审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会独立董事占半数以上，至少一名会计专业独立董事且主任委员由其担任[6][7] 内控管理部工作汇报 - 至少每季度向审计委员会报告工作情况，含内控和内审计划执行及问题[8] - 会计年度结束前两个月提交次年度内控管理和审计计划，结束后两个月提交年度报告[9] - 至少每年提交一次内部控制有效性评价报告[16] 检查与监督 - 督导内控管理部至少每半年对重大事件和大额资金往来检查并出具报告[10] - 对各部门、子公司及参股公司内控制度等检查评估和审计[8] - 关注并检查可能的舞弊行为，督促整改内控缺陷[8] 审计工作要求 - 内部审计人员获取审计证据应具备三性并记录在底稿[10] - 审计通知书五日前以邮件送达，被审计对象七日内申诉，审计委员会十五日内复核[14] 报告披露 - 审计委员会出具年度内控自我评价报告，董事会审议年度报告时形成决议[21][22] - 聘请会计师事务所进行年度审计并要求出具内控审计报告，非标准报告董事会专项说明[22] - 年度报告披露时在指定网站披露内控评价和审计报告[22] 人员管理 - 内控管理部人员违规视情节处分或处罚，犯罪移交司法机关[24] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过生效，修改亦同[27]

股份转让限制 - 董事和高管任职期每年转让股份不得超所持总数25%，持股不超1000股可全转让[3][4] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年基数[4] - 任期内买入股份须持满6个月才能转让新增股份数的25%，再次买入与前次卖出间隔超6个月[9] 减持规则 - 计划通过集中竞价或大宗交易转让股份，首次卖出前15个交易日报告披露减持计划[5] - 减持计划实施完毕或未实施，均需在2个交易日内向交易所报告公告[6] 信息申报与披露 - 董事和高管应在相关时点或2个交易日内委托公司申报个人信息[6] - 股份变动应自事实发生日起2个交易日内报告并公告[9] - 公司应在年报、半年报中披露董事和高管买卖公司股票的情况[14] 违规处理 - 股东有权要求董事会在30日内收回违规收益，未执行可起诉[10] - 董事会秘书每季度检查买卖股份披露情况，违规及时报告[11] - 董事和高管如涉嫌违规交易，董事会将通报批评并报监管机构处理[14] 其他规定 - 特定期间如年报公告前15日等不得买卖公司股份[11] - 公司需确保特定主体不发生因获知内幕信息而买卖公司股份的行为[12] - 董事和高管离任时应委托公司申报离任信息并办理股份解锁事宜[14] - 制度依据法规修改时，参照新规定执行，必要时修订制度[14] - 本制度自公司董事会审议通过后生效，修改时亦同[15] 制度信息 - 制度所属公司为锦泓时装集团股份有限公司[16] - 制度文档日期为2025年12月25日[16]

子公司定义 - 公司持有50%以上（不含本数）股份等可实际控制的公司为控股子公司[3] 审计管理 - 子公司年度会计报表由公司统一委派或同意的事务所审计[8] - 公司审计部门每年至少对子公司进行一次内部审计[9] 人员管理 - 子公司董监高由公司推荐候选人产生[11] - 子公司部门负责人聘任后报公司备案[11] 指标下达 - 公司管理层向子公司下达经济指标[14] 项目投资 - 子公司投资项目经多环节审批后实施[14] 信息管理 - 子公司董事长/执行董事为信息管理第一责任人[17] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议通过后生效[20]

控股股东定义 - 直接持有公司股本总额50%以上，或持股比例不足50%但表决权足以对股东会决议产生重大影响，或被中国证监会、上交所认定的股东为控股股东[3] 信息披露 - 控股股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况应及时告知公司并配合披露[6] 资金使用 - 控股股东不得要求公司无偿提供资金等资产，或在不公平条件下交易[7] - 控股股东不得占用公司资金，若存在占用，在归还前不转让股份（特殊情况除外）[9] - 控股股东及关联方应严格限制占用公司资金[16] - 公司不得通过六种方式将资金提供给控股股东及关联方使用[17] 股票质押 - 控股股东应结合自身情况评估股票质押风险，审慎开展质押业务[10] 信息保密 - 控股股东为履行职责获取公司未披露信息时应做好登记并保密[10] 资产与财务独立 - 控股股东不得与生产型公司共用生产系统等影响公司资产完整[11] - 控股股东不得与公司共用银行账户等影响公司财务独立[13] - 控股股东应保证公司资产独立完整、权属清晰[17] 业务竞争 - 控股股东应避免与公司在业务方面存在竞争，消除同业竞争[13] - 公司业务应完全独立于控股股东，避免同业竞争[18] 关联交易 - 控股股东与公司发生关联交易应遵循平等、自愿、等价、有偿原则[14] 人事任免 - 控股股东不得通过非股东权利方式影响公司人事任免[11] 董事提名 - 控股股东提名董事候选人应遵守规定且候选人具备相应能力[17] 重大决策 - 公司重大决策由股东会或董事会依法作出，控股股东不得干预[18] 股权转让 - 控股股东转让股权应保证交易公允，转让前需调查受让人情况[20] - 控股股东转让控制权前存在违规情形应归还资金、解除担保[20] 信息真实性 - 控股股东及其相关人员不得提供未披露重大信息或虚假信息[21]

制度规范 - 公司制定重大信息内部报告制度规范信息披露行为[3] - 董事等为信息报告义务人，负有报告和保密义务[3][4][5] 管理架构 - 董事会是重大信息管理机构，董事会秘书是报告工作负责人[6] 信息范围 - 重大信息含购买出售资产、对外投资等情况[7][8][9][10][11] - 营业用主要资产被查封等超总资产30%需报告[9] - 除董事长、总经理外其他董高无法履职达3月以上需报告[9] 报告流程 - 董事等获悉重大信息应第一时间报告董事长和董事会秘书[13] - 对外签署重大信息文件前应知会董事会秘书[13] - 报告义务人需持续关注信息进展并及时报告[13][14] 责任追究 - 瞒报、漏报、误报致重大事项未及时上报或上报失实将追责[18] - 未经董事会批准披露重大信息将追究当事人直接责任[16] 其他说明 - 制度未尽事宜或与法规冲突依相关法规执行[20] - 制度由董事会负责解释和修订，审议通过之日起生效[20]

审计委员会组成与会议 - 审计委员会成员由 3 名董事组成，独立董事应过半数，至少有一名为会计专业人士[5] - 每季度至少召开一次会议，两名以上成员提议或必要时可开临时会议[9] - 会议召开前三天通知全体委员，须三分之二以上成员出席[20] 会计师事务所选聘 - 选聘时质量管理水平分值权重不低于 40%，审计费用报价权重不高于 15%[11] - 聘任期内审计费用降 20%以上应说明情况[12] - 更换事务所应在被审计年度第四季度前完成选聘[12] 监督与报告 - 审计委员会至少每年向董事会提交履职评估报告[13] 关注情形 - 关注拟聘事务所近 3 年执业质量处罚及项目立案调查情况[13] - 关注聘任期审计费用变动及成交价与基准价差异情况[13] - 关注事务所审计人员轮换情况[13] 文件保存与决议 - 文件资料保存 10 年，会议记录由董事会秘书保存 10 年[14][22] - 会议决议须全体委员过半数通过，关联议题有特殊规定[20][21] 细则相关 - 工作细则自董事会决议通过生效，解释权归董事会[24]

内部控制 - 制定内部控制制度加强管理、落实风控、保护投资者权益[3] - 内部控制基本要素有八项[5] - 涵盖销货及收款等业务环节[6] 子公司与关联交易 - 制定对子公司控制政策及程序并管理控制[10] - 关联交易遵循诚信原则并履行审批程序[13] - 确定关联方名单并及时更新[13] 资金与投资 - 募集资金使用遵循规范等原则[17] - 制定募集资金管理制度和使用审批程序[19] - 董事会加强对募集资金使用情况检查、监督[22] - 重大投资遵循合法原则，明确审批权限[22] 担保与披露 - 对外担保遵循合法原则，必要时聘中介评估风险[19] - 按上交所规则做好信息披露，指定董秘为联系人[25] 检查与报告 - 定期和不定期检查内控制度确保实施[27] - 内控管理部负责日常检查监督，资料保存不少于十年[28] - 重大事项作为内控检查监督计划必备事项[28] - 内控管理部向董事会提交工作报告[28] - 发现内控重大缺陷或风险向交易所报告并公告[30] - 董事会评价内控形成自我评估报告并决议[30] - 年报披露时披露内控自我评估报告及核实意见[31]

公司管理架构 - 设总经理1名、副总经理若干、财务负责人1名[4][11] 人员任期与职责 - 总经理每届任期3年，连聘可连任，负责主持生产经营等工作[6][8] - 副总经理依分工协助总经理，职权由董事会或合同确定[11] 会议相关 - 总经理办公例会每月一次，提前三天通知，三分之二以上出席方可举行[13][14][15] 报告与评价 - 总经理定期向董事会提交经营报告，遇重大事故报告董事长[19][20] - 高级管理人员绩效评价由董事会负责[22] 制度生效 - 本细则自董事会审议通过之日起生效[25]

信息披露管理 - 制定信息披露暂缓与豁免管理制度[3] - 国家秘密信息依法豁免披露[4] - 特定情形商业秘密可暂缓或豁免披露[6] 披露规则 - 特定情形下应及时披露暂缓、豁免的商业秘密[6] - 定期和临时报告部分信息可豁免披露[6] - 暂缓披露应在消除原因后及时说明[7] 其他要求 - 审慎确定暂缓、豁免事项防泄密[7] - 处理需登记入档保存不少于十年[12] - 报告公告后十日内报送登记材料[8] - 收盘后非交易时段咨询业务且不透露内容[8]

提名委员会组成 - 成员由3名董事组成，独立董事占多数[5] - 委员由董事长等提名，董事会超半数选举产生[5] 提名委员会任职 - 设主任委员一名，由独立董事担任，在委员内选举产生[5] - 任期与董事会一致，届满连选可连任[5] 提名委员会会议 - 提前三天通知全体委员[12] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员超半数通过[12] - 关联委员回避时，三分之二以上无关联委员出席，决议须无关联委员超半数通过[13] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存十年[14] - 工作细则自董事会决议通过生效，解释权归董事会[16]