股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年4月22日14点30分在公司会议室召开[2] - 网络投票起止时间为2025年4月22日，交易系统和互联网投票平台有不同投票时段[2] - 会议审议10项议案，含年度报告等[4] 议案相关 - 对中小投资者单独计票的议案为5、6、7、8、9、10[5] - 涉及关联股东回避表决的议案为7.02、9，回避股东有惠增玉等[5] 股权与登记 - 股权登记日为2025年4月17日，A股代码603536，简称惠发食品[8] - 现场出席会议股东登记时间为2025年4月20、21日特定时段[10] - 异地股东信函或传真登记时间为2025年4月20、21日9:00至16:00[10] - 登记地点为山东省诸城市舜德路159号办公楼3楼董事会办公室[10] 其他 - 现场会议预计会期半天，与会股东及代理人费用自理[12]

会议信息 - 第五届监事会第五次会议通知2025年3月17日送达，3月27日现场召开[2] - 应参加表决监事3名，实际参加3名[2] 议案表决 - 多项议案表决均为3票同意，需提交2024年年度股东大会审议[3][4][7][8][9][10][11][12] 报酬情况 - 2024年度监事会成员税前报酬：张英霞29.64万元，鲁金祥29.53万元等[13]

会议审议 - 审议通过《关于2024年年度报告及摘要的议案》，需提交2024年年度股东大会审议[4] - 审议通过《关于2025年度向金融机构申请综合授信额度并进行担保预计的议案》，需提交2024年年度股东大会审议[14] - 审议《关于公司董事2024年度薪酬执行情况及2025年度薪酬方案的议案》[19] - 审议通过《关于2024年度总经理工作报告的议案》[5][6] - 审议通过《关于2024年度董事会工作报告的议案》，需提交2024年年度股东大会审议[7] - 审议通过《关于独立董事2024年度述职报告的议案》，报告需在2024年年度股东大会陈述[8] - 审议通过《关于2024年度财务决算报告的议案》，需提交2024年年度股东大会审议[11] - 审议通过公司高级管理人员2024年度薪酬执行情况及2025年度薪酬方案议案[22] - 审议通过关于召开2024年年度股东大会的议案[24][25] 业绩数据 - 2024年度归属于母公司所有者的净利润为 - 1658.59万元，不进行利润分配[12] - 母公司报表中期末未分配利润为2153.52万元[12] 薪酬情况 - 2024年董事长惠增玉税前报酬80.39万元，董事赵宏宇64.83万元等[19] - 2025年度非独立董事依制度领报酬，不再领董事津贴，独立董事津贴为10万元/年（含税）[20] - 2024年副总经理臧方运税前报酬45.76万元[22] - 2024年副总经理张庆玉税前报酬26.83万元[22] - 2024年副总经理李玉军税前报酬12.89万元[22] - 2024年副总经理惠民税前报酬12.39万元[22] - 2024年副总经理、董事会秘书刘海伟税前报酬8.16万元[22] - 2024年财务总监董雪税前报酬7.30万元[22] - 2025年度高级管理人员薪酬方案获第五届董事会薪酬与考核委员会2025年第一次会议通过[23]

业绩总结 - 2024年度归属于母公司所有者净利润为 - 16,585,881.31元[3] - 母公司报表期末未分配利润为21,535,162.59元[3] 利润分配 - 2024年度不进行利润分配，不派现、送股、转增[2] - 不分配方案已通过两会审议，待股东大会审议[2][7]

整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为19.25亿元，较2023年减少3.61%[18] - 2024年扣除相关收入后的营业收入为18.99亿元，较2023年减少3.86%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 1658.59万元，较2023年下降320.68%[18] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 2031.67万元，较2023年下降644.78%[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为6461.93万元，较2023年减少28.06%[18] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为4.49亿元，较2023年末减少10.59%[19] - 2024年末总资产为14.32亿元，较2023年末增加0.89%[19] - 2024年基本每股收益为 - 0.07元/股，较2023年下降333.33%[20] - 2024年加权平均净资产收益率为 - 3.46%，较2023年减少4.97个百分点[20] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为 - 4.24%，较2023年减少3.69个百分点[20] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比2023年减少1758.88万元，同比下降644.78%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额比2023年减少2521.08万元，同比下降28.06%[21] - 2024年基本每股收益比2023年减少0.10元/股，同比下降333.33%[21] - 2024年稀释每股收益比2023年减少0.10元/股，同比下降333.33%[21] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益比2023年减少0.07元/股，同比下降700.00%[21] - 2024年公司实现营业收入19.25亿元，同比下降3.61%[29] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 1658.59万元，同比下降320.68%[29] - 2024年公司实现营业收入19.25亿元，同比下降3.61%，归属上市公司股东净利润 - 1658.59万元，同比下降320.68%[39] - 营业收入本期较上期减少7209.28万元，主要因冻品市场竞争激烈、消费疲软，经销商模式收入减少[41][44] - 营业成本本期较上期减少4836.32万元，主要因公司本期收入减少带来成本减少[42][44] - 销售费用本期较上期减少323.14万元，主要因公司本期职工薪酬减少[42] - 管理费用本期较上期增加105.40万元，主要因公司本期公司经费和股权激励费用增加[42] - 财务费用本期较上期增加95.41万元，主要因公司本期利息收入减少[42] - 研发费用本期较上期减少282.03万元，主要因公司本期折旧与摊销减少[42] - 经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少2521.08万元，主要因公司本期销售商品、提供劳务收到的现金减少[42] - 投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加1023.85万元，主要因公司本期支付的购建长期资产的款项减少[42] - 筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少2971.76万元，主要因公司本期收到其他与筹资活动有关的现金减少[42] - 报告期内营业收入较上期减少7209.28万元，营业成本较上期减少4836.32万元，主营业务毛利率同比减少0.42个百分点[48] - 2024年度经营活动现金流量净额较2023年度下降28.06%，因销售商品、提供劳务收到现金减少[60] - 2024年度投资活动现金流量净额较2023年度增长20.31%，因购建长期资产款项减少[60] - 2024年度筹资活动现金流量净额较2023年度下降115.27%，因收到其他与筹资活动有关现金减少[60] - 2024年12月31日应收账款较2023年12月31日增长25.21%，因供应链模式收入增加[61] - 2024年12月31日预付账款较2023年12月31日下降38.88%，因预付货款减少[61] - 2024年12月31日其他应收款较2023年12月31日增长58.77%，因保证金增加[61] - 2024年、2023年、2022年归属于上市公司股东的净利润分别为 - 16585881.31元、7515873.55元、 - 119874808.98元[115] 各季度营业收入情况 - 2024年各季度营业收入分别为4.22亿元、4.72亿元、4.10亿元、6.22亿元[24] 非经常性损益情况 - 2024年非经常性损益合计373.08万元，2023年为1024.37万元，2022年为955.59万元[27] 公司业务发展与战略布局 - 公司在2024年加大团餐渠道、民族特色食品市场等投入，拓展线上线下及海外新渠道[29][30] - 公司加大预制菜其他品类研发、销售及供应链业务推广运营，包括常温休食类、健康餐类等菜肴制品[33] - 公司开发创新产品，推出新品牌，发展C端渠道，打造新锁鲜技术和消费场景[31] - 公司聚焦清真食品领域，为消费者提供高品质清真食品[31] - 公司推进生产精细化管理，优化厂区产线布局，提高自动化、智能化水平和生产效率[31] - 公司深化与临夏州政府战略合作，打造民族特色食品生产供应基地，开拓食材供应链服务市场[31] - 公司未来立足速冻调理食品行业，深化营销网络建设和品牌经营，拓展商超和终端直销渠道[72] - 公司围绕“团餐供应链、清真产业链 - 民族食品”“中央厨房 + 智慧餐饮”打造服务模式[72] - 公司创建健康食材供应链平台，布局线上线下销售网络，深耕B端，拓展C端[72] - 公司以聚焦主业、夯实基础为经营目标，提高经营管理水平[73] - 公司依托“中央厨房 + 智慧餐饮”优势，覆盖多场景需求，推动产品创新与渠道优化[73] - 公司围绕团餐供应链和清真产业链布局，优化销售网络，分品类布局全国代理商[74] - 公司发展民族特色食品业务，主打清真的泽众、河州味道品牌BC端双轮驱动[74] - 公司创新销售模式，与经销商绑定利益共同体，联合开发组合产品[74] - 公司聚焦核心业务，优化产品结构，加强品牌建设，提升品牌核心价值[74] - 公司将推进薪酬改革与组织架构优化，提升管理水平，推进生产精细化管理，提高生产效率[75] - 公司拥有完善研发团队，推出“惠发鲜厨”品牌线，形成多元场景产品矩阵[76] - 公司将运用增发新股、负债、可转换公司债券等融资方式开展资本运作[76] 公司经营模式 - 公司采购模式制定系列制度，降低采购成本，保障产品质量，采购物资分生产和非生产用原物料[33][34] - 公司生产模式包括自产和少量委托加工，有三大生产基地和中央厨房[34][35] - 公司销售模式有经销商、商超、终端直销和供应链模式，商超账期1至3个月，终端直销订货频繁客户账期1至2个月[35][36] 公司核心竞争力 - 公司为集研发、生产和销售于一体的大型食品加工企业，通过多项体系认证和安全生产标准化一级企业认证[37] - 公司有研发、品质控制、营销网络和品牌四大核心竞争优势，建立多个科研机构，营销网络覆盖全国[37] 产品生产与销售数据 - 丸制品生产量40411.03吨、销售量46736.20吨、库存量1439.51吨，生产量、销售量、库存量较上年增减分别为 - 13.39%、 - 15.71%、59.86%；油炸品生产量29236.37吨、销售量29436.68吨、库存量782.15吨，较上年增减分别为 - 11.11%、 - 13.08%、 - 10.90%等[49] - 2024年产能195531.00吨，产量102549.58吨，产能利用率52.45%；2023年产能192281.00吨，产量111148.98吨，产能利用率57.81%[50] - 速冻调理直接材料本期金额711888206.05元，占总成本比例75.84%，较上年同期变动比例 - 18.14%；肉制品直接人工本期金额84471176.64元，占比9.00%，较上年同期变动比例 - 0.94%等[52][53] 客户与供应商情况 - 前五名客户销售额48029.25万元，占年度销售总额24.95%，其中关联方销售额30958.23万元，占年度销售总额16.08%[55][56] - 前五名供应商采购额22129.28万元，占年度采购总额15.07%，其中关联方采购额9407.10万元，占年度采购总额6.41%[56] 研发投入与人员情况 - 本期费用化研发投入33761680.68元，研发投入合计33761680.68元，研发投入总额占营业收入比例1.75%[58] - 公司研发人员数量139人，占公司总人数的比例11.22%[59] - 研发人员中硕士研究生21人、本科42人、专科43人、高中及以下33人；30岁以下39人、30 - 40岁72人、40 - 50岁28人[59] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年供应链产品营业收入583,797,721.90元，同比增长22.46%，营业成本同比增长25.08%，毛利率9.91%，同比降1.89%[65] - 2024年餐饮类产品营业收入104,428,577.56元，同比增长7.62%，营业成本同比增长17.46%，毛利率3.75%，同比降8.07%[65] - 2024年境外地区营业收入7,244,917.56元，同比增长118.98%，营业成本同比增长106.79%，毛利率20.71%，同比增4.68%[65] 受限资产情况 - 受限资产账面余额合计774,131,509.25元，账面价值429,190,328.95元，包括货币资金、固定资产和无形资产[63] 子公司经营情况 - 和利发展持股比例100%，注册资本1000万元，总资产26246.87万元，净资产5378.40万元，净利润166.72万元[67] - 新润食品持股比例100%，注册资本500万元，总资产9326.38万元，净资产1147.05万元，净利润71.56万元[67] - 惠发物流持股比例100%，注册资本1000万元，总资产3418.64万元，净资产1084.33万元，净利润 - 149.88万元[67] - 润农发展持股比例100%，注册资本1000万元，总资产4827.51万元，净资产838.90万元，净利润256.64万元[68] - 惠发小厨持股比例100%，注册资本5000万元，总资产3570.63万元，净资产 - 668.70万元，净利润 - 227.20万元[68] - 青岛米洛可持股比例100%，注册资本1000万元，总资产2337.59万元，净资产 - 255.48万元，净利润 - 165.05万元[68] - 润农供应链持股比例100%，注册资本300万元，总资产494.42万元，净资产54.44万元，净利润 - 51.44万元[68] 行业市场规模预测 - 预计2025年中国速冻火锅料市场规模将涨至833亿元，2022 - 2025年年复合增长率为12.5%[71] 公司面临风险 - 公司面临食品安全质量及环保问题风险，可能影响经营业绩[77][78] - 公司面临原材料价格波动风险，可能影响产品毛利率和经营业绩稳定性[78] 公司治理与决策情况 - 2024年公司完善法人治理结构和内控制度，保护投资者权益[80] - 报告期内公司召开股东大会3次，确保股东充分行使表决权[81] - 公司在各方面保持独立，控股股东无干预决策经营等损害公司及中小股东利益的行为[81] - 报告期内公司召开董事会9次，各专门委员会按规定运作，审计委员会6次、提名委员会3次、薪酬与考核委员会5次、战略委员会2次[82] - 报告期内公司召开监事会8次，监事会对公司多方面实施有效监督[82] - 报告期内公司披露2023年年度报告、2024年第一季度报告等及63份临时公告[83] - 2024年公司召开2023年年度股东大会（4月19日）、2024年第一次临时股东大会（8月27日）、2024年第二次临时股东大会（10月14日），相关议案均审议通过[84] - 2024年公司召开了8次董事会会议，包括第四届董事会第24 - 28次会议和第五届董事会第1 - 4次会议，且审议议案全部通过[96] - 董事惠增玉、赵宏宇本年应参加董事会9次，魏学军、王攀娜、马玉申等应参加4次[97] - 年内召开董事会会议9次，其中现场会议7次，现场结合通讯方式召开会议2次[98] - 董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会，成员涉及王攀娜、马玉申等[99] - 报告期内审计委员会召开6次会议，审议了财务报表、审计计划、聘任财务总监等议案，且全体委员表决一致同意[100] - 2024年第三季度报告等相关议案经全体委员表决一致通过[101] - 报告期内提名委员会召开三次会议[102] - 报告期内薪酬与考核委员会召开五次会议[103] - 报告期内战略委员会召开二次会议[104] 公司人员情况 - 母公司在职员工1311人，主要子公司在职员工636人，在职员工合计1

财报审计 - 审计公司于2025年3月27日对惠发食品2024年财报出具无保留意见审计报告[5] - 审计公司审核汇总表后，重大方面未发现与2024年度财报不一致之处[6] 资金往来 - 控股股东山东惠发投资有限公司2024年期初往来资金余额为0.30万元[13] - 控股股东山东惠发投资有限公司2024年度往来累计发生金额为0.30万元[13] 其他 - 惠发食品编制了2024年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表[5] - 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表单位为万元[12]

审计信息 - 审计对象为惠发食品2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 审计报告日期为2025年3月27日[10] 责任界定 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[4] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 审计结论 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有一定风险[6]

财务审计 - 审计报告认为公司2024年度财报按准则编制，公允反映财务状况等[5] - 应收账款减值为关键审计事项，审计实施多项程序[8][9] 财务数据 - 2024年末应收账款账面余额283,141,872.34元，账面价值258,825,286.65元[8] - 2024年末流动资产合计67.83亿元，较2023年末增长10.53%[22] - 2024年末非流动资产合计75.41亿元，较2023年末下降6.44%[22] - 2024年末资产总计143.24亿元，较2023年末增长0.9%[22] - 2024年末流动负债合计87.68亿元，较2023年末增长6.79%[24] - 2024年末非流动负债合计7.69亿元，较2023年末增长2.39%[24] - 2024年末负债合计95.37亿元，较2023年末增长6.43%[24] - 2024年末归属于母公司股东权益合计44.98亿元，较2023年末下降10.58%[24] - 2024年末少数股东权益2.89亿元，较2023年末增长39.98%[24] - 2024年末股东权益合计47.87亿元，较2023年末下降8.6%[24] - 2024年末货币资金为120,430,923.23元，较2023年末增长10.28%[26] - 2024年末固定资产为459,669,832.69元，较2023年末下降8.94%[26] - 2024年末长期股权投资为115,518,968.80元，较2023年末增长11.77%[26] - 真东感发食品2024年营业总收入19.25亿元，较2023年下降3.61%[30] - 真东感发食品2024年营业总成本19.30亿元，较2023年下降2.62%[30] - 真东感发食品2024年净利润亏损1257.94万元，2023年盈利1272.92万元[30] - 由东惠发食品2024年营业收入11.68亿元，较2023年下降20.17%[32] - 由东惠发食品2024年营业成本9.51亿元，较2023年下降22.59%[32] - 由东惠发食品2024年净利润亏损2667.08万元，2023年盈利9208.25万元[32] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为20.52亿元，较2023年下降4.84%[35] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为6461.93万元，较2023年下降28.07%[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 4016.78万元，亏损幅度收窄20.31%[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 393.67万元，由盈转亏[35] - 2024年现金及现金等价物净增加额为2008.99万元，较2023年下降69.12%[35] 会计政策 - 公司按信用风险特征计量应收账款损失准备[8] - 公司编制合并报表以控制为基础，统一会计政策等[65][69] - 公司对合营企业投资采用权益法核算[82] - 公司外币交易按即期汇率折算，资产负债表日外币项目重新折算[84] - 公司初始确认金融资产分三类，后续计量不同[88] - 公司金融负债初始分类两类，区分原则明确[94][95] - 金融资产和负债满足条件终止确认，差额处理不同[98][100] - 存货发出用加权平均法，盘存制度为永续盘存制[129][130] - 公司按单个存货项目计提存货跌价准备[132] - 公司将应收款项和合同资产区分列示[133] - 公司将满足条件的非流动资产划分为持有待售类别[135] - 同一控制和非同一控制下企业合并长期股权投资初始成本确认不同[143] - 公司对长期股权投资核算方法不同[144] - 投资性房地产按成本计量和后续计量[152] - 固定资产按成本初始计量，折旧年限和净残值率明确[155][156] - 在建工程成本按实际支出确定，完工结转固定资产[159][160] - 研发支出研究阶段计入损益，开发阶段满足条件资本化[173] - 公司在客户取得商品控制权确认收入，不同模式确认时点不同[193][196] - 合同履约成本需满足条件，部分支出计入当期损益[198]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入192,503.51万元，上年度199,712.79万元[16] - 2024年度营业收入扣除项目合计2,518.39万元，上年度2,101.52万元[16] - 2024年度营业收入扣除后金额189,985.12万元，上年度197,611.27万元[16]

2024年情况 - 独立董事马玉申参加股东大会1次，董事会4次[6] - 公司未发生对外担保及非经营性资金占用[10] - 完成4份定期报告和63份临时公告编制披露[17] - 开展内控工作，体系运行有效无重大缺陷[18] 2025年展望 - 独立董事继续履职保护中小投资者权益[22] - 独立董事为公司规范运作提合理化建议[22]