广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人作为广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的独立董 事，在 2023 年度履职期间，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求和《公司章程》、 《松发股份独立董事制度》的有关规定，独立诚信、勤勉尽责，积极出席有关会 议，认真审议董事会各项议案，较好地维护了公司、全体股东尤其是中小股东的 合法权益。现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 邹健：男，1976 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共中央党 校法学博士。曾任中学教师、大学教师、南京市秦淮区检察院公诉人；2007 年 至今任北京中银律师事务所合伙人、资深律师，兼任山东凯盛新材料股份有限公 司独立董事、山东佳能科技股份有限公司独立董事、珠海唯码科技有限公司董事。 2021 年 11 月 8 日至今任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东单位担任任何职务，与 ...

关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2024 临-021 广东松发陶瓷股份有限公司 股东大会召开日期：2024年5月8日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (一) 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2024 年 5 月 8 日 14 点 00 分 召开地点：广东省潮州市枫溪镇如意路工业区 C2-2 号楼四楼会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 (六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 8 日 至 2024 年 5 月 8 日 采用上 ...

公司代码：603268 公司简称：松发股份 广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 广东松发陶瓷股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

关于广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项审核 报告 司农专字[2024]23007760035 号 目 录 | | | 关于广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 司农专字[2024]23007760035 号 广东松发陶瓷股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了广东松发陶瓷股份有限 公司（以下简称"松发股份"）2023 年度财务报表，并于 2023 年 12 月 31 日出具 了司农审字[2024]23007760015 号的无保留意见审计报告。在此基础上我们审核了 后附的松发股份管理层编制的《广东松发陶瓷股份有限公司 2023 年度营业收入扣 除情况表》（以下简称营业收入扣除情况表）。 一、管理层的责任 按照《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监 管指南第 2 号——业务办理：第七号——财务类退市指标：营业收入扣除》）的有 关规定编制营业收入扣除情况表是松发股份管理层的责任，这种责任包括保证其 内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任 是在实施审核工作的基础上对松发 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2024 临-018 广东松发陶瓷股份有限公司 关于计提商誉减值及资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、计提商誉减值及资产减值准备情况概述 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 9 日召开第五 届董事会第二十次会议、第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于计提商誉 减值及资产减值准备的议案》。 根据《企业会计准则》、中国证监会《会计监管风险提示第 8 号—商誉减值》、 财政部《企业会计准则第 8 号—资产减值》及公司有关会计政策的规定，基于审慎 性原则，为了更加真实、准确地反映公司 2023 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况， 公司及下属子公司对各项资产负债表日可能发生减值迹象的商誉、应收账款及其他 应收款、存货、无形资产等计提减值准备，具体情况如下： | 资产名称 | 2023 年拟计提减值金额 | | --- | --- | | 商誉 | 12,413,843.37 | | 应收款项 | 5, ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2024 临-015 广东松发陶瓷股份有限公司 关于公司及子公司向金融机构申请 2024 年度综合授信额度的公告 2024 年 4 月 10 日 根据公司生产经营发展需求及财务状况，为保证企业生产经营顺利进行，2024 年度公司及子公司拟向金融机构（包括银行、经银保监会批准设立的非银行金融机 构）申请总额为不超过人民币 6 亿元的综合授信额度，包括但不限于授信、短期借 款、中长期借款、银行承兑汇票、贸易融资等融资方式。 上述授信额度不等于公司的融资金额，实际融资金额应在授信额度内以金融机 构与公司实际发生的融资金额为准，具体融资金额将视公司运营资金的实际需求来 合理确定。授权额度在授权范围可循环使用。 为提高工作效率，公司董事会提请股东大会授权公司及子公司法定代表人或法 定代表人指定的授权代理人在综合授信额度总额范围内根据资金需求签署相关协议 及文件，并由公司财务部门负责具体实施。上述向金融机构申请综合授信额度自 2023 年年度股东大会通过之日起生效，有效期自 2023 年年度股东大会审议通过本议案之 日起至 2024 年年度股东大会召开之日。 该议案尚 ...

关于广东松发陶瓷股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：广东松发陶瓷股份有限公司 审计单位：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：020-39391992 关于广东松发陶瓷股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 司农专字[2024]23007760040 号 广东松发陶瓷股份有限公司全体股东: 中国注册会计师:徐如杰 我们接受委托,依据《中国注册会计师审计准则》审计了广东松发陶瓷股份有 限公司(以下简称"松发股份")2023年12月 31日的合并及母公司资产负债表, 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注,并于 2024年 4 月 9 日出具了司农审字 [2024]23007760015 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司 自律监管指南第 2 号 -- 业务办理》的规定,松发股份管理层编制 ...

未来三年（2024 年-2026 年）股东回报规划 为进一步明确和完善广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）的利 润分配政策，增加利润分配决策透明度和可操作性，切实保护中小股东的合法权 益，根据《公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市 公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2023 年修订）》等相关法律法规要 求，结合《公司章程》的有关规定，制定了《广东松发陶瓷股份有限公司未来三 年（2024 年-2026 年）股东回报规划》（以下简称"本规划"），具体内容如下： 广东松发陶瓷股份有限公司 一、本规划的制定原则 公司实行积极的利润分配政策，本规划的制定应当符合相关法律法规及《公 司章程》的规定，充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的 意见，重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。未来三年内， 在符合现金分红条件情况下，公司将积极采取现金方式分配利润。 二、制定本规划考虑的因素 公司着眼于长远和可持续发展，综合考虑经营发展规划、股东意愿与要求、 现金流量状况、外部融资环境及资本成本，建立对投资者持续、稳定、科学的回 报规划与机制，从而对利润分配做出 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2024 临-022 广东松发陶瓷股份有限公司 第五届董事会第二十次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二十次会 议会议通知和材料已于 2024 年 3 月 29 日以书面文件、电子邮件方式通知了全体 董事及列席人员，会议于 2024 年 4 月 9 日上午 9:00 在公司四楼会议室以现场方 式召开。会议由董事长卢堃先生主持，本次会议应出席董事 8 人，实际出席董事 8 人。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议形成的决议 合法、有效。 二、董事会会议审议情况 本次会议审议通过了以下议案： （一）《松发股份 2023 年年度报告及其摘要》 表决结果：8 票赞成；0 票反对；0 票弃权。 本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交公司董事会审议。 审计委员会认为：公司 2023 年年度报告编制符合法律、法规、公司章程和 公司内部管理制度的各项规 ...

目 录 报告正文……………………………………………………1-2 内部控制审计报告 司农审字[2024]23007760022 号 广东松发陶瓷股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"松发股份"）2023 年 12 月 31 日的财 务报告内部控制的有效性。 广东松发陶瓷股份有限公司 内部控制审计报告 一、企业对内部控制的责任 司农审字[2024]23007760022 号 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是松发股份 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告 ...