证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2024临-024 广东松发陶瓷股份有限公司 股票交易异常波动公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）股票于 2024 年 4 月 15 日、4 月 16 日、4 月 17 日连续三个交易日收盘价格跌幅偏离值累计超过 20%， 构成《上海证券交易所交易规则》规定的股票交易异常波动情况。 针对本次股票交易异常波动情况，公司对有关事项进行核实，并书面征询了 本公司控股股东、实际控制人，现将有关情况说明如下： 经公司自查，并向控股股东及实际控制人书面征询确认，截至本公告日， 不存在应披露而未披露的重大信息。 公司目前经营情况及外部环境没有发生重大变化，不存在影响公司股票 交易价格异常波动的应披露而未披露的重大信息。 （一）生产经营情况 经公司自查：公司目前主营业务为陶瓷，经营环境未发生重大变化，目前生 产经营活动正常，不存在应披露而未披露的重大信息。 （二）重大事项情况 1 敬请广大投资者注意二级市场交易风 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年年度股东大会会议资料 广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年年度股东大会会议资料 证券代码：603268 二〇二四年五月 1 会议召开地点：广东省潮州市枫溪镇如意路工业区 C2-2 号楼四楼会议室 会议召集人：广东松发陶瓷股份有限公司董事会 会议主持人：董事长卢堃 会议议程： 一、主持人宣布会议开始 广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年年度股东大会会议资料 广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年年度股东大会会议议程 会议召开时间：2024 年 5 月 8 日 下午 14:00 | 录 | | --- | | 目 | | 广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年年度股东大会会议议程 | | | | | 2 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 议案一：松发股份 年年度报告及其摘要 | | | 2023 | | 5 | | 议案二：松发股份 年度董事会工作报告 | | | 2023 | | 6 | | 议案三: 年度监事会工作报告 | 松发股份 | | 2023 | | 12 | | 议案四：松发股份 年度财务决算报告 | | | ...

利润分配情况 - 公司2023年度拟不进行利润分配、资本公积金转增股本和其他形式的分配[4] - 2021年度公司实现归属于母公司所有者的净利润为 -3.0906213551亿元，拟不进行利润分配[127] - 2022年度公司实现归属于母公司所有者的净利润为 -1.7056174147亿元，拟不进行利润分配[127] - 2023年度公司实现归属于母公司所有者的净利润为 -1.1699828852亿元，拟不进行利润分配，议案尚需股东大会批准[128] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入206,093,753.84元，较2022年减少23.90%[22] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -116,998,288.52元[22] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -15,329,363.88元，较2022年减少353.89%[22] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为75,209,218.86元，较2022年末减少60.82%[22] - 2023年末总资产为565,481,304.02元，较2022年末减少13.11%[22] - 2023年基本每股收益为 -0.94元/股[23] - 2023年加权平均净资产收益率为 -87.59%，较2022年减少26.03个百分点[23] - 2023年公司营业收入20,609.38万元，较上年同期下降23.90%，其中陶瓷营业收入同比下降23.85%，酒店用品营业收入同比下降100%[24][33] - 2023年归属于母公司的净利润为 - 11,699.83万元，同比减少亏损5,356.34万元[33] - 2023年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 - 11,909.30万元，同比减少亏损5,228.10万元[33] - 2023年第一季度营业收入37,375,543.92元，归属于上市公司股东的净利润 - 21,899,302.06元[26] - 2023年第二季度营业收入54,034,338.83元，归属于上市公司股东的净利润 - 17,816,438.10元[26] - 2023年第三季度营业收入64,100,476.19元，归属于上市公司股东的净利润 - 23,745,988.57元[26] - 2023年第四季度营业收入50,583,394.90元，归属于上市公司股东的净利润 - 53,536,559.79元[26] - 2023年非流动性资产处置损益为 - 13,158.61元，计入当期损益的政府补助为2,983,757.35元[29] - 2023年其他营业外收入和支出为 - 314,186.03元，所得税影响额为488,679.90元，少数股东权益影响额（税后）为72,994.26元[30] - 2023年非经常性损益合计2,094,738.55元[30] - 2023年营业成本196,583,109.13元，较上年同期下降32.45%[49] - 2023年销售费用25,991,150.87元，较上年同期增长1.73%[49] - 2023年管理费用37,349,123.37元，较上年同期下降13.07%[49] - 2023年财务费用19,435,356.94元，较上年同期增长51.28%[49] - 2023年公司实现营业收入20,609.38万元，较上年同期下降23.90%[47] - 2023年归属于母公司的净利润为 - 11,699.83万元，同比减少亏损5,356.34万元[47] - 2023年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 - 11,909.30万元，同比减少亏损5,228.10万元[47] - 2023年陶瓷行业毛利率4.61%，较上年增加11.58个百分点[53] - 公司2023年营业收入下降23.90%，陶瓷营业收入同比下降23.85%，酒店用品营业收入同比下降100%[55] - 本期销售费用因参展费和国内市场推广费增加而增加，管理费用因办公人员薪酬等减少而减少，财务费用因美元汇率变动和利息支出增加而增加，研发费用因子公司“联骏陶瓷”投入减少而减少 [61] - 本期费用化研发投入6699946.75元，研发投入合计6699946.75元，占营业收入比例3.25% [63] - 经营活动现金流量净额因收到税费返回减少及支付税费增加而变动，投资活动因上期支付醍醐兄弟股权收购款变动，筹资活动因本期支付控股股东借款减少而变动 [66] - 货币资金本期期末数为18,078,804.00元，占总资产3.20%，较上期期末减少30.00%[69] - 应收票据本期期末数为949,961.03元，占总资产0.17%，较上期期末减少63.82%[69] - 其他应付款本期期末数为179,893,831.31元，占总资产31.81%，较上期期末增加98.45%[69] - 其他流动负债本期期末数为9,656,251.24元，占总资产1.71%，较上期期末增加3,173.68%[69] - 长期借款本期期末数为14,200,000.00元，占总资产2.51%，上期期末为0[69] - 营业收入下降23.90%，其中陶瓷营业收入同比下降23.85%，酒店用品营业收入同比下降100%[69] - 本期归属于上市公司股东的净利润为负，因计提商誉减值准备等因素影响[69][70] - 2023年度公司营业收入为206,093,753.84元，主要来源于陶瓷产品销售收入[190] - 2023年12月31日，公司应收账款账面余额117,629,613.96元，坏账准备金额29,779,265.08元，账面价值为87,850,348.88元[192] - 2023年12月31日，公司存货账面余额183,474,305.81元，存货跌价准备金额为25,162,276.72元[193] 子公司注销情况 - 广州松发于2023年11月完成注销，多贝兄弟于2024年3月完成注销[15] - 醍醐兄弟目前正在办理清算注销[15] - 2024年3月控股孙公司北京多贝兄弟信息技术有限公司完成清算注销，控股子公司北京醍醐兄弟科技发展有限公司清算注销手续正推进[36] - 松发创赢注册资本130.00，营业利润-0.06，净利润-0.06，持股比76.92%，已于2023年3月完成注销[83][84] 业务发展与市场策略 - 2023年秋交会外国客户客流量持续增大，业务致力于开拓南美、东南亚和中东市场，稳定澳洲市场，扩大海外电商多渠道发展[34] - 2023年在北京大兴机场开设旗舰店，吸引高端商务客户，辐射礼品定制业务[34] - 报告期内公司持续对产品研发与创意设计投入，外销结合浮雕与反应釉色产品开发，推进移印产品花面差异化设计[34][35] - 报告期内公司落实降本增效，推进精益生产，加强质量管理体系建设[35] - 2024年公司工作主旋律是“减负增效，主动作为”，聚焦客户需求与价值创造，降低成本[87] - 2024年公司品牌设计聚焦品牌方向，提升产品力，为前端部队做好产品支撑[88] 公司业务基本信息 - 公司属于“3074日用陶瓷制品制造”和“C30非金属矿物制品业”[37] - 公司是集研发、设计等一体的日用瓷供应商，2023年主营业务为陶瓷业务[41] - 公司产品生产主要原材料有高岭土等，主要能源有天然气和液化石油气，与供货商建立长期稳定合作关系[42] - 公司外销产品以销定产，内销以销定产和库存生产结合，采用ODM/OEM与自主品牌结合的生产经营方式[42] - 外销产品主要销往欧洲、美洲、澳洲等，内销主要渠道有电商、直营和客户定制[42] - 公司外销与世界上50多个国家和地区的160多个客户建立长期稳定合作关系[45] 各业务线数据关键指标变化 - 日用瓷营业收入190,971,979.55元，营业成本187,781,502.54元，毛利率1.67%，收入比上年减少24.94%，成本比上年减少32.62%，毛利率增加11.20个百分点[54] - 精品瓷营业收入15,121,774.29元，营业成本8,801,606.59元，毛利率41.80%，收入比上年减少6.65%，成本比上年减少18.59%，毛利率增加8.54个百分点[54] - 境内营业收入91,025,816.64元，营业成本90,792,401.69元，毛利率0.26%，收入比上年减少2.86%，成本比上年减少30.56%，毛利率增加39.78个百分点[54] - 境外营业收入115,067,937.20元，营业成本105,790,707.44元，毛利率8.06%，收入比上年减少35.03%，成本比上年减少33.99%，毛利率减少1.45个百分点[54] - 直销模式营业收入10,309,931.78元，营业成本4,978,634.64元，毛利率51.71%，收入比上年增加46.48%，成本比上年增加51.14%，毛利率减少1.49个百分点[54][55] - 经销模式营业收入195,783,822.06元，营业成本191,604,474.49元，毛利率2.13%，收入比上年减少25.78%，成本比上年减少33.40%，毛利率增加11.20个百分点[55] - 日用瓷生产量27,651,480只/套，比上年增加15.20%，销售量26,421,102只/套，比上年减少13.34%，库存量25,060,123只/套，比上年增加5.16%[56] - 精品瓷生产量250,798只/套，比上年增加9.46%，销售量253,718只/套，比上年减少2.90%，库存量113,626只/套，比上年减少2.51%[56] - 陶瓷行业直接材料本期金额110,473,730.49元，占总成本比例56.20%，较上年同期变动比例-40.95%，主要因天然气价格下降[58] - 直接材料成本本期为105527495.19元，占比53.68%，上年同期为180084969.93元，占比61.88%，变动-41.40% [59] - 直接人工成本本期为37250414.62元，占比18.95%，上年同期为47408333.35元，占比16.29%，变动-21.43% [59] - 制造费用本期为40135484.51元，占比20.42%，上年同期为43894598.61元，占比15.08%，变动-8.56% [59] 客户与供应商情况 - 前五名客户销售额4858.90万元，占年度销售总额23.58%，关联方销售额为0 [61] - 前五名供应商采购额5497.91万元，占年度采购总额27.97%，关联方采购额为0 [61] 研发投入情况 - 公司新增授权发明专利3项、实用新型专利1项[43] - 公司研发人员数量72人，占公司总人数比例7.12% [64] - 研发投入主要用于“云雁”设计平台和新材料产品开发，支出包括项目费用、人员薪酬、设备折旧等 [65] 重大资产重组事项 - 2023年6月公司拟收购安徽利维能不低于51%且不高于76.92%股权，林道藩拟转让26,199,617股（占21.10%）给宁波利维能[76] - 2023年10月公司终止筹划重大资产重组及股份转让事项[77] 子公司财务数据 - 潮州松发注册资本563.2626，资产总额8066.31，净资产6638.52，主营业务收入2061.90，营业利润-64.33，净利润-62.83，持股比100%[80] - 雅森举办注册资本7826.5165，资产总额18412.51，净资产15048.01，主营业务收入5667.62，营业利润-1164.73，净利润-1154.40，持股比100%[80] - 广州松发注册资本1000.00，营业利润-6.00，净利润-63.74，持股比100%[81] - 松发家居注册资本1000.00，资产总额211.06，净资产-118.33，主营业务收入208.58，营业利润-48.47，净利润-47.91，持股比100%[81] - 联骏陶瓷注册资本6963.00，资产总额20870.72，净资产9012.05，主营业务收入5688.58，营业利润-3490.99，净利润-3358.26，持股比100%[83] - 北京松发注册资本500.00，资产总额47.17，净资产-137.83，主营业务收入37.54，营业利润-29.06，净利润-28.93，持股比100%[83] - 醍醐兄弟注册资本500.00，资产总额5.82，净资产0.00，主营业务收入4.70，营业利润-46.23，净利润

广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人作为广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的独立董 事，在 2023 年度履职期间，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求和《公司章程》、 《松发股份独立董事制度》的有关规定，独立诚信、勤勉尽责，积极出席有关会 议，认真审议董事会各项议案，较好地维护了公司、全体股东尤其是中小股东的 合法权益。现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 公司董事会下设发展战略委员会、审计委员会、提名与薪酬考核委员会，并 制定有相应的工作细则。本人现担任审计委员会主任委员、提名与薪酬考核委员 会委员，报告期内，公司组织召开审计委员会会议 4 次、提名与薪酬考核委员会 1 次，本人均亲自出席会议。 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 庄树鹏：男，1969 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册 会计师、工程师，本科学历。1994 年 10 月参加工作，历任广东金曼集团有限公 司会计、广东丰衡会计师事务所有限公司副主任会计师，2023 年 3 月至今任潮 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规及《公司章程》规定， 广东松发陶瓷股份有限公司（下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则，认真履行审计监督职责。现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 报告期内，公司第五届董事会审计委员会由独立董事庄树鹏先生、独立董事 刘瑛女士、董事李静女士组成，其中，主任委员由具有专业会计资格的独立董事 庄树鹏先生担任。 根据《上市公司独立董事管理办法》第五条规定：审计委员会成员应当为不 在上市公司担任高级管理人员的董事。鉴于李静女士为公司高级管理人员，2024 年 3 月 1 日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整第五届董事 会专门委员会委员的议案》，将委员会成员调整至符合相关法律法规的要求。 二、董事会审计委员会 2023 年度会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会共召开四次会议，全体委员均亲自出席， 具体情况如下： | 时间 | 会议届次 | 审议通过的议案 | ...

广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况的评估报告 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）聘请广东司农会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"司农"）作为公司 2023 年度年报审计机构。根 据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对司农 2023 年审计过程中 的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所机构信息 机构名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2020 年 11 月 25 日 注册地址：广东省广州市南沙区南沙街兴沙路 6 号 704 房-2 首席合伙人：吉争雄 执业资质：司农于 2020 年 12 月 9 日经广东省财政厅粤财穗函【2020】27 号批复，取得《会计师事务所执业证书》；2020 年 12 月 31 日，司农通过了财政 部、证监会从事证券服务业务会计师事务所备案，具备从事证券和期货相关业务 的资格。 审计团队：截至 2023 年 12 月 31 日，司农会计师事务所从业人员 333 人， 合伙人 32 人，注册会计师 133 人，签署过证券服务业务 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2024 临-016 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 广东松发陶瓷股份有限公司 ● 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）拟向控股股东恒力集团有 限公司（以下简称"恒力集团"）申请 2024 年度总额不超过人民币 3 亿元的借款额 度，利率为不高于贷款市场报价利率，且无需公司提供担保；额度有效期自 2023 年 年度股东大会审议通过之日起至 2024 年年度股东大会召开之日止。 一、财务资助事项概述 （一）基本情况 为保障和补充公司的营运资金需求，增加融资渠道，降低融资成本，丰富资金 资源获取手段，公司拟向控股股东恒力集团申请总额不超过人民币 3 亿元的借款额 度，利率为不高于贷款市场报价利率，且无需公司提供担保；额度有效期自 2023 年 年度股东大会审议通过之日起至 2024 年年度股东大会召开之日止，借款额度在授权 范围内可循环使用。 （二）董事会审议情况 2024 年 4 月 9 日，公司召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了 ...

经核查独立董事邹健、庄树鹏、刘瑛的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对独立董事独立 性的相关要求。 广东松发陶瓷股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求，广东松发陶瓷股 份有限公司(以下简称"公司")董事会，就公司在任独立董事邹健、庄树鹏、刘 瑛的独立性意见进行评估并出具以下意见： 广东松发陶瓷股份有限公司董事会 2024 年 4 月 9 日 ...

广东松发陶瓷股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》和广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》、 《公司董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉 尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 机构名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2020 年 11 月 25 日 注册地址：广东省广州市南沙区南沙街兴沙路 6 号 704 房-2 首席合伙人：吉争雄 涉及的主要行业：制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；电力、热力、 燃气及水生产和供应业；交通运输、仓储和邮政业；采矿业；房地产业；建筑业； 水利、环境和公共设施管理业等。 投资者保护能力：截至 2023 年 12 月 31 日，司农会计师事务所已提取职业 风险基金 918.84 万元，购买的职业保险累 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2024 临-013 广东松发陶瓷股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: ●广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度拟不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 ●公司 2023 年度利润分配预案已经公司第五届董事会第二十次会议和第五届监 事会第十四次会议审议通过，尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议通过。 一、利润分配预案内容 经广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度，公司实现归属于 母公司所有者的净利润为-116,998,288.52 元，母公司实现净利润- 253,238,960.15 元，截至 2023 年 12 月 31 日，母公司报表累计未分配利润为-340,679,079.21 元。 经公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过，公 司 2023 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其 ...