公司业绩预告 - 康惠股份预计2025年度归属于母公司所有者的净利润约为-32,700万元 [2] - 公司预计2025年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润约为-20,800万元 [2]

公司业绩预告 - 公司预计2025年度归属于母公司所有者的净利润将出现亏损，金额约为-32,700万元 [1] - 公司预计2025年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润约为-20,800万元 [1]

归属于母公司所有者的净利润 - 预计2025年归属于母公司所有者的净利润为-32,700万元左右[2][4] - 上年同期（2024年）归属于母公司所有者的净利润为-8,962.55万元[5] 扣除非经常性损益的净利润 - 预计2025年扣除非经常性损益的净利润为-20,800万元左右[2][4] - 上年同期（2024年）扣除非经常性损益的净利润为-6,702.24万元[5] 非经常性损益 - 非经常性损益影响金额约为-11,900万元[2] 对子公司陕西友帮的财务影响 - 对子公司陕西友帮的应收借款计提坏账准备约1.25亿元，影响当期业绩[7] - 因子公司陕西友帮资产减值及经营亏损，合计影响归母净利润约1.14亿元[7] 每股收益 - 上年同期（2024年）每股收益为-0.90元[6]

担保事项概述 - 公司控股子公司四川春盛药业集团股份有限公司向四川天府银行股份有限公司成都分行申请800万元人民币授信额度，额度有效期为2026年1月15日至2027年1月15日，可循环使用，具体产品为流动资金贷款，最长期限不超过12个月 [1] - 公司为该授信额度项下贷款提供连带责任保证担保，担保债务本金为800万元人民币及相应利息、罚息、违约金等，保证期间为债务履行期限届满之日起三年 [1][2] - 春盛药业股东骆春明及一致行动人尹念娟向公司提供反担保，反担保额为392万元人民币，即担保债权本金的49%，保证期间与公司担保期限一致 [2] 担保决策与审批 - 该担保事项已通过公司内部决策程序，公司于2025年4月27日召开第五届董事会第十七次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过相关议案 [3][9] - 公司2024年年度股东大会审议批准了2025年度为控股子公司提供担保的议案，同意为春盛药业在金融机构的授信提供不超过3,400万元人民币的连带责任保证 [3] - 本次担保在公司股东大会批准的担保额度范围内，担保风险可控 [8] 担保协议主要内容 - 担保合同为《最高额保证合同》，被担保债权为自2026年1月15日至2027年1月15日期间发生的债务，最高余额为800万元人民币本金及相应费用 [4] - 保证方式为连带责任保证，保证范围包括全部债务本金、利息、罚息、违约金、损害赔偿金及债权人实现债权的一切费用 [4][5] - 反担保合同保证方式亦为连带责任保证，担保范围为公司代偿的贷款本金392万元人民币及相关费用，保证期间与主担保合同一致 [6][7] 担保余额与财务影响 - 春盛药业于2026年1月21日归还天府银行贷款900万元人民币，公司为春盛药业的担保余额因此变为2,460万元人民币 [2] - 若本次800万元贷款提款，公司为春盛药业提供的担保余额将变为3,260万元人民币 [2] - 截至公告披露日，公司为控股子公司（含控股孙公司）提供的担保余额合计为8,703.29万元人民币，控股子公司为其全资子公司提供的担保余额为280万元人民币，公司及控股子公司提供的担保总额为8,983.29万元人民币，占公司2024年末经审计归母净资产的10.48% [11] - 若春盛药业提用800万元贷款，公司及控股子公司提供的担保总额将变为9,783.29万元人民币，占公司2024年末经审计归母净资产的11.41% [11] 被担保方情况与担保必要性 - 被担保方春盛药业为公司合并报表范围内的控股子公司，经营状况稳定，目前无逾期债务 [8] - 公司为控股子公司提供担保符合其实际经营需要，有利于相关业务开展，符合公司及全体股东利益 [8][9] - 公司及控股子公司（含控股孙公司）不存在逾期担保情形，也不存在对体系外对象的担保 [11]

核心观点 - 公司披露其对外担保情况 担保总额占净资产比例较低 且均为对合并报表内子公司的担保 无逾期及对外担保[1] 担保现状 - 截至公告日 公司为控股子公司及控股孙公司提供的担保余额合计为8703.29万元[1] - 控股子公司为其全资子公司提供的担保余额为280万元[1] - 公司及控股子公司提供的担保总额为8983.29万元[1] - 当前担保总额占公司最近一期（2024年末）经审计归母净资产的10.48%[1] 潜在变动 - 控股子公司春盛药业在天府银行申请的800万元贷款尚未提款[1] - 若该笔贷款提用 公司及控股子公司提供担保总额将增加至9783.29万元[1] - 届时担保总额占公司最近一期（2024年末）经审计归母净资产的比例将升至11.41%[1] 担保范围与风险状况 - 公司不存在对控股子公司及控股孙公司以外的担保对象提供担保的情形[1] - 公司控股子公司及控股孙公司不存在对外担保的情形[1] - 公司及控股子公司与控股孙公司不存在逾期担保情形[1]

担保情况 - 截至公告日公司及其控股子公司对外担保总额8983.29万元，占比10.48%[3] - 公司拟为春盛药业800万元贷款提供连带责任保证[4] - 2025年公司为控股子公司综合授信提供不超19900万元保证[6] - 若春盛药业提用800万贷款，担保总额将变为9783.29万元，占比11.41%[14] 春盛药业情况 - 公司持有春盛药业51%股份[7] - 2025年9月30日春盛药业营收10283.76万元，净利润555.17万元[8] - 2024年12月31日春盛药业营收5023.72万元，净利润 - 1350.84万元[8]

业绩总结 - 2025年度日常关联交易预计3575万元，实际发生1417.84万元[12][13] - 2026年度日常关联交易预计5480万元[15] 关联交易情况 - 2025年向关联人销售产品预计2020万元，实际839.52万元[12] - 2025年为关联人加工产品预计700万元，实际未发生[12] - 2025年向关联人提供研发服务预计100万元，实际37万元[12] - 2025年关联方为公司提供技术服务预计750万元，实际539.77万元[12] - 2025年向关联人租赁房屋预计5万元，实际1.55万元[13] - 2026年向关联人销售产品预计400万元，占同类业务1.89%[15] - 2026年关联方为公司提供技术服务预计5000万元[15] - 2026年向关联人租赁房屋预计80万元[15] 关联方数据 - 关联方安华数据2024年末总资产64325.43万元、净资产6382.48万元[18] - 2024年营收11654.04万元、净利润9.21万元[18] - 2025年9月末总资产55359.21万元、净资产7500.38万元[18] - 2025年1 - 9月营收13041.28万元、净利润1117.9万元[18] 其他 - 公司全资子公司业务2025年下半年开始，2026年预计数为全年数[17] - 关联交易定价以市场公允价格为基础，遵循公平合理原则[29] - 关联交易议案获公司第六届董事会第六次会议审议通过，关联董事回避表决[31]

董事会会议决议 - 公司第六届董事会第六次会议于2026年1月14日召开，应出席董事9人，实际出席9人，会议由李红明主持，会议召集召开合法有效 [2] - 会议审议通过两项议案，包括《关于2025年度日常关联交易发生情况及2026年度日常关联交易预计的议案》及《关于提请召开2026年第一次临时股东会的议案》 [3][5] - 《关于2025年度日常关联交易发生情况及2026年度日常关联交易预计的议案》表决结果为同意6票，反对0票，弃权0票，关联董事李红明、麻文俊、王秀英回避表决，该议案尚需提交股东会审议 [4] 2025-2026年度日常关联交易情况 - 公司及全资子公司北京康惠智创预计的2026年度日常关联交易基于经营发展需要，遵循公平、公正、公允、合理的原则，预计不会对公司独立性产生影响 [10] - 关联交易预计已履行内部审议程序，包括独立董事专门会议、董事会审计委员会及董事会审议通过 [10][11][12] - 关联方包括安华数据、亿安天下、十纪科技及恒昌医药集团股份有限公司及其控制的子公司 [13] - 亿安天下和十纪科技为公司实际控制人李红明、王雪芳实际控制的企业，构成关联法人 [13][14] - 安华数据因公司实际控制人通过亿安天下间接持有其母公司40%股权，根据实质重于形式原则被认定为关联法人 [14] - 恒昌医药原为公司持股5%以上股东控制的企业，该股东已于2025年6月10日完成股份协议转让变为持股5%以下股东，根据规定恒昌医药自2026年6月10日后将不属于公司关联方 [12][15] - 2026年对恒昌医药及其控制子公司的预计交易金额仅为截至2026年6月10日的数据 [12] - 关联交易主要内容包括：公司向恒昌医药及其子公司销售药品，关联人亿安天下及安华数据为北京康惠智创提供技术服务，康惠智创向关联人十纪科技租赁房屋 [16] - 关联交易定价遵循公平合理原则，以市场公允价格为基础协商确定 [16] - 关联交易目的为充分利用关联方资源与优势，服务公司日常生产经营，实现资源合理配置 [16] 2026年第一次临时股东会安排 - 公司定于2026年1月30日召开2026年第一次临时股东会 [20] - 会议采用现场投票与网络投票相结合的方式，现场会议于2026年1月30日14点30分在北京市昌平区超前路17号十纪科技大厦10层会议室召开 [21] - 网络投票通过上海证券交易所股东会网络投票系统进行，投票时间为2026年1月30日9:15至15:00 [22] - 会议将审议《关于2025年度日常关联交易发生情况及2026年度日常关联交易预计的议案》 [24] - 该议案涉及关联股东嘉兴悦合智创科技合伙企业（有限合伙）回避表决，并对中小投资者单独计票 [25] - 股权登记日为2026年1月29日，登记时间为该日上午9:30-11:30及下午14:00-17:00，登记地点为咸阳市秦都区胭脂路36号公司地址 [29][32]

公司治理与会议决议 - 康惠股份第六届董事会第六次会议审议通过了《关于2025年度日常关联交易发生情况及2026年度日常关联交易预计的议案》[2] - 康惠股份第六届董事会第六次会议审议通过了《关于提请召开2026年第一次临时股东会的议案》[2]

公司治理与股东会议 - 康惠股份计划于2026年1月30日14：30召开2026年第一次临时股东大会 [1]