关于广东松发陶瓷股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 委托单位：广东松发陶瓷股份有限公司 审计单位：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：020-39391992 1、 专项审计报告 2、 附表 广东松发陶瓷股份有限公司 关于非经营性资金占用及其他关联方 资金往来情况的专项审核说明 司农专字|2025|24009440035 号 目 录 报告正文 我们对汇总表所载信息与本所审计松发股份 2024 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不 一致。除了对松发股份实施 2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 松发股份的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审 计的财务报表一并阅读。 附件一： 广东松发陶瓷股份有限公司 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ................... 3 关于广东松发陶瓷股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 司 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-034 广东松发陶瓷股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、计提资产减值准备情况概述 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第 六届董事会第七次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于计提资产减 值准备的议案》。 根据《企业会计准则》、财政部《企业会计准则第 8 号—资产减值》及公司有关 会计政策的规定，基于审慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司 2024 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对各项资产负债表日可能发生减值 迹象的资产相应计提了减值准备，具体情况如下： 单位：人民币元 | 项目 | 2024 年计提减值准备金额 | | --- | --- | | 信用减值损失 | 7,663,159.85 | | 资产减值损失 | -1,183,198.72 | | 合计 | 6,479,961.13 | 二、本次计提减值准备的依据 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-032 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2025 年 4 月 28 日 上述授信额度不等于公司的融资金额，实际融资金额应在授信额度内以金融机 构与公司实际发生的融资金额为准，具体融资金额将视公司运营资金的实际需求来 合理确定。授权额度在授权范围可循环使用。 为提高工作效率，公司董事会提请股东大会授权公司及子公司法定代表人或法 定代表人指定的授权代理人在综合授信额度总额范围内根据资金需求签署相关协议 及文件，并由公司财务部门负责具体实施。上述向金融机构申请综合授信额度自 2024 年年度股东大会通过之日起生效，有效期自 2024 年年度股东大会审议通过本议案之 日起至 2025 年年度股东大会召开之日。 该议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 广东松发陶瓷股份有限公司 关于公司及子公司向金融机构申请 2025 年度综合授信额度的公告 特此公告。 广东松发陶瓷股份有限公司董事会 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-040 广东松发陶瓷股份有限公司 关于实施退市风险警示暨停牌的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券停复牌情况：适用 因公司 2024 年度经审计的扣除非经常性损益前后的净利润低者为负值，且扣除与 主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于 3 亿元，触 及《上海证券交易所股票上市规则》第 9.3.2 条第一款第（一）项规定，公司股 票将被实施退市风险警示,本公司的相关证券停复牌情况如下： | 603268 | 松发股份 | A 股 | 停牌 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 证券代码 | 证券简称 | 停复牌类型 | | 停牌起始日 2025/4/28 | 停牌 期间 全天 | 停牌终止日 2025/4/28 | 复牌日 2025/4/29 | 第一节 股票种类简称、证券代码以及实施退市风险警示的起始日 （一）公司股 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况的评估报告 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）聘请广东司农会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"司农"）作为公司 2024 年度财务报告审计机构 和内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券 监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公 司对司农 2024 年审计过程中的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所机构信息 机构名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2020 年 11 月 25 日 注册地址：广东省广州市南沙区南沙街兴沙路 6 号 704 房-2 首席合伙人：吉争雄 执业资质：司农于 2020 年 12 月 9 日经广东省财政厅粤财穗函【2020】27 号批复，取得《会计师事务所执业证书》；2020 年 12 月 31 日，司农通过了财政 部、证监会从事证券服务业务会计师事务所备案，具备从事证券和期货相关业务 的资格。 审计团队：截至 2024 年 12 月 31 日，司农会计师事务所从业人员 346 人， 合伙人 32 人，注册会计师 148 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 2024 年，根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等法律法规及《公司章程》《公司董事会审计委员会工 作细则》的相关规定，广东松发陶瓷股份有限公司（下简称"公司"）董事会审 计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行审计监督职责。现将 2024 年度履职情 况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 报告期内，公司第五届董事会审计委员会由独立董事庄树鹏、独立董事刘瑛、 董事李静组成，其中，主任委员由具有专业会计资格的独立董事庄树鹏担任。 根据《上市公司独立董事管理办法》第五条规定：审计委员会成员应当为不 在上市公司担任高级管理人员的董事。鉴于李静为公司高级管理人员，2024 年 3 月 1 日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整第五届董事会专 门委员会委员的议案》，将委员会成员调整为：庄树鹏、刘瑛、卢堃。 因公司第五届董事会于 2024 年 11 月届满，2024 年 11 月 8 日，公司召开第 六届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第六届董事会各专门委员会 委员及主任委员 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-037 广东松发陶瓷股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 召开的日期时间：2025 年 5 月 19 日 14 点 00 分 召开地点：广东省潮州市枫溪镇如意路工业区 C2-2 号楼四楼会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 5 月 19 日 至2025 年 5 月 19 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过 互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。 股东大会召开日期：2025年5月19日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (六) 融资融券、转融通、约定购回业务账 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-039 广东松发陶瓷股份有限公司 第六届监事会第六次会议决议公告 二、监事会会议审议情况 本次会议审议通过了以下议案： （一）《松发股份 2024 年年度报告及其摘要》 表决结果：3 票赞成；0 票反对；0 票弃权。 监事会认为：公司编制和审核《公司 2024 年年度报告》及摘要的程序符合 相关法律法规的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司 2024 年度的实 际运营状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 具体内容请查阅公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公司 《2024 年年度报告》、《2024 年年度报告摘要》。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、 监事会会议召开情况 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第六次会议 会议通知和材料已于 2025 年 4 月 14 日以通讯、书面方式通知了全体监事，会议 于 2025 年 4 月 24 日上午 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-038 广东松发陶瓷股份有限公司 第六届董事会第七次会议决议公告 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第七次会议 会议通知和材料已于 2025 年 4 月 14 日以书面文件、电子邮件方式通知了全体董 事及列席人员，会议于 2025 年 4 月 24 日上午 9:00 以通讯方式召开。会议由董 事长卢堃先生主持，本次会议应出席董事 8 人，实际出席董事 8 人。本次会议的 召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议形成的决议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 本次会议审议通过了以下议案： （一）《松发股份 2024 年年度报告及其摘要》 表决结果：8 票赞成；0 票反对；0 票弃权。 本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交公司董事会审议。 审计委员会认为：公司 2024 年年度报告编制符合法律、法规、公司章程和 公司内部管理制度的各项规定。内容和格式符合 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-031 2024 年度利润分配预案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 广东松发陶瓷股份有限公司 关于 2024 年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: ● 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度拟不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 ● 公司 2024 年度利润分配预案已经公司第六届董事会第七次会议和第六届监事 会第六次会议审议通过，尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议通过。 一、利润分配预案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024 年度，公司实现归属于 母公司所有者的净利润为-76,642,428.20 元，母公司实现净利润-49,252,300.31 元， 截至 2024 年 12 月 31 日，母公司报表累计未分配利润为-389,931,379.52 元。 经公司第六届董事会第七次会议和第六届监 ...