募集资金情况 - 公司首次公开发行66,666,667股，发行价35.59元/股，募集资金总额2,372,666,678.53元，净额2,059,267,100元[1] - 截至2024年末，募投项目累计投入63,460.19万元，购买理财累计278,000.00万元，补充流动资金累计62,140.06万元[5] - 截至2024年末，应节余和实际结余募集资金均为64,632.59万元[5] - 截至2024年末，6个募集资金专户合计存放64,632.59万元，不包括未到期现金管理金额2亿元[9] - 募集资金总额为205,926.71万元，本年度投入18,977.48万元，已累计投入125,600.26万元[23] - 变更用途的募集资金总额为15,193.59万元，比例为7.38%[23] 项目投入情况 - 功能性硅烷偶联剂及中间体建设项目承诺投资51,272.44万元，本年度投入6,649.93万元，累计投入28,065.68万元，投入进度54.74%，本年度实现效益18,020.14万元[23] - 年产2000吨气凝胶复合材料产业化建设项目投入进度达100%[24] - 硅基新材料绿色循环产业园一期项目为新项目，承诺投资15,193.59万元，本年度投入2,879.49万元，投入进度18.95%[24] 资金使用与管理 - 公司制定《募集资金管理办法》，与多方签三方监管协议，未违规[6][7] - 天健会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告如实反映情况[14] - 保荐人核查公司募集资金存放与使用，认为公司2024年度募集资金存放和使用合规，无变相改变投向等违规情形[15][17] - 2023年2月20日公司以自筹资金预先投入募投项目305,467,119.87元，2023年6月15日完成置换[24] - 公司同意使用不超过10亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，报告期内累计购买11.8亿元，到期赎回9.8亿元，截至2024年12月31日余额为2亿元[25] - 截至2024年12月31日，公司累计使用4,516.95万元银行承兑汇票支付募投项目所需资金，2024年累计使用2,976.16万元，尚有239.60万元未置换[25] 项目变更情况 - 2024年公司变更募集资金投资项目，暂缓气凝胶项目，剩余15,193.59万元及利息投入硅基新材料项目[11][12] - 2025年4月25日同意将年产2000吨高纯石英砂产业化建设项目变更为功能新材料硅基前驱体项目（一期），剩余35,038.77万元及利息拟投入新项目[25] - 2024年2月2日同意将年产2000吨气凝胶复合材料产业化建设项目变更为自有资金投资并暂缓实施，剩余15,193.59万元及利息拟投入硅基新材料绿色循环产业园一期项目[25] 项目预期成果 - 硅基新材料绿色循环产业园一期项目建成后将实现年产三氯氢硅6万吨、四氯化硅6000吨[29] - 功能新材料硅基前驱体项目（一期）建成后将实现年产光纤级四氯化硅10000吨、电子级正硅酸乙酯5000吨[29]

会议情况 - 报告期内召开9次董事会、2次股东大会，独立董事均亲自出席[3] - 审计委员会报告期内召开8次会议，独立董事全部出席[3] - 薪酬与考核委员会报告期内召开2次会议，独立董事出席[3] - 报告期内召开1次独立董事专门会议，独立董事出席[3] 财务相关 - 2024年公司实际发生日常关联交易未超出预计范围[6] - 独立董事审议2次募集资金存放和使用情况专项报告[8] - 公司未发生对外担保事项，无被实际控制人及其关联方非经营性占用资金情形[8] - 公司现金分红总体水平属同行业上市公司中较高水平[9] 其他 - 独立董事兼任境内上市公司独立董事数量为2家[2] - 公司有37400万美元相关情况提及[11]

会议情况 - 报告期内公司召开9次董事会和2次股东大会，独立董事均赞成[4] - 审计、提名、战略委员会分别召开8、3、2次会议，独立董事均赞成[4] 交易及报告合规 - 2024年日常关联交易未超预计，定价公允程序合法[7] - 各期定期报告如实反映情况，内控评价报告反映有效性[7] 薪酬及资金管理 - 2024年度董高薪酬方案程序合法，延续机制[9] - 无对外担保，无实控人及其关联方非经营性占用资金[9] 资金使用 - 独立董事审议2次募资存放和使用报告，公司无违规[9] 方案合规 - 股份回购和2023年度利润分配方案合规，分红水平高[10]

公司治理 - 报告期内召开9次董事会和2次股东大会，独立董事均出席[3] - 审计委员会召开8次会议，提名委员会召开3次会议，薪酬与考核委员会召开2次会议，独立董事均赞成议案[4] 财务相关 - 2024年度日常关联交易未超预计范围[7] - 未发生对外担保，无资金被非经营性占用情形[9] - 现金分红总体水平在同行业较高[10] 资金管理 - 独立董事审议2次募集资金存放和使用专项报告[9] - 按规定使用募集资金，用闲置资金现金管理并履行程序[9] 人事审核 - 审计委员会对财务报告等事项审核7次[4] - 提名委员会对提名董事和聘任高管事前审核15人次[5]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为4.916亿元，同比下降16.20%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为9659.82万元，同比下降37.39%[4] - 基本每股收益为0.26元/股，同比下降36.59%[4] - 公司2025年第一季度营业收入为4.916亿元，同比下降16.2%（2024年同期为5.867亿元）[16] - 公司净利润为9659.8万元，同比下降37.4%（2024年同期为1.5429亿元）[16] - 基本每股收益为0.26元/股，同比下降36.6%（2024年同期为0.41元/股）[17] 成本和费用（同比环比） - 研发费用为1499.3万元，同比下降24.1%（2024年同期为1974.2万元）[16] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为7106.80万元，同比大幅增长165.72%[4] - 原材料价格同比大幅下滑，导致经营活动现金流改善[7] - 经营活动现金流量净额为7106.8万元，同比增长165.8%（2024年同期为2674.5万元）[20] 资产和负债变化 - 货币资金从2024年末的33.2亿元增至2025年3月末的34.14亿元，增幅2.8%[13] - 应收账款从2024年末的2.752亿元增至2025年3月末的3.544亿元，增幅28.8%[13] - 存货从2024年末的1.641亿元增至2025年3月末的1.953亿元，增幅19%[13] - 合同负债从2024年末的2107.4万元增至2025年3月末的8901.6万元，增幅322.4%[14] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，政府补助为191.40万元，金融资产公允价值变动损益为506.78万元[6] 投资活动现金流 - 取得投资收益收到的现金为29,382,680.91元[21] - 投资活动现金流入小计为1,279,495,456.84元[21] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为11,377,574.41元[21] - 投资支付的现金为1,250,000,000.00元[21] - 投资活动现金流出小计为1,261,377,574.41元[21] - 投资活动产生的现金流量净额为18,117,882.43元[21] 筹资活动现金流 - 筹资活动现金流入小计为7,697.00元[21] - 筹资活动现金流出小计为50,138,179.88元[21] - 现金及现金等价物净增加额为94,243,284.12元[21] - 期末现金及现金等价物余额为1,062,655,331.65元[21] 业务表现 - 产品销量同比下降4.28%，价格同比下降13.53%，共同导致利润水平下降[7] 股东信息 - 前十大股东中，甘书官持股10.12%，为第一大股东[9] 资产和所有者权益 - 总资产为55.29亿元，较上年度末增长4.08%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为50.46亿元，较上年度末增长1.97%[5]

募集资金变更 - 2025年4月25日审议通过变更部分募集资金投资项目及实施主体等议案[3] - 原年产2000吨高纯石英砂产业化建设项目剩余募集资金35,038.77万元及累积利息投入新项目[3] - 2024年曾变更年产2000吨气凝胶复合材料产业化建设项目，剩余15,193.59万元及累积利息投入其他项目[6] - 新项目拟投入募集资金占首次公开发行股票募集资金计划投资额的比例为17.02%[7] - 本次变更募集资金用途尚需提交股东大会审议[25] 新项目情况 - 新项目为功能新材料硅基前驱体项目（一期），投资4.30亿元，2027年10月建成试生产[3] - 新项目建设用地13,208.97平方米，建成后年产光纤级四氯化硅10,000吨、电子级正硅酸乙酯5,000吨[13] - 项目总投资43,000.00万元，拟用募集资金35,038.77万元，财务内部收益率41.36%（所得税后），投资回收期5.19年（所得税后）[13] - “功能新材料硅基前驱体项目（一期）”已完成项目备案，取得备案证[21] 首次公开发行 - 公司首次公开发行66,666,667股新股，每股发行价35.59元，募集资金净额2,059,267,100.00元[5] 市场数据 - 2024年99.99%以上高纯石英砂进口均价14.64万元/吨，不及高纯合成石英砂单位成本一半[10] - 2024年99.99%以上高纯石英砂进口量较2022年下降54.70%，均价下降22.70%[10] - 预计2025年三大运营商光纤光缆集采规模近2.3亿芯公里[18] - 2024年全球半导体市场规模超6000亿美元，中国市场超1800亿美元[18] 技术与标准 - 公司现有技术人员123人，获得授权发明专利67项[15] - 公司参与制定国家标准3项、行业标准13项[15] 其他事项 - 公司拟以1亿元募集资金出资江瀚电子，剩余募集资金以借款形式提供，借款利率按LPR计算[22] - 出资并提供借款事项已通过董事会、监事会审议，需提交股东大会审议通过方可实施[24] - 新项目需调整或重新办理相关审批手续，存在审批风险[18] - 2025年4月25日相关议案提交股东大会，公告发布于2025年4月29日[23][26]

业绩总结 - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2024年上市公司审计客户707家，审计收费7.20亿元[1] 人员数据 - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] - 审计小组7人，3人为注册会计师[5] 费用相关 - 与公司约定2024年度审计服务费用70万元，含财审55万、内控审15万[2] 风险保障 - 上年末累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[3] 审计情况 - 签字注会及复核人近三年无刑事、行政处罚[5] - 审计保持双重独立，公司采纳改进意见并实施[5][8] - 审计报告客观公正反映公司状况[9]

审计委员会情况 - 截至2024年12月31日，审计委员会由3名委员组成[2] - 2024年共召开8次会议[3] 会议议案审议 - 2024年第一次会议审议通过2项议案[3] - 第四次会议审议通过9项议案[4] - 第六次会议审议通过3项议案[4] 审计相关 - 提议续聘天健为2024年度审计机构[4] - 认为财务报告真实准确完整[8] 内控情况 - 2024年三会一层规范运作，内控有效[11] - 未发现内控重大或重要缺陷[11] - 每季度听取募集资金检查情况[12]

业务情况 - 出口业务多，出口收入占比超一半[2] 外汇业务 - 拟开展外汇套期保值业务，额度不超1.5亿美元[3][4] - 资金来源为自有资金[4] - 有效期至2025年年度股东大会召开日[5] 业务风险与管控 - 外汇业务存在汇率波动等风险[7][8] - 制定制度管控风险，财务部负责操作和评估[8]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为221,625.85万元，同比下降2.69%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为60,211.17万元，同比下降8.03%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为53,283.16万元，同比下降25.45%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为494,849.38万元，同比增长3.66%[21] - 2024年基本每股收益为1.62元/股，同比下降8.99%[22] - 2024年加权平均净资产收益率为12.40%，同比减少2.44个百分点[22] - 2024年非经常性损益项目中，金融资产公允价值变动损益为30,301,369.32元[25] - 2024年公司产品销售量同比增长12.19%，单位物料消耗成本同比节约13.2元/吨[31] - 公司2024年营业收入22.16亿元，同比下降2.69%[34] - 公司2024年净利润6.02亿元，同比下降8.03%[34] - 公司2024年扣非净利润5.68亿元，同比下降11.71%[34] - 公司2024年产销量分别为11.78万吨和11.71万吨，同比增长13.01%和12.19%[34] - 公司2024年出口创汇1.71亿美元，缴纳税金2.45亿元，同比下降26.64%[34] - 报告期内公司实现营业收入22.16亿元，同比下降2.69%；净利润6.02亿元，同比下降8.03%；扣非净利润5.68亿元，同比下降11.71%[50] - 公司人均营业收入和人均扣非净利润分别为222.96万元/人和57.14万元/人[45] 成本和费用 - 营业成本为14.55亿元，同比上升2.33%，主要因产销量规模增长抵消了原材料成本下降的影响[52][55] - 研发费用为5960.86万元，同比下降13.51%，主要因研发材料价格下降[52][54] - 功能性硅烷直接材料成本为102,902.10万元，占总成本比例70.70%，同比下降1.59%[62] - 功能性硅烷运输费用为5,178.08万元，占总成本比例3.56%，同比上升46.27%[62] - 研发投入总额为7,134.70万元，占营业收入比例3.22%[66] - 主要原材料价格变动导致营业成本减少9,715.99万元[86] 业务线表现 - 公司主营业务涉及功能性硅烷、硅烷偶联剂和硅烷交联剂等产品[13] - 2024年功能性硅烷及中间体产量超过30万吨、销量超过12万吨[42] - 公司与世界前十大轮胎企业等世界500强企业建立长期战略合作伙伴关系，产品销往80多个国家和地区[43] - 公司已建成14个系列100多个功能性硅烷品种的完整产业链[42][48] - 报告期内功能性硅烷行业整体销售量增长但产品市场价格低迷，公司业绩下降幅度低于行业普遍情况[47] - 功能性硅烷产品营业收入为21.50亿元，同比下降3.69%，毛利率减少3.38个百分点至34.41%[58] - 功能性硅烷销量为11.71万吨，同比增长12.19%，产销率达99.41%[59] - 功能性硅烷募投项目建成，新增年产能硅烷偶联剂6万吨和中间体3万吨[83] - 功能性硅烷细分行业营业收入215,035.14万元，毛利率34.41%，同比下降3.38个百分点[89] - 功能性硅烷中间体营业收入4,868.93万元，同比增长75.59%，毛利率40.79%[89] - 公司功能性硅烷产品毛利率低于同行业同领域产品毛利率区间10.45%-15.25%[89] - 公司功能性硅烷营业成本同比增长1.56%，营业收入同比下降3.69%[89] 地区表现 - 境外市场营业收入为11.41亿元，同比下降0.41%，毛利率减少4.90个百分点至39.48%[58] - 公司国外市场占比超过一半，主要分布在欧洲、美洲、韩国、日本、东南亚等地区[106] - 公司出口收入占比较高，当前人民币汇率处于相对低位且仍有继续贬值的可能性[107] 管理层讨论和指引 - 公司2025年经营计划重点包括稳定现有市场份额、开发亚洲、欧洲与中东等地区市场[98] - 公司加强聚合型与复配型功能性硅烷研发，强化技术和高端产品市场优势[101] - 公司持续跟踪原材料市场价格走势，及时调整产品定价机制[100][101] - 公司计划增加年产6万吨三氯氢硅生产能力，打造年产18.2万吨功能性硅烷绿色循环产业链[96] 分红和股东回报 - 公司拟向全体股东每股派发现金红利1元（含税），总股本373,333,334股，扣除204万股回购库存股后拟派发现金红利371,293,334元（含税）[6] - 公司2023年度现金分红比例为57.03%，共计派发现金红利373,335,447.34元[137] - 2024年现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为61.67%，合计分红金额为421,319,965.84元[140] - 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为1,064,628,781.74元，现金分红比例为139.06%[142] - 公司明确现金股利政策目标为每年现金分红不少于当年可分配利润的30%[137] 研发和创新 - 公司拥有获权发明专利65项，在审发明专利13项[32] - 公司拥有65项获权发明专利，另有13项在审发明专利[49] - 公司主持或参与制定国家标准和行业标准共计16项[49] - 公司研发人员数量123人，占公司总人数比例12.37%[67] 募集资金和投资 - 公司首次公开发行股票募集资金总额23.73亿元，净额20.59亿元[194] - 截至报告期末累计投入募集资金总额12.56亿元，投入进度61.00%[194] - 本年度投入募集资金1.90亿元，占募集资金净额比例9.23%[194] - 功能性硅烷偶联剂及中间体建设项目募集资金承诺投资额5.13亿元，已投入2.81亿元，进度54.78%[196] - 年产2000吨高纯石英砂产业化建设项目总投资3.75亿元，已投入0.04亿元，进度6.67%，预计2025年12月31日完工[197] - 年产6万吨三氯氢硅项目总投资2.32亿元，已投入0.09亿元，进度66.81%，预计2023年7月1日完工[197] - 年产2000吨气凝胶复合材料产业化建设项目已取消，原计划投资0.20亿元，已投入0.20亿元，进度100%[197] - 硅基新材料绿色循环产业园一期项目总投资1.52亿元，已投入0.29亿元，进度19.08%，预计2025年6月30日完工[197] - 科研中心与办公中心建设项目总投资1.50亿元，已投入0.71亿元，进度84.00%，预计2024年12月31日完工[197] - 补充流动资金项目总投资6.18亿元，已投入0.10亿元，进度100.49%[197] - 年产2000吨气凝胶复合材料产业化建设项目因环境重大变化取消，原投资总额1.72亿元，已投入0.20亿元，资金转至硅基新材料绿色循环产业园一期项目[199] - 公司使用闲置募集资金进行现金管理，额度为10亿元，报告期末余额2亿元，未超出授权额度[200] 公司治理和高管信息 - 公司法定代表人甘书官，董事会秘书罗恒，证券事务代表向春芳[15][16] - 公司董事长甘书官持股37,786,403股，报告期内税前报酬总额为995.10万元[113] - 公司副董事长兼总经理甘俊持股20,308,400股，报告期内税前报酬总额为987.65万元[113] - 公司董事贺有华持股34,300,476股，报告期内税前报酬总额为327.34万元[113] - 公司董事尹超持股23,800,000股，报告期内税前报酬总额为207.04万元[113] - 公司董事陈太平持股18,244,673股，报告期内税前报酬总额为207.04万元[113] - 公司财务总监侯贤凤持股4,731,657股，报告期内税前报酬总额为561.96万元[114] - 公司技术总监阮少阳持股3,360,000股，报告期内税前报酬总额为637.13万元[114] - 公司独立董事杨晓勇、罗传泉、吴松成报告期内税前报酬总额均为15.00万元[113] - 公司高管李云强持有4,425,831股，价值563.93万元[115] - 公司高管汤艳持有3,726,520股，价值562.04万元[115] - 离任监事程新华减持3,365,482股，原持有9,798,324股[115] - 技术总监陈圣云持有7,008,400股，价值120.12万元[115] - 公司高管及董事合计持有200,447,815股，减持后剩余197,082,333股[115] - 2024年2月22日公司完成董事会、监事会换届及高级管理人员聘任[116] - 财务总监侯贤凤自2020年12月起任职[116] - 董事会秘书罗恒自2020年12月起任职[116] - 技术总监阮少阳自2024年2月起任职[116] - 公司于2024年2月23日披露董事会、监事会换届及高管聘任公告[116] - 公司2024年度董事及高级管理人员税前报酬合计为64,835,622.45元[119] - 经营管理层核心团队（7人）薪酬与业绩直接挂钩，包括董事长、总经理等关键职位[119] - 独立董事津贴标准由股东大会决议确定，杨晓勇同时担任东岳集团等3家上市公司独立董事[117][119] - 董事陈太平连续两次未亲自出席董事会会议，均委托董事长甘书官代为表决[123] - 2024年共召开9次董事会会议，全部采用现场结合通讯方式[124] - 薪酬与考核委员会于2024年3月26日审议通过年度高管薪酬方案[118] - 报告期内公司监事及技术总监等6名高管因换届发生职务变动[120] - 甘书官等3名董事同时在荆州市隆华石油化工等关联企业担任董事职务[117] - 公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案获第一届董事会第十八次会议通过[121] - 2024年半年度及三季度报告分别于8月16日、10月28日经董事会审议通过[122] 行业和市场趋势 - 2023年中国功能性硅烷消费量为25.0万吨，较2022年增长8.8%[36] - 预计到2028年功能性硅烷国内消费量将达到38.5万吨[36] - 公司2023年在行业内的市场占有率全球第一[37] 环保和社会责任 - 报告期内投入环保资金1586.48万元[147] - 减少排放二氧化碳当量425.8262吨[154] - 公司对外捐赠及公益项目总投入10万元[154] - 扶贫及乡村振兴项目总投入10万元[155] - 新厌氧池的厌氧去除率提升约15个百分点[150] - 生化池改造后COD浓度下降近一倍[150] - 公司持有《排污许可证》，有效期限至2028年9月17日[148] - 公司通过了ISO14001环境管理体系认证[150] - 公司编制了《突发环境应急预案》，备案号为4210022021002-Q[153] 风险因素 - 公司募集资金投资项目存在建设工期、设备调试及市场开发等风险[104] - 公司生产涉及化学合成和危险化学品，存在高温高压等不安全因素[105] - 公司未来可能面临更严格的节能环保法规，需增加环保投入[105] - 公司核心技术通过保密协议、专利保护及安防措施防止外泄[102] - 公司主要原材料包括氯丙烯、无水乙醇、烯丙基缩水甘油醚等，价格受石油及生物质原料市场波动影响[100] 关联交易 - 2024年公司向荆州市佳涛汽车零部件制造股份有限公司采购包装物预计不超过1000万元[183] - 2024年公司向深圳市优越昌浩科技有限公司出售硅烷偶联剂等产品预计不超过1500万元[183] - 报告期内实际向荆州市佳涛汽车零部件制造股份有限公司采购包装物571.11万元（不含税）[184] - 报告期内实际向深圳市优越昌浩科技有限公司出售硅烷偶联剂等产品310.10万元（不含税）[184] 审计和合规 - 公司2024年度审计报告由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具标准无保留意见[5] - 公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2024年度审计机构，境内审计报酬55万元[182]