公司基本信息 - 公司于2017年6月20日在上海证券交易所主板上市，首次发行6334万股[5] - 公司注册资本为42814.46万元，股份总数现为42814.46万股[5][11] - 公司成立时股份总数为19000万股，每股面值1元[10] 股权结构 - 华鸿国际有限公司认购7315万股，股权比例38.5%[14] - 力生国际有限公司认购4655万股，股权比例24.5%[14] - 汕头市日冠阳帆股权投资合伙企业认购1508.182万股，股权比例7.9378%[14] - 泰峰国际有限公司认购1330万股，股权比例7%[14] - 江门市鸿竔投资合伙企业认购1133.749万股，股权比例5.9671%[14] - 珠海经济特区凯达集团有限公司认购950.152万股，股权比例5.0008%[14] 股份转让与股东权益 - 董事、监事、高管任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，上市1年内及离职后半年内不得转让[19] - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东，特定情形可请求监事会或董事会诉讼[23] - 持有5%以上有表决权股份股东，股份质押等情况应书面报告公司[24] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[27] - 单独或合计持有10%以上股份股东请求时，公司2个月内召开临时股东大会[27] - 单独或合计持有3%以上股份股东可在股东大会召开10日前提临时提案[35] - 年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前通知股东[36] - 股东大会网络投票时间有规定，股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日[36] - 发出股东大会通知后延期或取消，应提前至少2个工作日通知股东并说明原因[37] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[45] - 单独或合计持有1%以上股份股东可在股东大会召开前提董事、监事候选人人选[48] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1人，副董事长1 - 2人[61] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日以前书面通知[66] - 代表1/10以上表决权股东、1/3以上董事或监事会可提议召开临时会议[67] 管理层相关 - 总经理每届任期3年，连聘可连任[72] - 副总经理和财务总监由总经理提名，董事会聘任或解聘[75] 监事会相关 - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[79] - 监事会每6个月至少召开一次会议，决议需半数以上监事通过[80] 财务与利润分配 - 公司按规定报送财务会计报告，分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金[84] - 公司每年现金分配利润不少于当年可供分配利润的30%[86] - 未来三年每年现金分配利润不少于当年可供分配利润30%，现金分红占比最低30%[91] 其他 - 聘用会计师事务所聘期1年，解聘提前30天通知[95] - 公司指定《中国证券报》等媒体和上海证券交易所网站披露信息[100] - 公司合并或分立，应通知债权人并公告，债权人可要求偿债或担保[101][102] - 持有公司全部股东表决权10%以上股东，可请求法院解散公司[104] - 修改章程须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[104]

公司基本信息 - 公司成立于2001年10月26日[2] - 法定代表人为赵瑞贞[2] - 注册资本为42814.46万元[2] 公司变更情况 - 2023年12月27日股东大会通过经营住所变更及修订章程议案[2] - 近日完成住所变更登记和章程备案，住所变为台山市大江镇福安西路2号之四1栋行政楼[2]

业绩总结 - 2023年营业收入16.88亿元，同比增长0.63%；营业成本16.11亿元，同比增长11.12%[65] - 2023年营业利润为 -2.50亿元，较2022年下降608.75%；利润总额为 -2.51亿元，较2022年下降538.92%[53] - 2023年归属于母公司股东的净利润为 -1.49亿元，较2022年下降287.07%[53] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -6474.72万元，较2022年增长41.19%[53] - 2023年总资产为15.87亿元，较2022年下降3.54%[53] - 2023年基本每股收益为 -0.35元/股，较2022年下降288.89%[53] - 2023年归属于上市公司股东的每股净资产为0.94元/股，较2022年下降21.01%[55] - 2023年资产负债率为64.42%，较2022年增长4.11%[55] 未来展望 - 2024年预计营业收入目标为25.77亿元[69] - 2024年预算营业收入较2023年实际增长52.68%；营业成本较2023年实际增长39.79%[70] - 2024年公司任务是扭亏为盈，各业务板块有相应举措[19] - 2024年全面开发东南亚市场，拓展业务范围[38] 新产品和新技术研发 - 2024年加快开发新能源汽车铝合金配件业务，扩充广东威玛市场份额[38] 市场扩张和并购 - 迪生力新材料公司拟安排180亩用地建设相关项目，已竞得约42.67亩国有建设用地使用权[25] 其他新策略 - 2024年发展绿色食品项目及新材料上下游产业链项目[38] - 2024年发挥广东威玛锂电池回收利用生产基地优势，开发国内汽车零配件市场[39] - 2024年落实食品公司家禽屠宰项目，推动国际冷链食品进出口贸易[39] - 2024年处理工厂原有的三旧改造土地，优化资源配置[39] - 2024年加强内控管理，落实“五化五定”内控管理体制[39] - 2024年组建优秀管理团队，强化绩效考核制度[39] 业务数据 - 公司主营业务汽车铝轮毂及轮胎产品80%以上销往海外[22] - 广东威玛第一、二、三期（后端）生产线已运营，年综合回收处理有价金属量约16000吨[23] - 绿色食品公司已取得年处理2000万只家禽屠宰环评批复[24] 财务数据 - 截至2023年12月31日，公司合计担保余额为3.06亿元，占公司最近一期经审计净资产的76.25%[48] - 应收账款本期期末数为79,191,220.32元，占总资产比例4.99%，较上期期末变动 -33.96%[56] - 存货本期期末数为350,793,101.62元，占总资产比例22.11%，较上期期末变动 -35.64%[56] - 固定资产本期期末数为448,266,511.76元，占总资产比例28.25%，较上期期末变动48.96%[57] - 短期借款本期期末数为534,375,297.10元，占总资产比例33.68%，较上期期末变动24.29%[61] - 合同负债本期期末数为6,999,145.84元，占总资产比例0.44%，较上期期末变动131.44%[61] - 应交税费本期期末数为7,268,687.02元，占总资产比例0.46%，较上期期末变动 -63.32%[61] - 一年内到期的非流动负债本期期末数为117,534,085.23元，占总资产比例7.41%，较上期期末变动264.71%[63] - 长期应付款本期期末数为24,921,540.00元，占总资产比例1.57%，较上期期末变动100.00%[63] - 资本公积本期期末数为38,638,703.67元，占总资产比例2.44%，较上期期末变动100.00%[63] - 未分配利润本期期末数为 -85,177,221.75元，占总资产比例 -5.37%，较上期期末变动 -233.91%[63] 费用数据 - 2023年销售费用1.32亿元，同比增长13.74%；管理费用7020.31万元，同比增长21.20%；财务费用3901.73万元，同比增长101.25%[65] - 2023年研发费用3203.98万元，同比下降10.30%；经营活动现金流量净额 -6474.72万元，同比增长41.19%[65] - 2023年投资活动现金流量净额 -1.31亿元，同比增长25.18%；筹资活动现金流量净额2.04亿元，同比增长0.27%[65] - 2024年预算销售费用1.23亿元，较2023年实际下降6.88%；管理费用7078.03万元，较2023年实际增长0.82%[70] - 2024年预算研发费用4224.87万元，较2023年实际增长31.86%；财务费用4576.79万元，较2023年实际增长17.30%[70] 租赁与销售数据 - 2023年租赁房屋给Zhao & Luo LLC预计21.43万美元，实际20.01万美元[79] - 2023年租赁房屋给JRL LLC预计157.14万美元，实际163.11万美元[79] - 2023年出售车轮给Western Distributors of Atlanta Inc.预计1500万人民币，实际286.67万人民币[79] - 2023年出售车轮给Wheel Mart(Thailand) Company Limited预计200万人民币，实际29.15万人民币[79] - 2024年租赁房屋给Zhao & Luo LLC预计159.40万人民币，占同类业务比例4.73%[80] - 2024年租赁房屋给JRL LLC预计1388.28万人民币，占同类业务比例41.21%[80] - 2024年出售车轮给Western Distributors of Atlanta Inc.预计500万人民币，占同类业务比例1.78%[80] - 2024年出售车轮给Wheel Mart(Thailand) Company Limited预计300万人民币，占同类业务比例1.07%[82] 其他 - 2024年公司及子公司申请银行综合授信额度不超120,000万元人民币[84] - 拟续聘容诚会计师事务所担任2024年度财务和内部控制审计机构，聘期一年[89]

业绩说明会信息 - 2024年04月23日上午10:00 - 11:30举行2023年度业绩说明会[2][3][5] - 地点为上证路演中心，方式为视频直播和网络互动[3][5] - 参加人员有董事长、总经理等[5] 投资者参与 - 2024年04月23日可登录上证路演中心参与[5] - 2024年04月16 - 22日16:00前可提问[2][5] 联系方式 - 联系人朱东奇，电话0750 - 5588095[6] - 邮箱dcenti@vip.163.com[7]

担保情况 - 本次为汽轮智造公司担保15000万元，累计担保15000万元，实际担保余额8315万元[2] - 公司合计担保余额29578.75万元，占最近一期经审计净资产的73.61%[2] - 2023年公司预计对合并报表范围内子公司担保不超65000万元（或等值外币）[16] 汽轮智造公司情况 - 注册资本18334.16万元，广东迪生力汽配持股80%，佛山安驰持股20%[7][8] - 2023年末资产总额20373.36万元，负债总额9581.94万元，净资产10791.42万元[9] - 2023年营业收入39.65万元，净利润 - 669.84万元[9] 合同签订情况 - 2024年4月11日与台山农商银行重新签订《最高额保证担保合同》[10][11][12] - 2024年4月11日与佛山安驰、汽轮智造公司重新签订《最高额不可撤销反担保保证合同》[13] 过往担保情况 - 2023年8月为汽轮智造公司向农行台山支行担保不超8000万元，贷款余额为0，担保合同终止[4] - 2024年2月为汽轮智造公司向台山农商银行担保不超7000万元，拟增加8000万元担保额度[5] 其他担保余额 - 为广东威玛新材料股份有限公司担保余额为19185.76万元[16] - 为广东迪生力绿色食品有限公司担保余额为2077.99万元[16] - 为广东迪生力新材料科技有限公司担保余额为0.00万元[16]

财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入为1,687,966,343.72元，较上年同期增长0.63%[15] - 2023年扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入为1,677,095,996.95元，较上年同期增长0.88%[15] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 148,784,515.12元，较上年同期减少287.07%[15] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 149,379,986.08元，较上年同期减少498.56%[15] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 64,747,207.32元，较上年同期增长41.19%[15] - 2023年归属于上市公司股东的净资产为401,804,209.55元，较2022年减少20.90%[16] - 2023年总资产为1,586,782,123.17元，较2022年减少3.54%[16] - 2023年基本每股收益为 -0.35元/股，较2022年减少288.89%[16] - 2023年加权平均净资产收益率为 -31.51%，较2022年减少24.79个百分点[16] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -148,784,515.12元，较2022年减少287.07%[16] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -64,747,207.32元，较2022年增加41.19%[18] - 2023年第一季度至第四季度营业收入分别为531,324,901.56元、407,541,829.81元、452,466,974.33元、296,632,638.02元[19] - 2023年非流动性资产处置损益为825,914.57元[20] - 2023年计入当期损益的政府补助为355,768.90元[20] - 2023年非经常性损益合计为595,470.96元[20] - 2023年公司营业收入168,796.63万元，同比增加0.63%，归属母公司所有者净利润-14,878.45万元，扣非净利润-14,938.00万元[22] - 营业成本16.11亿元，同比增长11.12%；销售费用1.32亿元，同比增长13.74%；管理费用7020.31万元，同比增长21.20%；财务费用3901.73万元，同比增长101.25%；研发费用3203.98万元，同比下降10.30%[41][42] - 经营活动现金流量净额-6474.72万元，同比增长41.19%；投资活动现金流量净额-1.31亿元，同比增长25.18%；筹资活动现金流量净额2.04亿元，同比增长0.27%[42] - 主营业务收入16.77亿元，同比增长0.88%；其他收入0.11亿元，同比下降27.24%[51] - 2023年销售费用为131,750,781.46元，较2022年的115,830,588.00元增加13.74%[57] - 2023年管理费用为70,203,054.29元，较2022年的57,925,691.77元增加21.20%[59] - 2023年财务费用为39,017,311.88元，较2022年的19,387,077.00元增加101.25%[60] - 2023年研发投入为32,039,813.77元，占营业收入比例为1.90%，研发人员75人，占公司总人数的9.93%[62] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 64,747,207.32元，较上期增加41.19%[63] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 130,899,978.55元，较上期增加25.18%[64] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为203,837,687.80元，较上期增加0.27%[65] - 2023年末应收账款为79,191,220.32元，较上期减少33.96%[67] - 2023年末存货为350,793,101.62元，较上期减少35.64%[70] - 2023年末固定资产为448,266,511.76元，较上期增加48.96%[72] - 公司控股子公司广东威玛新增售后回租业务，长期应付款为24,921,540元，占比1.57%[82] - 递延收益按受益期摊销，本期金额为497,500元，占比0.03%，较上期减少36.01%[82] - 公司控股子公司汽轮智造、广东威玛扩股融资产生股本溢价，资本公积为38,638,703.67元，占比2.44%[82] - 因汇率波动，外币报表折算差额导致其他综合收益为20,198,127.63元，占比1.27%，较上期增加28.41%[83] - 第四季度总部及厂区搬迁，停止确认专项储备，金额为0元，较上期减少100%[84] - 公司未分配利润为 - 85,177,221.75元，占比 - 5.37%，较上期减少233.91%[84] - 境外资产为170,069,199.55元，占总资产比例为10.72%[87] - 截至2023年12月31日，受限资产账面余额合计755,681,079.91元，账面价值合计655,728,382.29元[87][88] - 对外股权投资报告期末余额为21,176,601.26元，较期初增加4.14%[89] - 2023年公司证券投资涉及世运电路等4只股票，合计投资金额1536.797167万元，报告期内投资收益47875.43元[93] - 2023年3月14日公司同意使用不超3000万元自有资金进行证券投资，使用期限12个月，截至2023年12月31日，证券账户余额204.485604万元[93] - 报告期实现的归属于母公司股东的净利润为 - 14878.45万元，2023年度拟不进行现金分红等[167] 各条业务线数据关键指标变化 - 汽车配件营业收入8.92亿元，毛利率18.33%，较上年减少2.14个百分点；新材料营业收入7.84亿元，毛利率-11.56%，较上年减少18.18个百分点；食品营业收入123.32万元，毛利率30.13%，较上年增加6.11个百分点[52] - 轮毂营业收入2.32亿元，毛利率27.32%，较上年减少2.90个百分点；轮胎营业收入6.50亿元，毛利率14.80%，较上年减少0.90个百分点[52] - 国内营业收入7.90亿元，毛利率-11.48%，较上年减少20.37个百分点；国外营业收入8.87亿元，毛利率18.48%，较上年减少0.03个百分点[52] - 汽车配件生产成本1.69亿元，占总成本10.53%，较上年减少1.95%；外购成本5.59亿元，占总成本34.88%，较上年增加18.32%[53] - 前五名客户销售额4.58亿元，占年度销售总额27.15%，关联方销售额为0[54] - 前五名供应商采购额6.80亿元，占年度采购总额47.11%，关联方采购额为0[55] 利润分配与公积金转增股本情况 - 本年度暂不实施利润分配也不实施公积金转增股本[4] 公司经营住所变更 - 公司于2023年12月27日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过公司经营住所由“台山市台城街道办事处兴业路1号”变更为“台山市大江镇福安西路2号之四”[12] 审计报告情况 - 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[2] - 容诚会计师事务所出具公司2023年内部控制审计报告，意见类型为标准的无保留意见[172] 保荐机构情况 - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为东北证券股份有限公司，持续督导的期间为2017年6月20日 - 2019年12月31日[14] - 截至2023年12月31日，公司募集资金尚未使用完毕，保荐机构将持续关注公司募集资金使用情况并履行督导责任[14] 2024年公司业务发展目标 - 2024年公司目标扭亏为盈，汽轮智造加大产能，开发国内外汽车配件市场[22] - 广东威玛利用三期生产线加大产能，制定一体化营运模式，规避市场风险[22] - 绿色食品争取2024年第四季度2000万家禽屠宰生产线全面投产，开拓市场并开展冻肉进出口业务[23] - 落实迪生力新材料新会项目建设，搭建废旧锂电池回收网络，保障原材料供应[23] 2023年公司业务经营情况 - 公司主营业务汽车铝轮毂及轮胎产品80%以上销往海外，受海外通胀和搬迁影响利润下滑[24] - 广东威玛上半年原材料价格高、市场波动大，毛利率下降，年综合回收处理有价金属约16000吨[25] - 绿色食品公司取得年处理2000万只家禽屠宰环评批复，部分建筑已完成或接近尾声[26] - 2023年公司完成汽轮智造生产基地搬迁投产、设备升级和产业布局[23] - 公司清理部分不良产品库存，优化资金配置，保持营运资金稳定[23] 公司项目建设情况 - 公司拟在江门新会区古井镇安排约180亩用地建设“5万吨/年废旧锂离子电池电极粉再生利用及5万吨/年高镍三元锂电前驱体(NCA/NCM)项目”[27] - 新材料公司已竞得约42.67亩新会区珠西新材料集聚区国有建设用地使用权，前期建设和设备规划基本完成[27][32] 行业市场数据 - 2023年汽车产销累计完成3016.1万辆和3009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%；中国汽车铝轮毂累计出口数量为9340.91万件，同比增长6.27%，累计出口金额47.51亿美元，同比下降1.49%[31] - 2023年新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，市场占有率达31.6%，高于上年同期5.9个百分点[32] - 2023年1 - 12月，我国动力和其他电池合计累计产量为778.1GWh，累计同比增长42.5%[33] - 2023年1 - 12月，我国动力和其他电池合计累计销量为729.7GWh，其中动力电池累计销量为616.3GWh，占比84.5%，累计同比增长32.4%；其他电池累计销量为113.4GWh，占比15.5%[33] - 2023年1 - 12月，我国动力电池累计装车量387.7GWh，累计同比增长31.6%；其中三元电池累计装车量126.2GWh，占总装车量32.6%，累计同比增长14.3%；磷酸铁锂电池累计装车量261.0GWh，占总装车量67.3%，累计同比增长42.1%[33] - 2022年中国锂离子电池出货量达到660.8GWh，同比增长97.7%，占全球锂离子电池总体出货量的69.0%，相比2021年的59.4%上升了9.6%[33] - 2025年和2030年全球锂离子电池出货量将分别达2211.8GWh和6080GWh，复合增长率22.8%[34] 公司业务与优势 - 公司主营业务为汽车铝合金轮毂、轮胎及新能源汽车铝合金配件，产品多出口海外[35] - 公司控股子公司广东威玛是华南地区最大锂电池综合回收处理和新材料研发生产基地之一[36] - 公司在北美洲拥有成熟稳定销售渠道，销售网络覆盖北美洲[37] - 截至报告期末，公司有效知识产权一百余项，美国子公司拥有近200项美国外观专利[38] - 广东威玛拥有多项发明专利和实用新型专利[38] - 公司拥有VELOCITY等多个国际知名商标[39] - 公司铝合金车轮质量达国际先进水平，通过多项国际质量管理体系认证[39] - 广东威玛一、二、三期（后端）生产线合计年综合回收处理有价金属量约16000吨[39] - 公司建立较完善内部控制管理制度，推行“五化五定”管理体制[39] 公司未来发展战略 - 公司以长远发展为理念，巩固汽车零配件业务，打造锂电池再生利用和绿色食品产业链[100] - 公司汽车轮毂及轮胎业务保持高端改装市场地位，锂电池再生回收业务扩大合作并购，绿色食品行业打造预制菜材料供应基地[100] - 2024年公司将全面开发东南亚市场，拓展业务范围，巩固主营业务增长，扩充广东威玛市场份额，发展绿色食品及新材料产业链项目[101] - 公司将发挥广东威玛生产基地优势，开发国内汽车零配件市场，落实食品公司家禽屠宰项目，推动国际冷链食品进出口贸易[101] - 公司将加强内控管理，落实“五化五定”内控管理体制[101] - 公司将整合资源，开发新款产品，开拓新能源汽车配件和新材料板块市场，加快绿色食品项目建设[101] 公司面临的风险 - 公司主营业务受宏观经济波动影响，若全球贸易摩擦及经济环境恶化致汽车市场疲软，会影响产品市场需求[101] - 公司产品主要原材料铝锭价格波动、物流运输费用波动会影响经营业绩和毛利率[102] - 子公司广东威玛主要原材料废旧锂电池正极粉及产品价格波动，会影响业务经营收益稳定性与持续性[102] - 公司为出口型企业，国际贸易摩擦加剧及关税会带来一定风险[103] - 公司会受汇率波动影响，因海外销售占比高且结算货币以美元为主[103] 股东大会情况

会议情况 - 2023年召开10次董事会和2次股东大会，独立董事均出席[4][5] - 2023年审计等委员会召开会议，独立董事均出席[6][22] 担保信息 - 2023年向多家公司提供担保，额度共6.6亿元[11] - 截至2023年底担保余额3.063781亿元，占净资产76.25%[12] 人事变动 - 2023年8月聘任林子欣为财务总监[15] 业绩披露 - 2023年披露2022和2023年业绩预亏公告[16] 未来展望 - 2024年独立董事继续履职完善公司治理[23]

人员与业务规模 - 截至2023年12月31日，合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务业务审计报告[2] - 2022年度收入总额266,287.74万元，审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入135,168.13万元[2] - 承担366家上市公司2022年年报审计业务，审计收费总额42,888.06万元[2] 客户与风险 - 对广东迪生力汽配股份有限公司所在相同行业上市公司审计客户家数为260家[3] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3] 合规与诉讼 - 2023年9月21日，在乐视网案中被判在1%范围内与被告承担连带赔偿责任，案件尚在二审[3] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施12次、自律监管措施1次、自律处分1次[4] 公司决策 - 2023年3月14日，审议通过续聘为公司2023年度审计机构[9] - 2024年4月7日，审议通过2023年年度报告等议案并同意提交董事会[10] 未来展望 - 2023年度审计委员会发挥作用，2024年将继续履行监督职能[11]

股东大会信息 - 2023年年度股东大会2024年4月29日14点召开[4] - 现场会议在广东省江门市台山市大江镇福安西路2号之四公司大会议室举行[4] - 网络投票2024年4月29日进行，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[5] 议案相关 - 议案2024年4月9日在《中国证券报》等媒体及上交所网站披露[8] - 对中小投资者单独计票议案为1 - 12号[11] - 涉及关联股东回避表决议案为6号[11] 时间节点 - 股权登记日为2024年4月22日[15] - 登记时间为2023年4月25、26日9:00 - 11:00、14:30 - 16:30[18] 其他 - 应回避表决关联股东为江门力鸿投资有限公司、Lexin International Inc[8] - 无特别决议议案和涉及优先股股东参与表决的议案[8]

内部控制 - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务重大缺陷[5] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] 审计结果 - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 审计报告日期为2024年04月07日[10]