辽宁鼎际得石化股份有限公司 第三届监事会第七次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 辽宁鼎际得石化股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第七次会 议通知于 2025 年 4 月 18 日以书面及通讯方式发出，会议于 2025 年 4 月 28 日以 现场的方式召开举行。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。本次会议由监事会主 席张寨旭先生主持，会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等有关法 律法规及《辽宁鼎际得石化股份有限公司章程》的规定。 证券代码：603255 证券简称：鼎际得 公告编号：2025-014 （三）审议通过了《关于 2024 年度利润分配预案的议案》 议案内容：截至 2024 年 12 月 31 日，公司 2024 年度合并归属于上市公司股 东 净 利 润 为 -12,132,069.28 元 ， 公 司 母 公 司 报 表 中 期 末 未 分 配 利 润 为 491,832,894.73 元。 鉴于 2024 年度归属于上市公司股东的净利润为负， ...

审计情况 - 天健会计师事务所对公司2024年度财报出具保留意见《审计报告》和带强调事项段无保留意见《内控审计报告》[1] 公司回应 - 董事会出具专项说明[1] - 监事会同意专项说明并将督促消除影响[1]

业绩总结 - 2024年度合并归属于上市公司股东净利润为-1213.21万元[9] - 2024年度拟定不进行利润分配及资本公积金转增股本等[9] 薪酬数据 - 2024年度内部董事领薪6人，薪酬总额（税前）302.03万元[13] - 2024年度除兼任董事外高管领薪6人，薪酬总额（税前）309.05万元[13] - 独立董事津贴为10万元/年（税前）[13] 会议相关 - 第三届董事会第八次会议2025年4月28日召开，4月18日发通知[2] - 多项议案表决同意票数7票，反对和弃权均为0票[3][4][6][7][8][11][12][14][15][17][18][19][21] - 《关于董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告的议案》表决同意4票，反对和弃权均为0票[16] - 审议通过《关于追认关联方并确认关联交易的议案》，董事张再明回避[22] - 审议通过《关于提请召开公司2024年年度股东大会的议案》[23] - 公司拟于2025年5月21日召开2024年年度股东大会[23]

证券代码：603255 证券简称：鼎际得 公告编号：2025-015 辽宁鼎际得石化股份有限公司 关于 2024 年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次利润分配预案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 （二）是否可能触及其他风险警示情形 ● 2024 年度利润分配预案为：不进行利润分配、也不进行资本公积金转增 股本或其他形式的分配。 ● 本次利润分配预案已经公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第 七次会议审议通过，尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 ● 公司未触及《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市 规则》"）第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。 一、 利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2024 年 12 月 31 日，辽 宁鼎际得石化股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度合并归属于上市公 司股东净利润为-12,132,069.28 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0 46元大幅下降至2024年的-0 09元，同比降幅达119 57% [1] - 每股净资产从2023年的11 85元微降至11 75元，降幅0 84% [1] - 每股公积金从2023年的6 72元小幅上升至6 79元，增幅1 04% [1] - 每股未分配利润从2023年的3 67元降至3 53元，降幅3 81% [1] - 营业收入从2023年的7 57亿元增至7 81亿元，增幅3 17% [1] - 净利润从2023年的0 61亿元转为2024年的-0 12亿元，同比降幅119 67% [1] - 净资产收益率从2023年的3 96%降至2024年的-0 76%，降幅119 19% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有3468 78万股，占流通股比例57 17%，较上期减少148 40万股 [1] - 营口盛金实业发展有限公司为第一大股东，持有1679 81万股，占总股本27 69%，持股未变 [2] - 辛伟荣为第二大股东，持有550 55万股，占总股本9 07%，持股未变 [2] - 全国社保基金五零三组合持有280万股，占总股本4 61%，持股未变 [2] - 母庆彬减持5 8万股，张程翔增持60 63万股 [2] - 横琴涌盈投资管理有限公司旗下两只基金分别减持136 5万股和51 49万股 [2] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [2]

辽宁鼎际得石化股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 + 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—9 页 三、资质……………………………………………………………第 10—13 页 (一)本所《营业执照》复印件……………………………………第 10 页 (二)本所《执业证书》复印件……………………………………第 11 页 (三)执业注册会计师资格证书复印件………………………第 12—13 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 我们鉴证了后附的辽宁鼎际得石化股份有限公司（以下简称鼎际得公司）管 理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供鼎际得公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为鼎际得公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起 报送并对外披露。 天健审〔2025〕11-298 号 辽宁鼎际得石化股份有限公司全体股东： 目 录 第 1 页 共 13 页 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规 ...

财务内控 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8][9] - 审计内控有效性有局限性，推测未来有效性有风险[7] 资金占用 - 2024年度实际控制人张再明通过供应商占用公司资金[10]

辽宁鼎际得石化股份有限公司 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 一、对报告使用者和使用目的的限定 + 目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2024 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—5 页 | 三、资质………………………………………………………………第 | 6—9 | 页 | | --- | --- | --- | | (一)本所《营业执照》复印件…………………………………第 | 6 | 页 | | (二)本所《执业证书》复印件…………………………………第 | 7 | 页 | | (三)执业注册会计师资格证书复印件…………………………第 | 8—9 | 页 | 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2025〕11-300 号 辽宁鼎际得石化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了辽宁鼎际得石化股份有限公司（以下简称鼎际得公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入78,075.16万元，抗氧剂单剂收入33,404.90万元占42.79%，复合助剂收入30,564.97万元占39.15%，催化剂收入12,396.82万元占15.88%[9][10] - 本期营业总收入780,751,557.18元，上年同期756,569,200.96元；本期营业总成本797,782,262.65元，上年同期696,435,472.00元[23] - 本期净利润 - 16,838,688.63元，上年同期61,364,273.07元；本期基本每股收益 - 0.09元，上年同期0.46元[23] - 公司本期销售商品、提供劳务收到的现金为7.56亿元，上年同期为6.32亿元，同比增长19.6%[26] - 公司本期经营活动产生的现金流量净额为1.34亿元，上年同期为1.13亿元，同比增长18.4%[26] 资产负债 - 期末流动资产合计11.4847896162亿元，上年年末为11.2288837314亿元；期末流动负债合计18.8626903965亿元，上年年末为4.1624862448亿元[20] - 期末应收账款账面余额33,003.64万元，坏账准备3,458.49万元，账面价值29,545.15万元[11] - 期末货币资金2.4515912973亿元，上年年末为5.3861132775亿元[20] - 期末存货2.1441544964亿元，上年年末为2.1704476459亿元[20] 审计相关 - 审计对公司2024年财务报表发表保留意见，因无法获取资金流转完整路径资料及核实交易商业合理性[5] - 审计将收入确认和应收账款减值确定为关键审计事项，并实施多项审计程序[9][10][11][12] 未来展望 - 公司财务报表以持续经营为编制基础，不存在导致对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况[39][40] 项目进展 - POE高端新材料项目（一期）工程累计投入占预算比例37.43%，工程进度55.88%，利息资本化累计7445149.06元[161] - 鼎新低温罐区项目（一期）工程累计投入占预算比例40.18%，工程进度50.25%，利息资本化累计1319572.84元[161] 税务优惠 - 公司2024年11月27日通过高新技术企业复审，有效期三年，本年度享受15%企业所得税税率优惠政策[143] - 2023 - 2024年，公司符合小型微利企业税收优惠规定；公司及众和添加剂享受购置特定专用设备抵免企业所得税优惠；2023 - 2027年，公司享受先进制造业企业增值税加计抵减优惠[144][145]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入78075.16万元，抗氧剂单剂、复合助剂、催化剂产品营收占比分别为42.79%、39.15%、15.88%[7][8] - 本期营业总收入同比增长3.2%，营业总成本同比增长14.55%，净利润同比下降127.44%[21] - 本期基本每股收益同比下降119.57%，利息费用同比增长103.86%，税金及附加同比增长120.62%[21] - 本期销售费用同比增长55.35%，信用减值损失同比下降131.91%，资产减值损失同比下降235.38%[21] - 本期其他收益同比增长16.52%，经营活动现金流入小计同比增长约29.94%，经营活动现金流出小计同比增长约32.72%[21][24] 财务状况 - 期末流动资产合计114.85亿元，流动负债合计188.63亿元，非流动资产合计293.16亿元，非流动负债合计15.60亿元[18] - 期末负债合计204.23亿元，所有者权益合计203.78亿元，货币资金24.52亿元，应收账款29.55亿元，存货21.44亿元，固定资产48.71亿元[18] - 公司期末所有者权益合计1592519390.63元，较上年同期减少7644168.14元[1] 审计相关 - 审计认为除实际控制人通过供应商占用资金事项可能产生的影响外，财务报表在重大方面按企业会计准则编制[3] - 收入确认和应收账款减值被确定为关键审计事项，针对二者实施多项审计程序[7][8][9][10] 子公司情况 - 公司将众和添加剂、石化科技、鼎新仓储、鼎际得上海4家子公司纳入合并财务报表范围[199] - 众和添加剂注册资本1000万元，持股比例100%；石化科技注册资本150000万元，持股比例52.67%；鼎新仓储注册资本15000万元，间接持股比例65%；鼎际得上海注册资本200万元，持股比例100%[200] 在建项目 - 抗氧剂催化剂扩产项目预算40162.70万元，工程累计投入占预算比例37.43%，工程进度37.43%[159] - POE高端新材料项目（一期）预算566317.00万元，工程累计投入占预算比例37.43%，工程进度55.88%，利息资本化累计金额7445149.06元，本期利息资本化率4.98%[159][160] - 鼎新低温罐区项目（一期）预算50140.80万元，工程累计投入占预算比例40.18%，工程进度50.25%，利息资本化累计金额1319572.84元，本期利息资本化率3.11%[159][160] 税收优惠 - 公司2024年11月27日通过高新技术企业复审，有效期三年，本年度享受15%企业所得税税率优惠政策[142] - 2022 - 2024年，小型微利企业部分应纳税所得额减按25%计入，按20%税率缴纳企业所得税，鼎际得上海本年度符合规定[143] - 公司及众和添加剂本年度可按投资额10%抵免当年企业所得税应纳税额[144] - 2023 - 2027年，公司作为先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[144]