会计师事务所聘用决策 - 聘用或解聘会计师事务所需经董事会审计委员会、董事会审议，由股东会决定[2] - 选聘会计师事务所聘期一年，可续聘[7] - 改聘应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[12] 选聘评价要素与方式 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] - 评价要素至少包括审计费用报价、资质条件等[10] - 采用竞争性谈判、公开招标、邀请招标等方式[6] 审计人员与费用规定 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[9] - 承担首次公开发行股票等上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[10] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），应在信息披露文件说明情况[9] 审计后续管理 - 审计委员会在审计工作完成后对会计师事务所做出评价，肯定性意见拟续聘需经董事会、股东会决定，否定性意见应改聘[8] - 应在年度报告中披露会计师事务所服务年限、审计费用等信息[14] - 每年需披露对会计师事务所履职及监督职责情况报告[14] 变更与谨慎情形 - 变更会计师事务所应披露前任情况、变更原因等[14] - 审计委员会应对资产负债表日后至年报出具前变更等情形保持谨慎[14] - 应对拟聘事务所近3年受处罚或项目被调查情形保持谨慎[14] - 应对聘任期内审计费用变动大或成交价低于基准价情形保持谨慎[15] 其他规定 - 选聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[15] - 选聘时要审查事务所信息安全管理能力[15] - 制度未尽事宜按国家法律和公司章程执行[17] - 制度由公司股东会审议通过后生效实施[17]

担保原则与范围 - 公司实施担保遵循平等、自愿、诚信、互利原则[3] - 可为符合条件的法人单位担保，不得为非法人单位、个人担保[5] 审批条件 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需股东会审批[7] - 担保总额超最近一期经审计净资产50%或总资产30%需股东会审批[7] - 12个月内累计担保超最近一期经审计总资产30%需股东会审批且三分之二以上通过[7][8] - 为资产负债率超70%对象或对股东等关联人担保需股东会审批[7] 调剂与展期 - 获调剂方单笔调剂金额不超最近一期经审计净资产10%时可调剂担保额度[9] - 担保债务展期需重新履行审议和披露义务[9] 管理与披露 - 财务部负责担保事项登记与注销，保存管理担保合同[19] - 被担保人未还款应披露信息并启动追偿程序[20] - 董事会每年核查全部担保行为并披露结果[21] - 董事会秘书是对外担保信息披露责任人[25] 违规处理 - 发生违规担保应及时披露并改正[25] - 控股股东不偿还债务董事会应追讨追责[27] - 董事越权签合同、责任人擅自担保或怠于履职需担责[28] 制度说明 - 制度解释权属董事会，股东会审议通过后实施[30]

授权制度 - 制度加强公司授权管理，确保规范化运作[2] - 授权原则含审慎、分类、适时调整和有效监控[4] 授权范围与类型 - 董事会部分职权可授予董事长、经理等，非董事机构不得承接[7] - 董事会授权分常规和临时授权[7] 授权决策与执行 - 董事长决策授权事项开会讨论，经理决策一般用总经理办公会形式[11] - 授权事项决策后相关人员执行，临时授权向董事会报告进展[12] 授权管理 - 董事会可变更授权决策方案，每半年跟踪情况动态管理[12][14]

接待管理 - 公司投资者关系管理负责人为董事会秘书，董办负责具体接待[7] - 定期报告披露前三十日原则上不接受特定对象来访[9] - 接待遵循公平、公正等原则[4] 沟通内容 - 来访接待沟通含公司战略、法定信息等内容[5] 流程规范 - 外部门接采访需求交董办处理[8] - 特定对象来访需预约、签承诺书，资料存档[9] - 现场接待由董秘统一负责，核对身份保存资料[9][10] - 董、高管接待采访需提纲，董办拟定方案审批[10] 后续处理 - 关注媒体报道动态，不符预期汇报处理[11] - 特定对象文件问题要求改正，不改发澄清公告[11] 限制对象 - 持股5%以上股东及其关联人属特定接待限制对象[12] 记录编制 - 活动结束两交易日内编制《投资者关系活动记录表》[12] 责任承担 - 接待及非授权人员违规担责[15] - 公司及信息披露义务人违规担责[15] 预约方式 - 媒体采访和调研可电话、邮箱、传真预约[19] 接待时间 - 公司接待时间为工作日9:00 - 11:30、14:00 - 17:00[21] 来访要求 - 来访填《现场接待预约及备查登记表》和《承诺书》[20] - 承诺不打探、泄露未公开信息，不利用其买卖证券[25] - 调研文件涉盈利、股价预测注明资料来源[25]

战略委员会设置 - 公司设立董事会战略与发展委员会并制定实施细则[2] - 成员由3名董事组成，含1名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 战略委员会管理 - 设召集人一名，由董事长担任[5] - 任期与董事会一致，委员连选可连任[4] 战略委员会职责与会议 - 主要职责是研究公司长期战略等并提建议[6] - 每年至少召开1次会议，两名以上成员提议可开临时会[11] - 会议需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[11] 资料保存与细则生效 - 公司应保存会议资料至少十年[12] - 细则经董事会决议通过后生效实施[14]

会议安排 - 总经理定期办公会议每月召开一次[12] - 特定情况5日内总经理召集临时办公会议[14] - 重要议题至少提前一天通知与会人员[16] 报告要求 - 总经理中期期末或年度终了向董事会报告并提前十日交书面材料[21] - 总经理按要求报告重大合同、资金运用和盈亏情况[25] 信息披露 - 董事会秘书依法向投资者披露信息，总经理及副总经理协助[28] 细则说明 - 细则解释权属于董事会，经审议批准后实施[23]

对外投资审批 - 总经理办公会决策对外投资指标不超公司最近一期经审计对应指标的10%[6] - 董事会审议的对外投资指标占比超10%，部分绝对金额超1000万元或100万元[7][8] - 股东会审议批准的对外投资指标占比超50%，部分绝对金额超5000万元或500万元[8] 投资相关规定 - 对外投资设立公司分期缴资按协议约定全部出资额适用审批规定[9] - 委托理财以额度算占净资产比例，额度使用期限不超12个月[11] - 董事长等授权代表签投资协议草案，投资须经有关机构决议通过[13][15] 投资审查评价 - 投资项目完成后30日内报告公司经理及董事会[13] - 一次性完结投资事项完成后90日内审查、评价[17] - 长期性投资事项一年一次审查、评价，于前一年度结束后120日内进行[17] 违规处理 - 对外投资涉及关联交易按规定履行审批程序[11] - 董事会视损失等决定违规责任人处分[19] - 擅自签投资协议造成损失责任人应赔偿[19] - 怠于行使职责造成损失责任人视情节处罚[19] - 违反刑法规定的责任人依法追究刑事责任[19] 制度相关 - 制度解释权属公司董事会，修改权属股东会[21] - 制度自股东会批准之日起生效实施[21]

独立董事履职 - 2024年应参加董事会7次，亲自出席7次[4] - 2024年出席股东大会2次[4] - 作为审计委员会委员，报告期内应参加会议4次，参加4次[4] - 2025年将继续依法依规履行职责[11] 公司会议决策 - 召开第五届董事会第六次会议及2023年年度股东大会，审议通过预计2024年度日常关联交易议案[7] - 召开第五届董事会第六次会议、2023年年度股东大会，审议通过2024年度公司董事薪酬议案[10] - 召开第五届董事会第六次会议，审议通过2024年度公司高级管理人员薪酬议案[10] 其他事项 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度财务报告及内部控制审计机构[8] - 报告期内公司及相关方均未变更或豁免承诺[8] - 报告期内未发生被收购等多项情况[8][9][10]

重大事件报告标准 - 营业用主要资产被查封等情况超总资产30%需报告[7] - 除董事长、经理外其他董高无法履职超3个月需报告[7] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需报告[12] - 交易标的资产净额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[12] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[12] - 交易产生利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[12] - 交易标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[12] - 交易标的净利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[12] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告[9] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化需报告[9] - 涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上诉讼仲裁需报告[14] - 计提资产减值或核销资产对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值10%以上且超100万元需报告[14] - 与收益相关政府补助达最近一个会计年度经审计净利润10%且超100万需报告[15] - 与资产相关政府补助达最近一期经审计总资产10%，或净资产10%且超1000万元需报告[16] 重要合同关注标准 - 合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需关注[16] - 合同金额占最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需关注[16] 报告流程与责任 - 信息报告义务人应在重大事件最先触及规定时点24小时内向董秘报告[18][25] - 董秘接到报告后报董事长并分析判断，需披露时提请董事会等履行程序并公开[19] - 各部门、子公司负责人为内部信息报告第一责任人，指定联络人报董事会办公室备案[22] - 信息报告义务人未按规定履行义务将被追责[23]

制度适用范围 - 制度适用于公司及合并报表范围内子公司[3] 舆情工作组织 - 董事长任舆情工作组组长，董秘任副组长[3] - 证券部负责舆情信息采集、建档案及更新[4][5] 舆情分类与处理 - 舆情分重大和一般两类[6] - 处理遵循快速反应等原则[7] - 一般舆情董秘和证券部处置，重大舆情工作组处理[7][8] 保密责任 - 违反保密义务致损公司有权依法处理[11]