1、 关于四川福蓉科技股份公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 2、 关于四川福蓉科技股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 委托单位：四川福蓉科技股份公司 审计单位：希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话：029-88275921 关于四川福蓉科技股份公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 关于四川福蓉科技股份公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项说明 希会其字(2025)0175 号 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会其字(2025)0175 号 关于四川福蓉科技股份公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项说明 四川福蓉科技股份公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了四川福蓉科技股份公司 (以下简称"贵公司")2024年度财务报表,包括2024年12月31日合并及母公司 资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司股东权益变动表以及财务报表附 ...

2024年会议情况 - 召开股东大会7次、董事会12次[3] - 独立董事出席5次审计委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议[4] - 召开第三届董事会独立董事专门会议第一次会议[4] 2024年信息披露 - 按时披露《2023年度报告》等多份报告[7] - 披露《2023年度内部控制评价报告》，无重大缺陷[9] 2024年人事聘任 - 聘请希格玛会计师事务所为审计机构[9] - 聘任非独立董事2名[8] 2024年独立董事履职 - 参加3次业绩说明会等会议[6] - 参与考核结果及薪酬考核方案事前审核[10] - 参与制度条款审核及选聘会计师事务所事项[5] 2025年独立董事展望 - 加强与董事会等沟通[12] - 关注公司治理和经营情况[12] - 为董事会决策提供建议[12] - 维护公司及股东合法权益[12]

独立董事情况 - 公司董事会有三位独立董事郭伟、郑春燕、邢连超[1] - 三位独立董事2024年度任职时间为2024年1月1日至12月31日[1] - 公司评估其2024年度独立性并出具意见，无影响独立性情形[1]

2024年度会议情况 - 召开股东大会7次、董事会12次[4] - 独立董事出席提名等委员会会议多次[4][5] 2024年度披露报告 - 披露年度、季度报告及内控评价报告[8][10] 2024年度人事变动 - 聘请审计机构，聘任非独立董事2名[10] 2025年展望 - 独立董事加强沟通履职维护权益[13]

会议召开情况 - 2024年召开股东大会7次、董事会12次[3] - 2024年独立董事出席相关委员会会议及专门会议[3][4] 报告披露情况 - 2024年按时披露多份报告[7] - 披露《2023年度内部控制评价报告》，无重大缺陷[8] 人员聘任情况 - 2024年聘请希格玛会计师事务所[9] - 2024年聘任非独立董事2名[9] 未来展望 - 2025年独立董事加强沟通，履职维护权益[10]

审计委员会 - 第三届董事会审计委员会由3名成员组成，2名独立董事占半数以上[1] - 2024年组织召开5次会议，全体委员均出席[2] 会议审议 - 2024年多次会议审议报告、会计政策变更等议案并通过[2] 审计机构 - 2024年度聘任希格玛会计师事务所为审计机构[3] 内部情况 - 2024年内部审计制度健全，未发现重大问题[3] 关联交易 - 2024年关联交易履行程序，未损害公司和股东利益[5]

募集资金情况 - 2019年首次公开发行股票募集资金总额43095万元，净额37987.95万元[2] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额64000万元，净额63162.55万元[3] - 2024年首次公开发行股票投入募投项目金额12087639.61元[5] - 2024年可转换公司债券投入募投项目金额9954643.35元[6] - 2024年可转换公司债券置换预先投入募投项目资金473567792.91元[6] 资金管理与收益 - 2023年同意用不超过63600万元闲置可转换公司债券募集资金现金管理[15] - 2024年可转换公司债券闲置募集资金现金管理理财收益1.24万元[16] 项目变更与进度 - 2024年变更可转换公司债券募投项目，调整产能并延期3个月[21] - 高精铝制通讯电子新材料及深加工生产建设项目截至期末投入进度为102.18%，本年度实现效益7909.46万元[27] - 年产4万吨消费电子和3万吨新能源铝型材及精深加工项目截至期末投入进度为100.16%，本年度实现效益 - 1983.43万元，未达预计效益[31] - 年产10万吨再生铝及圆铸锭项目截至期末投入进度为100.15%，产品主要自用，不单独测算经济效益[31] 资金使用与效益 - 2019年首次公开发行股票项目截至2024年12月31日已累计实现效益71404.63万元[29] - 2019年首次公开发行股票和2023年向不特定对象发行可转换公司债券本报告期内募集资金均已使用完毕，无结余[29][32] 项目投入情况 - 永久补充流动资金项目拟投入募集资金总额2308.58万元，实际累计投入2509.62万元，投资进度108.71%[34] - 年产4万吨消费电子和3万吨新能源铝型材及精深加工项目拟投入募集资金44000万元，实际累计投入44068.31万元，投资进度100.16%[37] 项目状态 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票和可转换公司债券募集资金余额均为0[5][6] - 截至2024年12月31日，相关募集资金专户均已销户[9][10][16] - 年产4万吨消费电子和3万吨新能源铝型材及精深加工项目于2024年5月达到预定可使用状态[37]

募集资金情况 - 2019年首次公开发行股票募集资金总额43095万元，净额37987.95万元，于2019年5月17日到账[12] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额64000万元，净额63162.55万元[13] - 2019年首次公开发行股票发行价格为8.45元/股，发行5100万股[12] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券每张面值100元，共计640万张，期限6年[13] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，2019年首次公开发行股票2024年投入项目金额12087639.61元，累计余额为0[14] - 截至2024年12月31日，2023年可转换公司债券置换预先投入资金473567792.91元，2024年投入项目金额9954643.35元，余额为0[14] - 2019年首次公开发行股票本年度投入1208.76万元，累计投入38843.68万元[25] - 2024年度募集资金总额为63162.55万元，本年度投入995.46万元[27] 项目投资情况 - KD高精铝制通讯电材料及深加工生投项目承诺投资30000万元，累计投入30654.65万元，进度102.18%，年度效益909.46万元[25] - 研发中心建设项目承诺投资987.95万元，累计投入679.37万元，进度100%[25] - “年产4万吨消费电子和3万吨新能源铝型材及精深加工项目”计划投资44000万元，累计投入44068.31万元，进度100.16%，未达预期效益[27] - “10万吨再生铝及铸锭项目”计划投资19162.55万元，累计投入9191.80万元，进度100.15%[27] - “年产6万吨消费电子铝型材及精深加工项目”拟募集资金44000万元，累计投入44068.31万元，进度100.16%[32] 项目变更情况 - 2024年1月同意变更2023年可转债募投项目，将2万吨消费电子铝型材产能变更为3万吨新能源铝型材产能，项目延期至2024年5月底[21] - 变更用途的募集资金总额为4666.67万元，占比23.22%[27] 资金管理情况 - 公司制定《募集资金使用管理办法》，对募集资金实行专户存储[15] - 公司及子公司与保荐机构、银行签署监管协议[15] - 2023年7月27日同意使用不超63600万元闲置募集资金现金管理[18] - 截至2024年12月31日，募集资金专用账户已销户，报告期理财收益1.24万元[18] 合规情况 - 报告期内未发生募投项目先期投入及置换情况[17] - 报告期内未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[17] - 公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款等情况[19] - 2019年首次公开发行股票不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况[20] - 公司已披露信息无虚假记载等问题，无违规使用募集资金情形[22]

公司规模 - 公司总股本约7.68亿元，占地面积500亩[1] - 2024年底公司资产总额33.34亿元，净资产21.39亿元，员工828人[3] 业绩情况 - 2024年度公司实现营业收入23.96亿元，同比增长25.51%[4] - 2024年公司上缴税金4000多万元，社会贡献总额32200.60万元，每股社会贡献值0.42元[4] 分红转增 - 2024年6月25日公司按每10股派发现金股利3.00元，共计派发现金股利20310.60万元，2023年度现金分红比例为77.43%[8] - 2024年公司以资本公积金向全体股东每股转增0.1股，共转增6770.20万股[8] 其他情况 - 2024年公司发布临时公告113份，定期报告4份[6] - 2024年普通员工人均收入同比保持稳定[9] - 公司对铝合金边角料分类管理并回炉循环使用，采购水电铝，子公司厂房屋面安装太阳能光伏设施[11]

会计政策变更 - 公司于2025年4月24日审议通过会计政策变更议案[3] - 自2024年1月1日起执行，将保证类费用从“销售费用”调至“营业成本”[3][5] - 变更符合规定，不影响当期财务状况，无损公司及股东利益[6]