业绩情况 - 2024年度净利润为负，扣非后营收低于3亿元[3] - 2025年1 - 9月营收22682.26万元，净利润 - 35571.61万元[13] 风险警示 - 2025年5月6日实施退市和其他风险警示[3] - 2025年8月27日叠加实施其他风险警示[6] - 仍存1项退市及2项其他风险警示情形[10] 资金占用 - 控股股东非经营性资金占用超1000万，2025年11月21日清毕[6][9] 重整情况 - 南昌中院启动预重整，能否进入重整不确定[11] - 裁定受理重整申请将叠加退市风险警示[12] 立案事项 - 2025年7月25日公司因财务数据虚假披露被立案[15] - 2025年9月29日实控人因未披露资金往来被立案[15]

司法拍卖概述 - 公司控股股东沐邦新能源控股因未履行生效法律文书确定的偿债义务，其持有的公司部分股份将被司法拍卖以清偿债务 [2][5] - 本次司法拍卖源于子公司内蒙古豪安与诚泰租赁之间的融资租赁合同纠纷，经债权人申请，法院裁定强制执行 [2][5] - 拍卖由上海市浦东新区人民法院执行，拍卖平台为“淘宝网”，拍卖时间为2026年1月24日10时至2026年1月25日10时止（延时除外） [3][4][11][12] 拍卖标的详情 - 拍卖标的为沐邦新能源控股持有的公司无限售流通股2,363,264股 [2][9] - 该部分股份占控股股东所持公司股份的**3.39%**，占公司总股本的**0.54%** [2][14] - 起拍价将根据起拍日前20个交易日的股票收盘价均价乘以股票总数再乘以**80%** 确定，目前公示的展示价格为**14,784,580元** [13] 控股股东持股及质押状况 - 截至公告日，控股股东沐邦新能源控股持有公司股份**69,723,616股**，占公司总股本的**16.08%** [14] - 其中**65,483,006股**处于质押状态，占其所持公司股份的**93.92%** [14] - 控股股东所持公司股份已全部被司法冻结及轮候冻结 [14] 拍卖潜在影响 - 若本次拍卖成交，控股股东持股数量将减少至**67,360,352股**，持股比例将降至**15.53%** [14] - 本次司法拍卖事项不会导致公司控制权发生变更，控股股东及其一致行动人仍为公司控股股东 [4][14] - 拍卖不会对公司正常生产经营、公司治理及持续经营能力产生重大不利影响，公司与控股股东在资产、财务、业务等方面均保持独立 [15]

司法拍卖 - 拍卖股份2,363,264股，占总股本0.54%[3] - 2026年1月24 - 25日拍卖，平台为“淘宝网”[3] - 目前公示展示价格14,784,580元[11] - 起拍价按特定方式确定[11] 控股股东情况 - 截至披露日持股69,723,616股，占比16.08%[13] - 93.92%股份质押，全部被司法冻结[13] - 若成交持股降至67,360,352股，比例降至15.53%[13] 拍卖原因 - 源于子公司内蒙古豪安与诚泰租赁纠纷[3]

股权冻结情况 - 沐邦新能源控股69,723,616股被司法轮候冻结，占其所持100%、总股本16.08%，起始日2025年12月26日[1] - 截至2025年12月29日，累计被冻结、标记及轮候冻结股份占其所持100%[2] 冻结原因及风险 - 南昌中院因保障预重整程序裁定冻结其股份[4] - 若股份被司法强制执行，公司控制权或不稳定或变更[5] 其他情况 - 本次轮候冻结前，93.92%股份已质押[5] - 保荐机构核查并将持续关注进展、督促披露[6][8]

控股股东股份冻结事件 - 控股股东沐邦新能源控股所持6972.36万股公司股份被司法轮候冻结，占其所持股份的100%，占公司总股本的16.08% [1] - 截至公告日，累计被冻结股份数量为6972.36万股，占其所持股份比例100% [1] - 此次冻结系控股股东为保障预重整程序申请财产保全所致 [1] 潜在影响与公司状态 - 目前股份冻结暂不影响股东权利行使 [1] - 如果相关股份被强制执行，公司可能面临控制权不稳定或变更的风险 [1]

股权情况 - 控股股东沐邦新能源控股持股 69,723,616 股，占总股本 16.08%[2] - 沐邦新能源控股质押 65,483,006 股，占其所持股份 93.92%[2] - 其股份均被司法冻结/轮候冻结，占总股本 16.08%[2] 资金占用 - 2024 年向控股股东提供资金 16,764.52 万元[8] - 2024 年末、2025 年 6 月末占用余额分别为 10,719.32 万元和 4,605.63 万元[8] - 2025 年 11 月 21 日资金占用已清偿完毕[9] 未来展望 - 股份冻结或致公司控制权不稳定[9] - 公司将关注进展，保持治理结构稳定[9][10]

公司核心事件概述 - 公司控股股东沐邦新能源控股因与深圳智卓的借款合同纠纷未履行偿债义务 其持有的公司部分股份将被司法强制执行拍卖 [1][2][4] - 本次司法拍卖源于2025年5月23日达成的《民事调解书》 截至2025年5月21日控股股东及实际控制人廖志远欠付深圳智卓本金、利息及律师费合计人民币52,237,397.74元 [5][7] 司法拍卖具体安排 - 拍卖标的为沐邦新能源控股持有的公司无限售流通股10,470,610股 占其所持股份的15.02% 占公司总股本的2.41% [2][8][14] - 拍卖时间为2026年1月26日10时至2026年1月27日10时止 在“京东资产交易平台”进行 [3][11][12] - 起拍价将根据拍卖日前二十个交易日的股票收盘价均价乘以股票总数再乘以80%确定 目前公示的展示价格为76,058,511.04元 [12] 控股股东当前持股及拍卖影响 - 截至公告披露日 控股股东沐邦新能源控股持有公司股份69,723,616股 占公司总股本的16.08% [14] - 其所持股份中93.92%处于被质押状态 且全部股份已被司法冻结及轮候冻结 [14] - 若本次拍卖成交 控股股东持股数量将减少至59,253,006股 持股比例将降至13.66% 但不会导致公司控制权发生变更 [14][15] 控股股东异议申请情况 - 控股股东已向法院提交《执行异议申请书》 请求撤销执行裁定并终止拍卖程序 [3][13] - 异议申请的主要理由是认为法院的执行行为违反法律法规规定 [13] - 截至公告日 该异议申请已提交但尚未裁定 能否获得法院支持存在较大不确定性 [3][13] 公司对事件的说明 - 本次拍卖系控股股东自身债务问题所致 不会对公司正常生产经营、公司治理及持续经营能力产生重大不利影响 [15] - 公司与控股股东在资产、财务、业务等方面均保持独立 [15] - 本次司法拍卖的股份受让方在受让后6个月内不得减持所受让的股份 [15]

欠款情况 - 截至2025年5月21日，沐邦新能源控股及廖志远欠款合计52237397.74元[7] 股份拍卖 - 2026年1月26 - 27日拍卖10470610股，占总股本2.41%[3] - 起拍价按规则确定，公示价76058511.04元[12] 股份变动 - 沐邦新能源控股持股16.08%，93.92%被质押[14] - 若成交，持股降至13.66%[16] 其他情况 - 控股股东提交《执行异议申请书》，结果不确定[13][4] - 受让方6个月内不得减持[17]

2025年第四次临时股东大会决议 - 股东大会于2025年12月22日召开，会议召集、召开程序及出席人员资格符合相关法律法规及公司章程规定 [2] - 会议以现场投票和网络投票相结合的方式进行表决，所有议案均获通过，无否决议案 [2] - 公司7名在任董事、3名在任监事全部出席，代行董事会秘书及全体高管列席会议 [3] - 会议审议通过了关于取消监事会暨修订《公司章程》的特别决议议案，该议案需出席会议股东所持有效表决权的三分之二以上通过 [4][6] - 会议审议通过了关于制定、修订共9项公司治理制度的议案，包括《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等 [4][5][6] - 会议审议通过了关于全资孙公司为全资子公司提供担保的议案 [6] - 本次股东大会由北京德恒（南昌）律师事务所见证，律师认为会议召集、召开程序、表决程序及结果均合法有效 [7] 全资子公司借款展期及担保安排 - 全资子公司广东邦宝益智玩具有限公司向民生银行汕头分行申请27,506,381.34元银行借款展期，展期期限为1年 [12] - 为支持此次展期，两家全资孙公司（邦宝益智教育、伟邦仓储）及实际控制人廖志远先生分别与银行签订《保证合同》，为借款提供连带责任担保，每方担保的债权本金金额均为5,000万元人民币 [10][12] - 实际控制人廖志远先生提供的担保为无偿担保，且公司无需提供反担保 [10][12] - 子公司邦宝益智玩具以其名下位于汕头市濠江区邦宝益智科创园的7套生产线及102台机器设备作为抵押物，与银行签订了《抵押合同》 [10][12] - 本次担保前，公司为邦宝益智玩具提供的担保余额为27,506,381.34元，而两家孙公司及实际控制人此前为其提供的担保余额为0元 [12] - 本次担保事项中，子公司及孙公司合计提供的担保金额为1.5亿元，超过了公司2025年度为邦宝益智玩具提供的5,000万元担保预计额度，因此需要重新履行审批程序 [10][13] 担保事项的决策程序与现状 - 本次担保议案已经公司第五届董事会第七次会议审议通过，并于2025年12月22日召开的2025年第四次临时股东大会审议通过 [13][21] - 截至公告披露日，包含本次担保在内，公司及控股子公司对外担保总额为17.65亿元 [11][21] - 公司对外担保总额占最近一期经审计归母净资产的比例为176.84% [11][21] - 公司公告称无违规担保和逾期担保情况 [21]

拍卖标的详情 - 拍卖标的为江西沐邦新能源控股有限公司持有的*ST沐邦（证券代码603398）股票，共计2,363,264股 [1] - 起拍价为14,784,580元人民币，保证金为150万元，增价幅度为5万元及其倍数 [1] - 起拍价的计算方式为：以起拍日2026年1月24日前20个交易日的收盘价均价乘以总股数的80% [1] - 当前对外公示的展示价格为7.82元（2025年12月22日收盘价）乘以拍卖股数2,363,264股的80%，但此价格非实际起拍价 [1] 拍卖安排 - 拍卖时间为2026年1月24日10时起至1月25日10时止（延时除外） [1] - 拍卖平台为淘宝网（https://sf.taobao.com/） [1] - 拍卖辅助机构为上海康吉拍卖有限公司 [1]