审计委员会构成 - 2024年1月1日至4月19日及4月19日后审计委员会均由3名董事组成[1] - 审计委员会中独立董事委员占成员总数1/2以上[2] - 审计委员会委员包括叶志祥、屈三才、张文娟，赵雪媛和戴建康已离任[9] 会议情况 - 2024年度审计委员会共召开7次会议，委员均亲自出席[3] - 第四届第十四、十五次及第五届第一次会议议案全部审议通过[4] 审计相关决策 - 同意续聘天健为公司2024年度财务审计机构[5] 审计评估 - 认为公司财务报告按准则编制，无欺诈等情况[6] - 公司按规范修订完善内控制度，运作符合要求[6] 未来展望 - 2025年在任审计委员会将继续发挥监督职能[8] - 审计委员会将多方面履行职责维护公司与股东利益[8]

浙江芯能光伏科技股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 公司代码：603105 公司简称：芯能科技 转债代码：113679 转债简称：芯能转债 浙江芯能光伏科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实 ...

应收账款 - 浙江芯美生物科技有限公司一项2024年期初应收账款余额26.25万元，年度累计发生额354.17万元，偿还累计发生额350.75万元，期末余额29.67万元[12] - 浙江芯美生物科技有限公司另一项2024年期初应收账款余额21.08万元，年度累计发生额136.18万元，偿还累计发生额147.89万元，期末余额9.37万元[12] 其他应收款 - 安徽惠雅新能源有限公司2024年期初其他应收款余额316.49万元，年度累计发生额441.84万元，利息5.12万元，偿还累计发生额763.45万元，期末余额169.54万元[12] - 常熟绿泰新能源有限公司2024年期初其他应收款余额573.04万元，年度累计发生额4.00万元，利息11.19万元，偿还累计发生额418.69万元，期末余额669.24万元[12] - 常熟众智迅新能源有限公司2024年期初其他应收款余额1380.57万元，年度累计发生额22.09万元，利息26.58万元，偿还累计发生额760.00万元[12] - 巢湖市碳合溢建新能源有限公司2024年其他应收款年度累计发生额348.56万元，利息2.16万元，偿还累计发生额270.00万元，期末余额80.72万元[12] - 池州芯能新能源有限公司2024年其他应收款年度累计发生额135.00万元，利息0.30万元，偿还累计发生额70.00万元，期末余额65.30万元[12] - 岱山芯创新能源有限公司2024年其他应收款年度累计发生额1630.00万元，利息4.16万元，偿还累计发生额448.00万元，期末余额1186.16万元[12] - 广州芯能新能源有限公司2024年其他应收款年度累计发生额1861.83万元，利息22.00万元，偿还累计发生额726.85万元，期末余额1156.98万元[12] 往来资金 - 科学茂隆微电网技术有限公司2024年期初往来资金余额9773.79万元，年度往来累计发生金额（不含利息）15613.48万元，利息251.37万元，偿还累计发生金额17588.27万元，期末往来资金余额8050.37万元[16] - 海宁市弘日新能源有限公司2024年期初往来资金余额527.03万元，年度往来累计发生金额（不含利息）30.00万元，利息8.64万元，偿还累计发生金额406.97万元，期末往来资金余额158.70万元[16] - 湖州市科洁太阳能发电有限公司2024年期初往来资金余额1432.00万元，年度往来累计发生金额（不含利息）4181.18万元，利息32.69万元，偿还累计发生金额5370.94万元，期末往来资金余额274.93万元[16] - 嘉兴科洁新能源有限公司2024年期初往来资金余额263.67万元，年度往来累计发生金额（不含利息）11655.20万元，利息7.01万元，偿还累计发生金额11925.88万元[16] - 南通芯能新能源有限公司2024年期初往来资金余额6.18万元，年度往来累计发生金额（不含利息）0.79万元，利息无，偿还累计发生金额无，期末往来资金余额6.18万元[18] - 宁波北仑芯能光伏科技有限公司2024年期初往来资金余额194.84万元，年度往来累计发生金额（不含利息）30.00万元，利息无，偿还累计发生金额225.63万元[18] - 宁波科联光伏科技有限公司2024年期初往来资金余额56.68万元，年度往来累计发生金额（不含利息）492.24万元，利息10.74万元，偿还累计发生金额433.22万元，期末往来资金余额385.47万元[18] - 三门芯能新能源有限公司2024年期初往来资金余额1481.16万元，年度往来累计发生金额（不含利息）1913.31万元，利息9.91万元，偿还累计发生金额300.83万元[18] - 台州芯能新能源有限公司2024年期初往来资金余额1.08万元，年度往来累计发生金额（不含利息）259.52万元[18] - 天津芯能新能源有限公司2024年期初往来资金余额49.09万元，年度往来累计发生金额（不含利息）7051.19万元，利息0.37万元，偿还累计发生金额9376.86万元[18] - 2024年期初往来资金余额总计37,512.65万元[22] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计87,694.85万元[22] - 2024年度往来资金的利息总计1,133.18万元[22] - 2024年度偿还累计发生金额总计83,499.93万元[22] - 2024年期末往来资金余额总计42,840.75万元[22] - 武汉市栋阳新能源有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为1,362.91万元[21] - 浙江芯豪科技有限公司2024年期初往来资金余额为1,677.00万元[21] - 湖州科联新能源有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为2,499.10万元[21] - 桐乡智逸新能源有限公司2024年度往来资金的利息为6.24万元[22] - 海宁经开芯能能源有限公司2024年期末往来资金余额为98.00万元[22] 审计意见 - 审计报告对芯能科技公司2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表发表专项意见[3]

审计相关 - 天健对公司2024年度财报及内控有效性审计，出标准无保留意见报告[1][2] - 2024年3月28日同意聘任天健为2024年度审计机构[4] - 2025年4月22日会议审议通过2024年相关报告议案并提交董事会[5] - 审计委员会认为天健有资质、态度公允且素质良好[4][6]

募集资金情况 - 公司发行可转债募集资金88,000万元，净额86,956.04万元于2023年11月1日到账[11] - 2024年度投入募集资金22,308.89万元，累计投入64,159.38万元[26] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额234,326,228.54元[15][16] 项目投入与进度 - 分布式光伏项目原规模166.26MW，增加后204.31MW，拟投募集资金不变[19] - 分布式光伏电站建设项目承诺投资61,600万元，累计投入38,803.34万元，进度62.99%[26] - 偿还银行贷款项目承诺投资25,356.04万元，累计投入进度100%[26] 项目建设成果 - 截至2024年12月31日，已全部并网项目备案装机90.48MW，建成84.38MW[28] - 部分并网项目备案24MW，建成22.36MW，预计后续可建5.26MW[28] - 在建项目备案0.2MW，待建项目备案89.63MW[28] 项目效益与期限 - 本年度已并网电站实现效益2,283.69万元，年化折算达预计效益[28] - 分布式光伏电站建设项目实施期限延至2025年10月[20][26] - 偿还银行贷款项目已在期限内实施完毕[26]

业绩说明会安排 - 2025年5月12日15:00 - 16:00举行2024年度暨2025年第一季度业绩说明会[4][7][8] - 地点为上海证券交易所上证路演中心，方式为网络互动[7][8] - 参加人员有董事长张利忠、董事兼总经理张震豪等[8] 投资者提问 - 2025年4月30日至5月9日16:00前可通过上证路演中心网站或公司邮箱提问[4][8] 报告发布 - 2025年4月25日发布2024年年度报告和2025年第一季度报告[4] 联系信息 - 联系部门为证券事务部，电话0573 - 87393016，邮箱xnkj@sunorensolar.com[9] 会后查看 - 业绩说明会召开后投资者可通过上证路演中心查看情况及内容[9]

| 证券代码：603105 | 证券简称：芯能科技 | 公告编号：临 2025-021 | | --- | --- | --- | | 转债代码：113679 | 转债简称：芯能转债 | | 浙江芯能光伏科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》的相 关要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 浙江芯能光伏科技股份有限公司(以下简称"公司")根据中华人民共和国财政部 （以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 18 号》的相关要求，对会计政 策相关内容进行变更。本次会计政策变更事项是根据财政部相关规定和要求进行的政策 变更，符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定，不属于公司自主变更会计政策的 情形。现将具体事项公告如下： （二）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司根据财政部颁布的《企业会计准则解释第 ...

授信申请 - 公司及子公司拟申请不超500,000万元综合融资授信额度[2] - 授信用于项目建设、流动资金贷款等业务[2] 授权安排 - 拟授权董事长审核批准并签署授信额度内文件[3] 有效期 - 申请及授权自2024年年度股东大会批准至2025年年度股东大会召开有效，额度可循环使用[3] 审批意见 - 董事认为财务风险可控，同意申请[4][5] - 监事会认为符合公司利益，同意申请[6]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入3284.09万元，净利润 -740.35万元[11] - 2024年度日常关联交易实际发生额2328.69万元[6] - 2025年预计日常关联交易金额5820万元，年初至3月31日已发生211.13万元[8] - 截至2024年12月31日公司总资产5264.29万元，净资产 -499.3万元[11] 关联交易 - 2025年预计向海宁经开芯能能源有限公司销售光伏产品等5000万元[7] - 2025年预计向浙江芯美生物科技有限公司销售光伏电等50万元[8] - 2025年预计向浙江芯美生物科技有限公司出租厂房等770万元[8] - 公司与经开芯能交易出售光伏产品等，定价以市场价格为基础[13] - 公司与浙江芯美生物关联交易为出租闲置厂房，遵循公允定价原则[13] 公司架构 - 公司董事兼总经理张震豪入股浙江芯美生物科技有限公司，占股32%[11] - 公司通过全资子公司芯能惠民间接持有经开芯能45%股权[11]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为1.405亿元，同比下降11.75%[3] - 2025年第一季度营业总收入为140,503,036.05元，较2024年同期的159,207,236.40元下降11.75%[15] - 归属于上市公司股东的净利润为2757.8万元，同比下降11.64%[3] - 2025年第一季度净利润为27,577,928.73元，同比下降11.63%[16] - 2025年第一季度营业利润为32,190,113.07元，同比下降8.56%[16] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本为108,134,425.05元，较2024年同期的123,880,337.34元下降12.71%[15] - 购建固定资产支付的现金为65,286,789.36元，同比下降33.76%[18] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2045.6万元，同比下降23.09%[3] - 经营活动现金流量净额为20,456,415.18元，同比下降23.09%[18] - 投资活动现金流量净额为-74,091,139.33元，同比改善22.15%[18] - 筹资活动现金流量净额为143,651,219.81元，同比增长165,566.72%[19] - 2025年第一季度销售商品收到的现金为102,067,645.74元，同比增长5.66%[18] 资产和负债 - 2025年3月31日货币资金为490,160,214.48元，较2024年12月31日的388,476,805.62元增长26.18%[11] - 2025年3月31日应收账款为312,429,241.58元，较2024年12月31日的276,759,015.87元增长12.89%[11] - 2025年3月31日流动资产合计为866,295,848.13元，较2024年12月31日的720,225,180.84元增长20.28%[12] - 2025年3月31日非流动资产合计为3,607,905,923.16元，较2024年12月31日的3,577,090,386.79元增长0.86%[12] - 总资产达到44.742亿元，较上年度末增长4.12%[4] - 2025年3月31日资产总计为4,474,201,771.29元，较2024年12月31日的4,297,315,567.63元增长4.12%[12] - 归属于上市公司股东的所有者权益为22.175亿元，较上年度末增长1.26%[4] - 2025年第一季度归属于母公司所有者权益合计为2,217,485,973.09元，较2024年12月31日的2,189,908,044.36元增长1.26%[14] - 2025年第一季度未分配利润为769,879,356.28元，较2024年12月31日的742,301,427.55元增长3.71%[14] - 期末现金及现金等价物余额为445,789,038.83元，较期初增长25.32%[19] 财务指标 - 加权平均净资产收益率为1.25%，较上年同期减少0.25个百分点[3] - 信用减值损失为-1,942,025.59元，同比改善22.14%[16] - 资产处置收益为951,854.96元，去年同期为-198,546.22元[16] 股东和股权结构 - 公司控股股东和实际控制人为张利忠、张文娟和张震豪，三人合计持股比例达25.61%[8] - 海宁市正达经编有限公司为公司第一大股东，持股比例为14.48%[8] - 公司董事张利忠质押2000万股股份，占其持股数量的40.58%[8] - 截至2025年3月31日，股东海宁市正达经编有限公司持有公司35,000,000股，股东张文娟持有5,000,000股，股东海宁市乾潮投资有限公司持有12,600,000股，股东潘国琦持有8,000,000股[9] 非经常性损益 - 非经常性损益项目合计101.48万元，主要包括非流动性资产处置损益95.19万元[6]