会计师[4] - 2022年起，王建民担任多个公司合伙人[4]

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[4] - 2024年业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[4][5] 客户与收费情况 - 2024年为693家上市公司提供年报审计，收费8.54亿元[5] - 2024年度本项目审计收费125万元[9] 风险保障与赔偿 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[5] - 金亚科技案尚余赔偿500万元，保千里案赔偿1096万元[5] 执业处罚情况 - 近三年受行政处罚5次、监管措施43次等，涉及131人[6] 审计服务相关 - 已连续12年为公司提供审计服务[10] - 公司拟续聘立信为2025年度审计机构待审议[10][11]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大、重要和一般缺陷[4][5][17][18] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额之比均为100%[8] 未来展望 - 2025年完善内部控制制度建设，优化业务流程[20] - 2025年通过信息化手段固化业务流程，提高标准化程度[20] - 2025年提升内控管理水平，防范各类风险[21] 其他 - 重点关注资金活动、原料采购等高风险领域[10] - 财务与非财务报告内控缺陷评价有定量标准[14][16] - 内控评价报告基准日至发出日未发生影响有效性评价结论的因素[6][19] - 内控审计意见与公司对财务报告内控有效性评价结论一致[7] - 内控审计报告对非财务报告内控重大缺陷披露与公司评价报告一致[7] - 公司依据相关体系及手册开展评价工作，缺陷认定标准与以前年度一致[12][13]

财务审计 - 立信对横店影视2024年度财报出具无保留意见审计报告，报告号信会师报字[2025]第ZC10112号[3] 资金往来 - 2024年初非经营性资金占用及关联资金往来总计余额27360.17万元[13] - 2024年度累计发生金额（不含利息）20608.60万元[13] - 2024年度资金利息23119.17万元[13] - 2024年度偿还累计发生金额24849.60万元[13] 应收款项 - 浙江横店影视城应收账款2024年初余额45.96万元，年度累计发生587.74万元[12] - 浙江横店影视城其他应收款2024年初余额18.41万元，年度累计发生214.54万元[12] - 重庆南岸横店电影城其他应收款2024年初余额1307.04万元，年度累计发生100.20万元[12] - 横店影视制作其他应收款2024年初余额16300.00万元，年末余额9470.00万元[12] - 浙江横店影业其他应收款2024年初余额3000.00万元，年度累计发生17000.00万元[12]