一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 我们鉴证了后附的湖北江瀚新材料股份有限公司（以下简称江瀚新材公司） 管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供江瀚新材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为江瀚新材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 目 录 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第 3—11 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕8035 号 湖北江瀚新材料股份有限公司全体股东： 二、管理层的责任 江瀚新材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）的 规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、 准确、完整，不 ...

中信证券股份有限公司 关于湖北江瀚新材料股份有限公司 2024 年度持续督导工作现场检查报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有 关法律、法规的规定，中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐 人"）作为正在对湖北江瀚新材料股份有限公司（以下简称"江瀚新材""公司" "上市公司"）进行持续督导工作的保荐人，对江瀚新材 2024 年度的规范运作情 况进行了现场检查，现就现场检查的有关情况报告如下： 一、本次现场检查的基本情况 （一）保荐人 中信证券股份有限公司 李宁、张铁柱 （三）现场检查人员 张铁柱、陈志昊 （四）现场检查时间 2025 年 4 月 10 日-4 月 11 日 （五）现场检查内容 现场检查人员对 2024 年度发行人公司治理和内部控制情况、信息披露情况、 公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况、募集资 金使用情况、关联交易、对外担保、重大对外投资情况、经营状况等方面进行了 现场检查，具体检查内容详见本报告"二、本次现场检查主要事项及意见"。 （六）现场检查手段 （二）保荐代表人 1 本次现场检查的手段主要包括资料查阅、访谈、现 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行66,666,667股，发行价35.59元/股，募集资金总额2,372,666,678.53元，净额2,059,267,100元[1] - 截至2024年末，募投项目累计投入63,460.19万元，购买理财累计278,000.00万元，补充流动资金累计62,140.06万元[5] - 截至2024年末，应节余和实际结余募集资金均为64,632.59万元[5] - 截至2024年末，6个募集资金专户合计存放64,632.59万元，不包括未到期现金管理金额2亿元[9] - 募集资金总额为205,926.71万元，本年度投入18,977.48万元，已累计投入125,600.26万元[23] - 变更用途的募集资金总额为15,193.59万元，比例为7.38%[23] 项目投入情况 - 功能性硅烷偶联剂及中间体建设项目承诺投资51,272.44万元，本年度投入6,649.93万元，累计投入28,065.68万元，投入进度54.74%，本年度实现效益18,020.14万元[23] - 年产2000吨气凝胶复合材料产业化建设项目投入进度达100%[24] - 硅基新材料绿色循环产业园一期项目为新项目，承诺投资15,193.59万元，本年度投入2,879.49万元，投入进度18.95%[24] 资金使用与管理 - 公司制定《募集资金管理办法》，与多方签三方监管协议，未违规[6][7] - 天健会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告如实反映情况[14] - 保荐人核查公司募集资金存放与使用，认为公司2024年度募集资金存放和使用合规，无变相改变投向等违规情形[15][17] - 2023年2月20日公司以自筹资金预先投入募投项目305,467,119.87元，2023年6月15日完成置换[24] - 公司同意使用不超过10亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，报告期内累计购买11.8亿元，到期赎回9.8亿元，截至2024年12月31日余额为2亿元[25] - 截至2024年12月31日，公司累计使用4,516.95万元银行承兑汇票支付募投项目所需资金，2024年累计使用2,976.16万元，尚有239.60万元未置换[25] 项目变更情况 - 2024年公司变更募集资金投资项目，暂缓气凝胶项目，剩余15,193.59万元及利息投入硅基新材料项目[11][12] - 2025年4月25日同意将年产2000吨高纯石英砂产业化建设项目变更为功能新材料硅基前驱体项目（一期），剩余35,038.77万元及利息拟投入新项目[25] - 2024年2月2日同意将年产2000吨气凝胶复合材料产业化建设项目变更为自有资金投资并暂缓实施，剩余15,193.59万元及利息拟投入硅基新材料绿色循环产业园一期项目[25] 项目预期成果 - 硅基新材料绿色循环产业园一期项目建成后将实现年产三氯氢硅6万吨、四氯化硅6000吨[29] - 功能新材料硅基前驱体项目（一期）建成后将实现年产光纤级四氯化硅10000吨、电子级正硅酸乙酯5000吨[29]

湖北江瀚新材料股份有限公司 独立董事吴松成 2024 年度述职报告 湖北江瀚新材料股份有限公司全体股东: 作为湖北江瀚新材料股份有限公司(以下简称"公司")独立董事,根据《中 华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")《上市公司独立董事管理办 法》《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》和《独立 董事制度》等公司管理制度的规定,忠实、勤勉履行独立董事职责,积极出席相 关会议,认真审议董事会各项议案,在公司治理架构中发挥独立、客观,促进公 司规范运作,维护公司和全体股东的合法权益。现向公司股东大会报告年度履职 情况如下: 一、独立董事的基本情况 本人 1976年出生,中国国籍,无境外居留权,硕士研究生学历,注册会计 师:曾任河南省鲁山县质量技术监督局文员,德勤华永会计师事务所(特殊普通 合伙)高级审计员,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所高级项目 经理,中喜会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所高级项目经理,国联证券股 份有限公司上海分公司副总经理,睿银盛嘉资产管理有限公司投资并购部总经理, 上海数融资产管理有限公司副总经理,中准会计师事务所(特殊普通合伙)上海 分所高级项目经理, ...

会议情况 - 报告期内公司召开9次董事会和2次股东大会，独立董事均赞成[4] - 审计、提名、战略委员会分别召开8、3、2次会议，独立董事均赞成[4] 交易及报告合规 - 2024年日常关联交易未超预计，定价公允程序合法[7] - 各期定期报告如实反映情况，内控评价报告反映有效性[7] 薪酬及资金管理 - 2024年度董高薪酬方案程序合法，延续机制[9] - 无对外担保，无实控人及其关联方非经营性占用资金[9] 资金使用 - 独立董事审议2次募资存放和使用报告，公司无违规[9] 方案合规 - 股份回购和2023年度利润分配方案合规，分红水平高[10]

公司治理 - 报告期内召开9次董事会和2次股东大会，独立董事均出席[3] - 审计委员会召开8次会议，提名委员会召开3次会议，薪酬与考核委员会召开2次会议，独立董事均赞成议案[4] 财务相关 - 2024年度日常关联交易未超预计范围[7] - 未发生对外担保，无资金被非经营性占用情形[9] - 现金分红总体水平在同行业较高[10] 资金管理 - 独立董事审议2次募集资金存放和使用专项报告[9] - 按规定使用募集资金，用闲置资金现金管理并履行程序[9] 人事审核 - 审计委员会对财务报告等事项审核7次[4] - 提名委员会对提名董事和聘任高管事前审核15人次[5]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为4.916亿元，同比下降16.20%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为9659.82万元，同比下降37.39%[4] - 基本每股收益为0.26元/股，同比下降36.59%[4] - 公司2025年第一季度营业收入为4.916亿元，同比下降16.2%（2024年同期为5.867亿元）[16] - 公司净利润为9659.8万元，同比下降37.4%（2024年同期为1.5429亿元）[16] - 基本每股收益为0.26元/股，同比下降36.6%（2024年同期为0.41元/股）[17] 成本和费用（同比环比） - 研发费用为1499.3万元，同比下降24.1%（2024年同期为1974.2万元）[16] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为7106.80万元，同比大幅增长165.72%[4] - 原材料价格同比大幅下滑，导致经营活动现金流改善[7] - 经营活动现金流量净额为7106.8万元，同比增长165.8%（2024年同期为2674.5万元）[20] 资产和负债变化 - 货币资金从2024年末的33.2亿元增至2025年3月末的34.14亿元，增幅2.8%[13] - 应收账款从2024年末的2.752亿元增至2025年3月末的3.544亿元，增幅28.8%[13] - 存货从2024年末的1.641亿元增至2025年3月末的1.953亿元，增幅19%[13] - 合同负债从2024年末的2107.4万元增至2025年3月末的8901.6万元，增幅322.4%[14] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，政府补助为191.40万元，金融资产公允价值变动损益为506.78万元[6] 投资活动现金流 - 取得投资收益收到的现金为29,382,680.91元[21] - 投资活动现金流入小计为1,279,495,456.84元[21] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为11,377,574.41元[21] - 投资支付的现金为1,250,000,000.00元[21] - 投资活动现金流出小计为1,261,377,574.41元[21] - 投资活动产生的现金流量净额为18,117,882.43元[21] 筹资活动现金流 - 筹资活动现金流入小计为7,697.00元[21] - 筹资活动现金流出小计为50,138,179.88元[21] - 现金及现金等价物净增加额为94,243,284.12元[21] - 期末现金及现金等价物余额为1,062,655,331.65元[21] 业务表现 - 产品销量同比下降4.28%，价格同比下降13.53%，共同导致利润水平下降[7] 股东信息 - 前十大股东中，甘书官持股10.12%，为第一大股东[9] 资产和所有者权益 - 总资产为55.29亿元，较上年度末增长4.08%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为50.46亿元，较上年度末增长1.97%[5]

募集资金变更 - 2025年4月25日审议通过变更部分募集资金投资项目及实施主体等议案[3] - 原年产2000吨高纯石英砂产业化建设项目剩余募集资金35,038.77万元及累积利息投入新项目[3] - 2024年曾变更年产2000吨气凝胶复合材料产业化建设项目，剩余15,193.59万元及累积利息投入其他项目[6] - 新项目拟投入募集资金占首次公开发行股票募集资金计划投资额的比例为17.02%[7] - 本次变更募集资金用途尚需提交股东大会审议[25] 新项目情况 - 新项目为功能新材料硅基前驱体项目（一期），投资4.30亿元，2027年10月建成试生产[3] - 新项目建设用地13,208.97平方米，建成后年产光纤级四氯化硅10,000吨、电子级正硅酸乙酯5,000吨[13] - 项目总投资43,000.00万元，拟用募集资金35,038.77万元，财务内部收益率41.36%（所得税后），投资回收期5.19年（所得税后）[13] - “功能新材料硅基前驱体项目（一期）”已完成项目备案，取得备案证[21] 首次公开发行 - 公司首次公开发行66,666,667股新股，每股发行价35.59元，募集资金净额2,059,267,100.00元[5] 市场数据 - 2024年99.99%以上高纯石英砂进口均价14.64万元/吨，不及高纯合成石英砂单位成本一半[10] - 2024年99.99%以上高纯石英砂进口量较2022年下降54.70%，均价下降22.70%[10] - 预计2025年三大运营商光纤光缆集采规模近2.3亿芯公里[18] - 2024年全球半导体市场规模超6000亿美元，中国市场超1800亿美元[18] 技术与标准 - 公司现有技术人员123人，获得授权发明专利67项[15] - 公司参与制定国家标准3项、行业标准13项[15] 其他事项 - 公司拟以1亿元募集资金出资江瀚电子，剩余募集资金以借款形式提供，借款利率按LPR计算[22] - 出资并提供借款事项已通过董事会、监事会审议，需提交股东大会审议通过方可实施[24] - 新项目需调整或重新办理相关审批手续，存在审批风险[18] - 2025年4月25日相关议案提交股东大会，公告发布于2025年4月29日[23][26]

业绩总结 - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2024年上市公司审计客户707家，审计收费7.20亿元[1] 人员数据 - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] - 审计小组7人，3人为注册会计师[5] 费用相关 - 与公司约定2024年度审计服务费用70万元，含财审55万、内控审15万[2] 风险保障 - 上年末累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[3] 审计情况 - 签字注会及复核人近三年无刑事、行政处罚[5] - 审计保持双重独立，公司采纳改进意见并实施[5][8] - 审计报告客观公正反映公司状况[9]

审计委员会情况 - 截至2024年12月31日，审计委员会由3名委员组成[2] - 2024年共召开8次会议[3] 会议议案审议 - 2024年第一次会议审议通过2项议案[3] - 第四次会议审议通过9项议案[4] - 第六次会议审议通过3项议案[4] 审计相关 - 提议续聘天健为2024年度审计机构[4] - 认为财务报告真实准确完整[8] 内控情况 - 2024年三会一层规范运作，内控有效[11] - 未发现内控重大或重要缺陷[11] - 每季度听取募集资金检查情况[12]