募集资金情况 - 公司发行可转债募集资金88,000万元，净额86,956.04万元[2] - 截至期末累计项目投入38,803.34万元，利息收入净额635.96万元，偿还银行借款25,356.04万元[5] - 应结余与实际结余募集资金均为23,432.62万元[5] - 2023年11月15日拟用18,158.23万元置换自筹资金[9] - 截至2024年12月31日，1个募集资金专户余额234,326,228.54元[6][7] - 募集资金总额86,956.04万元，本年度投入22,308.89万元，累计投入64,159.38万元[19] 募投项目情况 - 增加募投项目后，分布式光伏项目规模增至204.31MW，投资77,845.94万元[10] - 2024年10月24日，募投项目实施期限延至2025年10月[12] - 分布式光伏电站建设项目承诺投资61,600.00万元，投入进度62.99%[19] - 偿还银行贷款项目承诺投资25,356.04万元，投入进度100.00%[19] 项目效益与进度 - 分布式光伏电站已并网项目备案装机容量90.48MW，实际建成84.38MW[20] - 本年度已并网电站实际实现效益2,283.69万元，达预计效益[21] - “分布式光伏电站建设项目”延至2025年10月完成[19] - “偿还银行贷款”项目已实施完毕[19] - 项目可行性未发生重大变化[19] 其他情况 - 公司实际募集资金净额低于原预案拟投入金额[20] - 闲置募集资金、超募资金等使用情况均无[20]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年度财务报表和内控审计机构，需股东大会审议[4] - 2025年4月23日董事会通过续聘议案[13] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[4] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[4] - 天健2024年上市公司审计收费7.20亿，同行业客户12家[4] - 天健近三年受行政处罚4次等[6] 审计费用 - 公司2024年度审计费用110万元含税，2025年预计与上年度一致[10]

独立董事相关 - 公司2025年4月23日出具独立董事2024年度独立性专项意见[1] - 在任独立董事为刘桓、屈三才、叶志祥先生[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任他职，无利害关系，符合独立性要求[1]

人员与客户数据 - 上年末合伙人241人，执业注册会计师2356人，签过证券服务审计报告的904人[1] - 2024年上市公司审计客户707家，同行业上市公司审计客户12家[1][2] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元，审计收费7.20亿元[1] 风险与合规 - 截至2024年末，职业风险基金和职业保险累计赔偿限额超2亿元[3] - 2024年3月在证券虚假陈述诉讼案中承担连带责任并履行判决[3] - 近三年事务所受行政处罚4次等，67名从业人员受行政处罚12人次等[4] 业务开展 - 2024年就重大会计审计事项咨询专业技术部解决问题[8] - 2024年对重大会计审计事项达成一致意见[9] - 公司认为完成2024年年报审计工作，行为规范报告合格[14]

业绩数据 - 2024年1 - 12月光伏电站总装机911.49兆瓦，发电量89,617.81万千瓦时[3] - 截至2024年12月底累计总装机911.49兆瓦，累计发电量408,856.06万千瓦时[6] 地区数据 - 2024年浙江装机721.35兆瓦，发电73,043.83万千瓦时，自发自用79.47%[3] - 2024年江苏装机92.89兆瓦，发电8,278.50万千瓦时，自发自用84.56%[3] 运营模式 - 公司自持电站多为“自发自用，余电上网”模式[8]

募集资金情况 - 公司发行可转换公司债券募集资金88000万元，净额为86956.04万元[1] - 截至期末累计项目投入38803.34万元，利息收入净额635.96万元，偿还银行借款25356.04万元[4] - 应结余和实际结余募集资金均为23432.62万元，差异为0[4] - 公司募集资金总额86956.04万元，本年度投入22308.89万元，累计投入64159.38万元[19] - 公司实际募集资金净额86956.04万元，低于原预案拟投入的88000.00万元[20] 募投项目情况 - 2023年11月15日，公司拟用18158.23万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用[9] - 增加募投项目前，分布式光伏项目总规模约166.26MW，投资72340.78万元，拟投募集资金61600万元，项目55个[10] - 增加募投项目后，分布式光伏项目总规模增至204.31MW，投资77845.94万元，拟投募集资金不变，项目67个[10] - 2024年10月24日，公司将募投项目“分布式光伏电站建设项目”实施期限延期至2025年10月[11] - 分布式光伏电站建设项目承诺投资61600.00万元，本年度投入20177.60万元，累计投入38803.34万元，投入进度62.99%[19] - 偿还银行贷款项目承诺投资25356.04万元，本年度投入2131.29万元，累计投入25356.04万元，投入进度100.00%[19] - 分布式光伏电站建设项目原计划2024年10月完成，现延长至2025年10月[20] - 偿还银行贷款项目已在期限内实施完毕[20] 光伏项目规模及效益 - 截至2024年12月31日，分布式光伏电站已全部并网项目备案装机容量90.48MW，实际建成84.38MW[21] - 部分并网项目备案装机容量24MW，已建成22.36MW，预计后续可建5.26MW[21] - 在建项目备案装机容量0.2MW，待建项目备案装机容量89.63MW[21] - 本年度已并网电站实际实现效益2283.69万元，年化折算为2848.06万元，达到预计效益[21]

审计委员会构成 - 2024年1月1日至4月19日及4月19日后审计委员会均由3名董事组成[1] - 审计委员会中独立董事委员占成员总数1/2以上[2] - 审计委员会委员包括叶志祥、屈三才、张文娟，赵雪媛和戴建康已离任[9] 会议情况 - 2024年度审计委员会共召开7次会议，委员均亲自出席[3] - 第四届第十四、十五次及第五届第一次会议议案全部审议通过[4] 审计相关决策 - 同意续聘天健为公司2024年度财务审计机构[5] 审计评估 - 认为公司财务报告按准则编制，无欺诈等情况[6] - 公司按规范修订完善内控制度，运作符合要求[6] 未来展望 - 2025年在任审计委员会将继续发挥监督职能[8] - 审计委员会将多方面履行职责维护公司与股东利益[8]

浙江芯能光伏科技股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 公司代码：603105 公司简称：芯能科技 转债代码：113679 转债简称：芯能转债 浙江芯能光伏科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实 ...

应收账款 - 浙江芯美生物科技有限公司一项2024年期初应收账款余额26.25万元，年度累计发生额354.17万元，偿还累计发生额350.75万元，期末余额29.67万元[12] - 浙江芯美生物科技有限公司另一项2024年期初应收账款余额21.08万元，年度累计发生额136.18万元，偿还累计发生额147.89万元，期末余额9.37万元[12] 其他应收款 - 安徽惠雅新能源有限公司2024年期初其他应收款余额316.49万元，年度累计发生额441.84万元，利息5.12万元，偿还累计发生额763.45万元，期末余额169.54万元[12] - 常熟绿泰新能源有限公司2024年期初其他应收款余额573.04万元，年度累计发生额4.00万元，利息11.19万元，偿还累计发生额418.69万元，期末余额669.24万元[12] - 常熟众智迅新能源有限公司2024年期初其他应收款余额1380.57万元，年度累计发生额22.09万元，利息26.58万元，偿还累计发生额760.00万元[12] - 巢湖市碳合溢建新能源有限公司2024年其他应收款年度累计发生额348.56万元，利息2.16万元，偿还累计发生额270.00万元，期末余额80.72万元[12] - 池州芯能新能源有限公司2024年其他应收款年度累计发生额135.00万元，利息0.30万元，偿还累计发生额70.00万元，期末余额65.30万元[12] - 岱山芯创新能源有限公司2024年其他应收款年度累计发生额1630.00万元，利息4.16万元，偿还累计发生额448.00万元，期末余额1186.16万元[12] - 广州芯能新能源有限公司2024年其他应收款年度累计发生额1861.83万元，利息22.00万元，偿还累计发生额726.85万元，期末余额1156.98万元[12] 往来资金 - 科学茂隆微电网技术有限公司2024年期初往来资金余额9773.79万元，年度往来累计发生金额（不含利息）15613.48万元，利息251.37万元，偿还累计发生金额17588.27万元，期末往来资金余额8050.37万元[16] - 海宁市弘日新能源有限公司2024年期初往来资金余额527.03万元，年度往来累计发生金额（不含利息）30.00万元，利息8.64万元，偿还累计发生金额406.97万元，期末往来资金余额158.70万元[16] - 湖州市科洁太阳能发电有限公司2024年期初往来资金余额1432.00万元，年度往来累计发生金额（不含利息）4181.18万元，利息32.69万元，偿还累计发生金额5370.94万元，期末往来资金余额274.93万元[16] - 嘉兴科洁新能源有限公司2024年期初往来资金余额263.67万元，年度往来累计发生金额（不含利息）11655.20万元，利息7.01万元，偿还累计发生金额11925.88万元[16] - 南通芯能新能源有限公司2024年期初往来资金余额6.18万元，年度往来累计发生金额（不含利息）0.79万元，利息无，偿还累计发生金额无，期末往来资金余额6.18万元[18] - 宁波北仑芯能光伏科技有限公司2024年期初往来资金余额194.84万元，年度往来累计发生金额（不含利息）30.00万元，利息无，偿还累计发生金额225.63万元[18] - 宁波科联光伏科技有限公司2024年期初往来资金余额56.68万元，年度往来累计发生金额（不含利息）492.24万元，利息10.74万元，偿还累计发生金额433.22万元，期末往来资金余额385.47万元[18] - 三门芯能新能源有限公司2024年期初往来资金余额1481.16万元，年度往来累计发生金额（不含利息）1913.31万元，利息9.91万元，偿还累计发生金额300.83万元[18] - 台州芯能新能源有限公司2024年期初往来资金余额1.08万元，年度往来累计发生金额（不含利息）259.52万元[18] - 天津芯能新能源有限公司2024年期初往来资金余额49.09万元，年度往来累计发生金额（不含利息）7051.19万元，利息0.37万元，偿还累计发生金额9376.86万元[18] - 2024年期初往来资金余额总计37,512.65万元[22] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计87,694.85万元[22] - 2024年度往来资金的利息总计1,133.18万元[22] - 2024年度偿还累计发生金额总计83,499.93万元[22] - 2024年期末往来资金余额总计42,840.75万元[22] - 武汉市栋阳新能源有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为1,362.91万元[21] - 浙江芯豪科技有限公司2024年期初往来资金余额为1,677.00万元[21] - 湖州科联新能源有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为2,499.10万元[21] - 桐乡智逸新能源有限公司2024年度往来资金的利息为6.24万元[22] - 海宁经开芯能能源有限公司2024年期末往来资金余额为98.00万元[22] 审计意见 - 审计报告对芯能科技公司2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表发表专项意见[3]

审计相关 - 天健对公司2024年度财报及内控有效性审计，出标准无保留意见报告[1][2] - 2024年3月28日同意聘任天健为2024年度审计机构[4] - 2025年4月22日会议审议通过2024年相关报告议案并提交董事会[5] - 审计委员会认为天健有资质、态度公允且素质良好[4][6]