公司运营情况 - 公司治理制度完备合规，治理和内控有效执行[6] - 公司资产完整，人员、机构等独立，无关联方违规占用资金[8] - 公司经营模式未变，经营良好，有持续盈利能力[12] 合规情况 - 公司履行信息披露义务真实准确完整[7] - 募集资金存放和使用合规，无违规情形[10] - 关联交易等规范，无重大违法违规[11] 检查相关 - 保荐机构2025年4月17 - 18日对公司现场检查[1] - 检查未发现需向证监会和交易所报告事项[16] - 公司人员积极配合检查并提供支持[17] 建议 - 保荐机构建议公司完善治理结构，重视信息披露[15]

容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 内部控制审计报告 容诚审字[2025]230Z0438 号 内部控制审计报告 安徽众源新材料股份有限公司 容诚审字[2025]230Z0438 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，众源新材于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 安徽众源新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了安徽众源新材料股份有限公司（以下简称"众源新材"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入为93.21亿元，2023年度为75.82亿元[27] - 2024年度营业总成本为92.62亿元，2023年度为74.69亿元[27] - 2024年度净利润为1.24亿元，2023年度为1.11亿元[27] - 2024年度基本每股收益为0.40元/股，2023年度为0.43元/股[27] - 2024年度稀释每股收益为0.40元/股，2023年度为0.43元/股[27] - 2024年净利润6259.85万元，较2023年的9445.26万元下降33.72%[39] - 2024年销售费用107.04万元，较2023年的101.37万元增长5.60%[39] - 2024年财务费用1089.49万元，较2023年的397.15万元增长174.32%[39] 资产负债情况 - 2024年末流动资产为27.44亿元，2023年末为18.48亿元，同比增长48.46%[26] - 2024年末流动负债为17.68亿元，2023年末为7.97亿元，同比增长121.80%[26] - 2024年末非流动资产为13.56亿元，2023年末为12.12亿元，同比增长11.90%[26] - 2024年末非流动负债为2.81亿元，2023年末为3.06亿元，同比下降8.11%[26] - 2024年末负债合计为20.49亿元，2023年末为11.03亿元，同比增长85.70%[26] - 2024年末所有者权益合计为20.51亿元，2023年末为19.58亿元，同比增长4.78%[26] - 2024年末资产总计为41.00亿元，2023年末为30.60亿元，同比增长34.00%[26] - 2024年末应收账款为9.54亿元，2023年末为6.47亿元，同比增长47.39%[26] - 2024年末存货为11.03亿元，2023年末为5.93亿元，同比增长85.86%[26] - 2024年末固定资产为9.83亿元，2023年末为3.85亿元，同比增长155.39%[26] - 2024年末资产总计23.67亿元，较2023年末的22.05亿元增长7.34%[1][38] - 2024年末流动负债合计7.17亿元，较2023年末的5.69亿元增长26.04%[1] - 2024年末非流动资产合计7.50亿元，较2023年末的7.13亿元增长5.17%[1] 现金流量情况 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为104.40亿元，2023年度为86.47亿元[30] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 - 1.48亿元，2023年度为 - 3.32亿元[30] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 7.98亿元，2023年度为 - 9.06亿元[30] - 2024年度收到的税费返还为96.71亿元，2023年度为81.55亿元[30] - 2024年末现金及现金等价物余额为3.84亿元，2023年末为2.17亿元[30] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 3.68亿元，较2023年的 - 4802.08万元亏损扩大[40] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 6279.10万元，较2023年的 - 6.93亿元亏损缩小[40] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为2.43亿元，较2023年的8.57亿元下降71.63%[40] - 2024年末现金及现金等价物余额2816.77万元，较2023年末的2.15亿元下降86.92%[40] 股本及权益情况 - 2024年年初股本为16,971,200元，本年年末余额不变[31] - 2024年资本公积年初为942,378,248.55元，年末为942,594,061.50元[31] - 2024年综合收益总额使所有者权益增加80,023,481.7元，少数股东权益增加13,693,313.8元[31] - 2024年所有者投入和减少资本使所有者权益增加27,292,457.8元，少数股东权益增加3,097,610.68元[31] - 2024年专项储备本年提取60,890.89元，本年使用3,184,380.97元[31] - 2024年其他事项使所有者权益增加3,123,490.08元，少数股东权益增加41,449.33元[31] - 2024年综合收益总额为94,452,647.18元[41] - 2024年专项储备本年提取1,512,383.58元，本年使用366,883.18元[41] - 2023年年初股本为3,824,000元，年增减变动金额为3,147,200元，本年年末股本为6,971,200元[42] - 2023年综合收益总额为62,598,479.2元[42] - 2023年专项储备本年提取7,804,684.30元，本年使用2,340,806.34元[42] 审计相关 - 审计认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[5] - 确定应收账款的坏账准备和收入确认为关键审计事项[9][12] - 针对应收账款坏账准备执行多项审计程序，未发现异常[10] - 针对收入确认执行多项审计程序，未发现异常[14]

套期保值业务决策 - 2025年4月25日公司第五届董事会第十二次会议审议通过套期保值业务议案[6] - 保荐机构对众源新材开展套期保值业务事项无异议[12] 业务基本情况 - 开展目的是规避原材料价格波动风险，锁定产品成本[1] - 使用自有资金，不涉及募集资金[3] - 交易保证金和权利金上限额度不超5500万元[3] - 期限为董事会审议通过之日起12个月内[5] 业务保障与风险 - 已制定《期货套期保值制度》，开展业务具有可行性[2] - 套期保值业务存在市场、流动性等风险[7] 业务核算与披露 - 按相关会计准则对套期保值业务核算处理和列报披露[10]

融资情况 - 公司非公开发行新股73,147,200股，每股9.92元，募资725,620,224元，净额717,440,680.11元[2] 持续督导 - 持续督导期至2024年12月31日[3] - 保荐机构开展多种督导工作，公司无违法违规及违背承诺情况[6] - 公司制度合规，保荐机构督促信息披露，审阅无问题[6] - 公司募资存储及使用合规，无投资项目变更[7] - 保荐机构认为公司信息披露真实准确完整及时有效[8] - 众源新材本次督导无需向证监会和上交所报告事项[9]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入21.96亿元，上年同期17.36亿元，同比增长26.50%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润7207.5万元，上年同期1872.81万元，同比增长284.85%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 1313.59万元，上年同期1786.55万元，同比下降173.53%[4] - 本报告期基本每股收益0.23元/股，上年同期0.06元/股，同比增长283.33%[5] - 2025年第一季度营业总收入21.96亿元，较2024年第一季度的17.36亿元增长约26.4%[17] - 2025年第一季度净利润7080.98万元，较2024年第一季度的1810.79万元增长约291%[18] - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.23元/股，2024年第一季度均为0.06元/股[19] - 2025年第一季度公司营业收入2.59亿元，较2024年第一季度的3.13亿元下降17.12%[26] - 2025年第一季度公司净利润608.56万元，较2024年第一季度的1447.26万元下降57.94%[27] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本22.27亿元，较2024年第一季度的17.16亿元增长约29.7%[17] - 2025年第一季度公司营业成本2.38亿元，较2024年第一季度的2.84亿元下降16.29%[26] - 2025年第一季度公司经营活动现金流入小计3.16亿元，较2024年第一季度的3.61亿元下降12.50%[29] - 2025年第一季度公司经营活动现金流出小计28.67亿元，较2024年第一季度的33.15亿元下降13.51%[29] - 经营活动现金流出小计为3.8842500447亿美元，较上期5.1488008562亿美元减少[30] - 投资活动现金流入小计为1000美元，较上期21.925344万美元大幅减少[30] - 投资活动现金流出小计为38.451151万美元，较上期6332.483419万美元大幅减少[30] - 筹资活动现金流入小计为1.15亿美元，较上期5000万美元增加[30] - 筹资活动现金流出小计为2451.703706万美元，较上期258.217084万美元增加[30] 其他财务数据 - 本报告期末总资产42.99亿元，上年度末41.00亿元，同比增长4.86%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益20.82亿元，上年度末20.10亿元，同比增长3.59%[5] - 2025年3月31日货币资金为319,479,248.55元，较2024年12月31日的183,046,078.92元有所增加[13] - 2025年3月31日应收票据为35,535,342.74元，较2024年12月31日的53,353,121.03元有所减少[13] - 2025年3月31日应收账款为900,307,610.34元，较2024年12月31日的954,370,357.88元有所减少[13] - 2025年3月31日预付款项为208,646,182.73元，较2024年12月31日的114,083,311.02元有所增加[13] - 2025年3月31日存货为1,182,609,392.92元，较2024年12月31日的1,103,087,990.63元有所增加[13] - 2025年3月31日资产总计为4,299,931,115.78元，较2024年12月31日的4,100,474,517.14元有所增加[14] - 2025年3月31日流动负债合计为1,972,822,287.45元，较2024年12月31日的1,768,061,151.67元有所增加[14] - 2025年3月31日非流动负债合计为204,864,086.63元，较2024年12月31日的281,149,782.16元有所减少[15] - 2025年3月31日所有者权益合计为2,122,244,741.70元，较2024年12月31日的2,051,263,583.31元有所增加[15] - 2025年3月31日公司资产总计24.36亿元，较2024年12月31日的23.67亿元增长2.98%[24] - 2025年3月31日公司流动资产合计16.94亿元，较2024年12月31日的16.18亿元增长4.74%[23] - 2025年3月31日公司非流动资产合计7.41亿元，较2024年12月31日的7.50亿元下降1.11%[23] - 2025年3月31日公司流动负债合计7.81亿元，较2024年12月31日的7.17亿元增长8.93%[24] - 2025年3月31日公司非流动负债合计2037.50万元，较2024年12月31日的2150.47万元下降5.25%[24] 非经常性损益 - 非流动性资产处置损益本期金额8.19亿元[6] - 计入当期损益的政府补助本期金额2035.39万元[6] - 非经常性损益合计8521.09万元[7] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数28099户[10] - 股东封全虎持股83,737,276股，持股比例26.42%；阮纪友持股30,670,016股，持股比例9.68%[11] 现金流量净额 - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为1901.56万元，2024年第一季度为 - 2.11亿元[20] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 3393.11万元，2024年第一季度为 - 6455.34万元[21] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为7744.71万元，较2024年第一季度的2158.76万元增长约258.7%[21] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为6193.21万元，2024年第一季度为 - 2.52亿元[21] - 2025年第一季度期初现金及现金等价物余额为1.70亿元，期末为2.32亿元[21] - 2024年第一季度期初现金及现金等价物余额为3.84亿元，期末为1.32亿元[21] - 经营活动产生的现金流量净额为-7213.424677万美元，较上期-1.5346671134亿美元有所改善[30] - 投资活动产生的现金流量净额为-38.351151万美元，较上期-6310.558075万美元有所改善[30] - 筹资活动产生的现金流量净额为9048.296294万美元，较上期4741.782916万美元增加[30] - 现金及现金等价物净增加额为1796.520466万美元，较上期-1.691544628亿美元由负转正[30] - 期末现金及现金等价物余额为4613.287451万美元，较上期4626.028863万美元略有减少[30]

关联交易审议 - 2025年4月相关会议通过预计2025年度日常关联交易议案，待2024年年度股东大会审议[1][2] 业绩数据 - 2024年向安徽驿通购原材料前次预计96000万元，实际40572.98万元；销售商品前次预计1000万元，实际17.11万元[4] - 2024年4 - 12月购原材料26664.61万元，销售商品17.11万元；2025年1 - 3月购原材料13908.36万元，销售0万元[4] 未来展望 - 2025年预计向安徽驿通购原材料140000万元，占同类业务比例20%[5] 关联方情况 - 安徽驿通2024年末资产4734.28万元等；2025年3月末资产5067.55万元等[7][8] - 因高管任职，公司将安徽驿通认定为关联人[8] 交易原则与评价 - 日常关联交易以市场价格为依据，遵循公平原则[10] - 日常关联交易利于公司发展，保荐机构无异议[11][12]

公司基本信息 - 众源新材2017年9月7日上市，本次证券2023年9月7日上市[3] - 众源新材注册资本为31,697.12万元[3] 保荐与督导 - 国元证券对众源新材持续督导期至2024年12月31日届满[2] - 持续督导期间信息披露合规，募集资金使用合规[12][13]

募集资金情况 - 公司非公开发行73,147,200股A股，每股9.92元，募集资金总额725,620,224元，净额717,440,680.11元[12] - 2023年9月6日前，公司用自筹资金对募投项目累计投入446,057,408.03元，后以募集资金置换[13] - 2023年度使用募集资金162,308,965.63元，直接投入112,534,735.93元，补充流动资金49,774,229.70元[13] - 2024年度使用募集资金110,457,292.50元，直接投入42,252,130.45元，补充流动资金68,205,162.05元[13] - 截至2024年12月31日，募集资金专户银行存款0元[14] - 专户存储累计利息扣除手续费后金额为1,382,986.05元[15] - 报告期末募投项目所使用的募集资金累计金额为718,823,666.16元[15] - 截至2024年12月31日，非公开发行股票的募集资金存储账户均已注销[18] - 截至2024年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金共计7.1882366616亿元[20] - 2024年度募集资金总额为7.1744068011亿元，本年度投入1.104572925亿元，已累计投入7.1882366616亿元[28] 项目投资情况 - 年产10万吨高精度铜合金板带及5万吨铜带坯生产线项目（一期年产5万吨高精度铜合金板带）承诺投资4.1亿元，截至期末累计投入4.1060042913亿元，投入进度100.15%[28] - 年产2.5万吨电池箔项目（一期年产2.5万吨电池箔）承诺投资1.9亿元，截至期末累计投入1.9024384528亿元，投入进度100.13%，本年度实现效益 - 1382.329216万元[28] - 补充流动资金承诺投资1.3亿元，调整后投资1.1744068011亿元，截至期末累计投入1.1797939175亿元，投入进度100.46%[28] 其他情况 - 2023年9月，公司和国元证券与多家银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》[17] - 公司及子公司与国元证券和多家银行签署《募集资金专户存储四方监管协议》[18] - 2023年6月9日至12月31日，公司利用自筹资金对募集资金项目累计投入4.4605740803亿元，并于2023年12月31日完成募集资金置换[29] - 年产2.5万吨电池箔项目（一期年产2.5万吨电池箔）未达预期效益，原因是本年产能未完全释放且产品销售价格下降[30] - 2024年度公司募集资金投资项目未发生变更、对外转让或置换情况[21] - 公司按规定使用和披露募集资金，不存在使用及管理违规情形[22] - 2025年4月25日，国元证券核查认为公司2024年度募集资金存放与使用情况合规[23]

募集资金情况 - 公司非公开发行A股73,147,200股，每股9.92元，募资总额725,620,224元，净额717,440,680.11元[1] - 2023年9月6日前用自筹资金对募投项目累计投入446,057,408.03元后置换[2] - 2023年度使用募资162,308,965.63元，含直投112,534,735.93元、补流49,774,229.70元[2] - 2024年度使用募资110,457,292.50元，含直投42,252,130.45元、补流68,205,162.05元[2] - 截至2024年12月31日，募资专户存款0万元，累计使用718,823,666.16元[2][4][9] - 截至2024年12月31日，非公开发行股票募资存储账户均已注销[8] - 2024年度募资总额717,440,680.11元，本年度投入110,457,292.50元，累计投入718,823,666.16元[22] 募投项目情况 - 年产10万吨高精度铜合金板带及5万吨铜带坯生产线项目（一期）承诺投资410,000,000.00元，累计投入410,600,429.13元，进度100.15%[22] - 年产5万吨电池箔项目（一期）承诺投资190,000,000.00元，累计投入190,243,845.28元，进度100.13%，本年度效益13,823,292.16元，未达预计效益[22] - 补充流动资金承诺投资130,000,000.00元，调整后117,440,680.11元，累计投入117,979,391.75元，进度100.46%[22] 其他情况 - 2023年9月与多家银行签署监管协议开设专户[6][7][8] - 2023年9月12日审议通过用募资置换预先投入自筹资金议案，置换金额446,126,414.82元[10] - 截至2024年12月31日，无闲置募资补流等使用情况[12][13][14] - 截至2024年12月31日，募投项目未变更等，无违规情形[15][16] - 容诚会计师事务所认为2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》公允反映实际情况[17] - 保荐机构认为2024年度募资存放和使用合规，无违规情形[18][19] - 实际与承诺投资金额差额因募资利息收入[23] - 年产5万吨电池箔项目（一期）未达预期效益因产能未完全释放且产品售价下降[23]