内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 审计结果 - 审计公司认为公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2025〕8608 号 浙江三星新材股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江三 ...

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2024 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2025〕8611 号 浙江三星新材股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江三星新材股份有限公司（以下简称三星新材公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后 附的三星新材公司管理层编制的《2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称 扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供三星新材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为三星新材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解三星新材公司 2024 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 三星新材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的 ...

本人自2024年8月15日起开始担任公司独立董事，现将我在2024年度任期内 （即2024年8月15日至2024年12月31日，以下简称"报告期"）履行独立董事职责 的情况报告如下： 一、基本情况 本人在公司于 2024 年 8 月 15 日召开的 2024 年第三次临时股东大会中被选 举为公司第五届董事会独立董事，因此本人在 2024 年度担任公司独立董事的任 职时间为 2024 年 8 月 15 日至 2024 年 12 月 31 日。 （一）个人工作履历、专业背景以及任职情况 浙江三星新材股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （刘勇） 本人作为浙江三星新材股份有限公司（以下简称"三星新材"或"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》等的相关要求，在2024年度任职 过程中，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，谨慎、认真、恰当地行使了独立 董事的职权，积极认真地出席了董事会相应专门委员会会议、董事会会议和股东 大会，并充分发挥我的经验和专长，对有关事项发表了独立客观的意见，切实维 护了公司和全体股东的合法权益。 ...

李会：男，1963 年 4 出生，中共党员，毕业于济南大学机械设计及制造专 业，本科学历。曾任金晶（集团）有限公司镀膜车间主任、项目办副主任，金晶 （集团）有限公司青岛金晶股份有限公司总经理助理兼加工玻璃厂厂长、研发中 心主任，中国建筑玻璃与工业玻璃协会加工玻璃部主任、副秘书长等职务。现任 中国建筑玻璃与工业玻璃协会秘书长等职务。自 2023 年 10 月 16 日起担任公司 独立董事。 （二）独立性情况说明 本人作为公司独立董事，未在公司担任除独立董事以外的其他职务，与公司、 公司的控股股东不存在可能妨碍本人进行独立客观判断的关系，本人也没有从公 浙江三星新材股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （李会） 本人作为浙江三星新材股份有限公司（以下简称"三星新材"或"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》等的相关要求，在2024年度履职 过程中，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，谨慎、认真、恰当地行使了独立 董事的职权，积极认真地出席了董事会相应专门委员会会议、董事会会议和股东 大会，及时了解公司生产经营情况，并充 ...

浙江三星新材股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （姚杰） 本人作为浙江三星新材股份有限公司（以下简称"三星新材"或"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》等法律法规以及《三星新材公司章程》等的相关要求，在2024 年度履职过程中，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，谨慎、认真、恰当地行 使了独立董事的职权，积极认真地出席了董事会相应专门委员会会议、董事会会 议和股东大会，并充分发挥我的经验和专长，对有关事项发表了独立客观的意见， 切实维护了公司和全体股东的合法权益。 本人在公司担任独立董事及相关董事会专门委员会职务于2024年8月15日届 满离任，现将我在2024年度（即2024年1月1日至2024年8月15日，以下简称"报 告期"）履行独立董事职责的情况报告如下： 一、基本情况 本人在公司担任独立董事职务已连续满 6 年，按照相关法律法规，在公司第 四届董事会于 2024 年 8 月 15 日届满时，本人任期届满离任，不再担任公司独立 董事及相关董事会专门会委员委员职务。 （一）个人工作履历、专业背景以及任职情况 姚杰: 男，1989 ...

浙江三星新材股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （苏坤） 本人作为浙江三星新材股份有限公司（以下简称"三星新材"或"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》等的相关要求，在2024年度履职 过程中，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，谨慎、认真、恰当地行使了独立 董事的职权，积极认真地出席了董事会相应专门委员会会议、董事会会议和股东 大会，并充分发挥我的经验和专长，对有关事项发表了独立客观的意见，切实维 护了公司和全体股东的合法权益。 现将我在2024年度任期内（即2024年1月1日至2024年12月31日，以下简称"报 告期"）履行独立董事职责的情况报告如下： 一、基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及任职情况 苏坤：1984 年出生，毕业于西安交通大学，管理学博士，中共党员，中国 注册会计师(CPA)。现任西北工业大学管理学院会计系主任、教授、博士生导师， 陕西旅游文化产业股份有限公司（股票代码：870432.OC）独立董事，彩虹集团 新能源股份有限公司（00438.HK)独立董事，陕西广电网络传媒(集团) ...

财务数据关键指标变化 - 2024年公司实现归属于上市公司股东的净利润为-65,603,391.51元，拟不进行利润分配、公积金转增股本和其他方式的分配[7] - 2024年营业收入为1,015,496,754.32元，较2023年的892,261,727.49元增长13.81%[23] - 2024年扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入为1,000,564,105.98元，较2023年的885,499,389.05元增长12.99%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润较2023年下降156.55%，2024年为-65,603,391.51元，2023年为116,019,233.29元[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较2023年下降171.59%，2024年为-78,085,431.42元，2023年为109,066,361.01元[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为7,450,097.46元，较2023年的119,541,762.27元下降93.77%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为1,012,340,393.96元，较2023年末的1,082,270,655.33元下降6.46%[23] - 2024年末总资产为4,447,890,535.75元，较2023年末的2,686,304,463.27元增长65.58%[23] - 2024年基本每股收益为-0.36元/股，2023年为0.66元/股，同比下降154.55%[24] - 2024年加权平均净资产收益率为-6.26%，2023年为11.6%，减少17.86个百分点[24] - 2024年第一至四季度营业收入分别为2.54亿、2.83亿、1.63亿、3.15亿元[26] - 2024年归属上市公司股东的净利润第一、二季度为正，第三、四季度为负，分别为2060万、3589万、-2846万、-9363万元[26] - 2024年非流动性资产处置损益为-48.50万元，2023年为-42.49万元，2022年为6.15万元[27] - 2024年计入当期损益的政府补助为245.07万元，2023年为252.29万元，2022年为303.17万元[27] - 2024年非经常性损益合计为1248.20万元，2023年为695.29万元，2022年为1341.15万元[28] - 福利企业增值税退税2480.65万元，公司将其界定为经常性损益项目[30] - 2024年公司实现营业收入10.15亿元，同比增长13.81%；归属于上市公司股东的净利润为 - 6560.34万元，同比下降156.55%；扣除非经常损益的净利润为 - 7808.54万元，同比下降171.59%[35] - 营业成本为8.73亿元，同比增长27.47%；销售费用为1672.60万元，同比增长17.86%；管理费用为8884.58万元，同比增长152.91%；财务费用为2882.54万元，同比增长353.46%；研发费用为4495.81万元，同比增长29.23%[59] - 经营活动产生的现金流量净额为745.01万元，同比下降93.77%[59] - 筹资活动现金流量净额为11.0067613549亿元，同比增长375.39%，主要系银行借款及关联方拆借款增加[60][61] - 投资收益为1444.546205万元，同比增长222.02%，主要系处置非流动金融资产取得投资收益增加[60][61] - 非金属矿物制品业营业收入10.0056410598亿元，同比增长12.99%，营业成本8.6570148875亿元，同比增长27.07%，毛利率13.48%，减少9.59个百分点[64] - 玻璃门体生产量447.816777万平方米，同比增长8.39%，销售量445.099151万平方米，同比增长7.76%，库存量61.560292万平方米，同比增长4.35%[66] - 前五名客户销售额6.805258亿元，占年度销售总额67.01%，关联方销售额为0 [69] - 前五名供应商采购额2.3747亿元，占年度采购总额25.60%，关联方采购额9046.07万元，占年度采购总额9.75%[70] - 本期费用化研发投入4495.814021万元，研发投入总额占营业收入比例4.43%，资本化比重为0 [70] - 销售费用本期数为16,725,994.10元，上年同期为14,191,371.52元，变动比例为17.86%[72] - 管理费用本期数为88,845,800.51元，上年同期为35,129,234.49元，变动比例为152.91%[72] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为7,450,097.46元，上年同期数为119,541,762.27元，变动比例为 -93.77%[74] - 筹资活动产生的现金流量净额本期数为1,100,676,135.49元，上年同期数为231,532,159.99元，变动比例为375.39%[74] - 交易性金融资产本期期末数为13,205,275.39元，占总资产的0.30%，较上期期末变动比例为 -39.70%[76] - 应收账款本期期末数为318,340,644.57元，占总资产的7.16%，较上期期末变动比例为43.75%[76] - 存货本期期末数为220,762,522.22元，占总资产的4.96%，较上期期末变动比例为99.58%[76] - 固定资产本期期末数为2,041,205,009.01元，占总资产的45.89%，较上期期末变动比例为761.35%[77] - 光伏玻璃产量2625.54万平方米，产能利用率93.2%，产销率75.52%，境内销售收入17498.77万元，境内销售毛利率-23.56%[82][84] - 2024年公司对国华金泰进行增资，投资金额1.6亿元，持股比例80%，本期损益影响-1.7872091247亿元[86] - 天堂硅谷智造1号私募股权投资基金已完成清算，公司累计收到分配额6560.37万元，其中本金5150万元，投资收益1410.37万元[87] - 衍复星汉灵活对冲一号一期私募证券投资基金投资成本606万元，期末账面价值675.167839万元[88] - 盛泉恒元量化套利21号私募证券投资基金投资成本796万元，本期出售908.887273万元，期末账面价值为0[88] - 公司持有国华金泰（山东）新材料科技有限公司80%股权，其注册资本2亿元，总资产30.758144亿元，净资产 - 5815.9万元，净利润 - 2.234011亿元[93] - 2024年实现归属于上市公司股东的净利润为 - 65,603,391.51元，拟不进行利润分配[160] - 2022年度实际派发现金红利31,621,788.9元，占当年净利润比例30.34%；2023年度实际派发现金红利23,446,414.16元，占当年净利润比例20.21% [159] - 最近三个会计年度累计现金分红金额55,068,203.06元，年均净利润51,548,619.15元，现金分红比例106.83% [165] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为 - 65,603,391.51元，母公司报表年度末未分配利润542,214,992.21元[165] - 2024年度利润分配方案拟不进行利润分配、公积金转增股本和其他方式分配，尚需提交2024年度股东大会审议[160] 各条业务线表现 - 2024年公司主要经营低温储藏设备用玻璃门体和光伏玻璃两大核心业务[33] - 公司产品应用于饮料柜、酒柜等领域，客户以低温储藏设备领先企业为主[52] - 公司建立完整的玻璃深加工等整体门体制造流程，实现多工序自动化和智能化生产[54] - 公司通过“研发一代、成熟一代、推广一代”策略保障新产品开发和投产速度[54] - 公司可根据客户需求提供定制化生产，具有合格率高、供货稳定性好等特点[56] - 国华金泰光伏玻璃项目在石英砂、天然气、电力供应等方面具有成本优势[57] - 2024年第三季度，国华金泰项目一期开始实现销售收入，进入试生产阶段[51] - 2024年第三季度国华金泰项目投产，新增光伏玻璃业务，因处于爬坡期且产品价格下行，公司亏损[62] - 2024年12月，因市场价格下行，光伏玻璃当月日引出量由1200吨降至800吨[82] - 光伏压延玻璃在建生产线总投资额预计78.46亿元，实际约55亿元，当期投资额317200万元，设计产能4800t/d，预计2025年12月投产[82] - 国华金泰正投资建设“4×1200吨/天光伏玻璃、年产500万吨高纯硅基新材料提纯项目”，分两期建设[50] - 国华金泰项目一期全面投产后可形成光伏玻璃产能2400吨/天、超白石英砂产能250万吨/年[38] - 国华金泰项目一期B窑于2024年7月点火试生产，A窑因价格低位择机投产，高纯硅基新材料一期8月试生产，产能未达预期[38] 各地区表现 - 2024年公司海外收入超3800万元[36] 管理层讨论和指引 - 2025年公司推进国华金泰光伏玻璃项目一期A窑点火投产，解决高纯硅基新材料一期产能爬坡问题[103] - 2025年公司通过余热发电、太阳能光伏电站并网、储能电站建设等实现能源自给自足[103] - 国华金泰光伏玻璃项目完成数字化建设并申报省、市两级数字化工厂[103] - 低温储藏设备用玻璃门体业务拓展新终端客户、新应用领域，加强研发[104] - 光伏玻璃业务实现1.4、1.5、1.6毫米超薄压延光伏玻璃等量产，2025年完成3家以上组件厂批量供货[104] - 低温储藏设备用玻璃门体业务与客户合作研发，实现“研发一代、成熟一代、推广一代”[105] - 光伏玻璃业务加大自身研发创新投入，研究超薄光伏玻璃等前沿产品[106] - 公司完善人才机制，开展活动和培训，完善绩效评价和激励机制[107] - 公司将实施生产精细化管理，提升高端、新品玻璃门体销售占比应对原材料价格波动[115] - 公司拟通过强化研发等降低下游行业需求波动不利影响，开发新客户等降低客户集中度风险，精细化管理等应对原材料价格波动[113][114][115] - 公司将努力拓宽融资渠道，推动降本增效等应对国华金泰项目融资能力减弱风险[116] - 公司将组织专家团队确保高纯硅基新材料一期产能释放，择机实现A窑点火应对项目一期产能释放不及预期风险[118] - 公司将开拓现有产能，加强生产管理应对光伏玻璃产能过剩风险[119] - 2025年公司将保持资金宽裕、授信充足，推动财务核算细化管理[111] - 公司2023年度定增获审核通过和注册批复，将加快落地实施[110] - 公司将建立完善内部管理机制，持续更新修订管理制度防范重大经营风险[108] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名；监事会设监事3名，其中职工代表监事1名[123] - 2024年2月19日、4月3日、8月15日分别召开2024年第一次、第二次、第三次临时股东大会，2024年5月30日召开2023年年度股东大会，所有审议议案均获通过[125] - 2024年2月19日第一次临时股东大会审议通过《关于控股股东关联方向公司控股子公司提供新增借款暨关联交易的议案》[127] - 2024年4月3日第二次临时股东大会审议通过《关于延长公司向特定对象发行A股股票股东大会决议有效期和相关授权有效期的议案》[127] - 2024年5月30日年度股东大会审议通过《关于<公司2023年度董事会工作报告>的议案》等多项议案[128] - 2024年8月15日第三次临时股东大会审议通过《关于修订<公司章程>的议案》等多项议案[128] - 董事、监事和高级管理人员年初持股总数为42,599,012股，年末持股总数为42,599,012股，年度内股份增减变动量为0[131] - 董事、监事和高级管理人员报告期内从公司获得的税前报酬总额合计为887.23万元[131] - 非独立董事黄运通自2024年10月起在公司（含控股子公司）不再担任除董事以外的任何职务，不再领取岗位薪酬[132] - 独立董事姚杰于2024年8月15日任期届满离任，副总经理吕文英于2025年4月19日因个人原因辞职[132] - 仝小飞自2023年10月起任公司董事长[133] - 杨敏2004年7月进入德清县三星塑料化工有限公司，2012年8月至2023年10月任公司董事长，2023年10月起任公司副董事长[133] - 金璐2021年12月至今任国铭铸管股份有限公司董事，2023年10月起任公司董事、总经理[133] - 张以涛现任公司董事

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为3.7139亿元，同比增长46.36%[4] - 2025年第一季度营业总收入为3.7139亿元，同比增长46.4%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为1029.62万元，同比下降50.02%[4] - 2025年第一季度归属于母公司股东的净利润为1029.62万元，同比下降50.0%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为949.4万元，同比下降52.36%[4] - 2025年第一季度净利润为541.79万元，同比下降68.0%[18] - 基本每股收益为0.06元/股，同比下降45.45%[4] - 2025年第一季度基本每股收益为0.06元/股，同比下降45.5%[19] - 加权平均净资产收益率为1.01%，同比下降0.87个百分点[4] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本为3.7123亿元，同比增长59.7%[17] - 2025年第一季度营业成本为3.1364亿元，同比增长63.5%[17] - 2025年第一季度研发费用为1169.25万元，同比增长19.1%[17] - 2025年第一季度财务费用为1717.17万元，同比增长137.4%[17] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为9840.44万元，同比增长46.28%[4] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为9840.44万元，同比增长46.3%[21] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为2.9811亿元，同比增长36.4%[21] 投资活动现金流 - 收回投资收到的现金为106,442.27元[22] - 收到其他与投资活动有关的现金为30,359,361.70元[22] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为87,673,518.27元[22] - 投资活动产生的现金流量净额为-59,937,714.30元[22] 筹资活动现金流 - 收到其他与筹资活动有关的现金为58,000,000.00元[22] - 筹资活动产生的现金流量净额为50,789,420.85元[22] - 现金及现金等价物净增加额为89,660,977.41元[22] - 期末现金及现金等价物余额为508,493,296.21元[22] 资产和负债变动 - 2025年3月31日货币资金为574,468,342.88元，较2024年末增长12.88%[13] - 应收账款从318,340,644.57元增至400,949,498.13元，增幅25.95%[13] - 存货从220,762,522.22元增至298,477,143.15元，增幅35.2%[13] - 固定资产从2,041,205,009.01元降至2,018,792,789.56元[14] - 短期借款从22,165,906.87元降至21,213,441.67元[14] - 应付票据从168,152,786.15元增至217,566,656.82元，增幅29.39%[14] - 长期应付款从1,480,902,920.62元增至1,552,058,221.25元[15] - 未分配利润从345,382,961.17元增至355,679,161.35元[15] 业务表现 - 营业收入增长主要系国华金泰项目2024年第三季度投产新增光伏玻璃销售所致[7] 公司治理与股权结构 - 杨敏与杨阿永为父子关系，合计持股42.46%（杨敏23.32%+杨阿永19.14%）[10] 其他重要事项 - 非经常性损益项目合计金额为80.22万元[6] - 公司2023年度向特定对象发行A股股票事宜已于2025年3月获得中国证监会同意注册批复[11]

证券代码：603578 证券简称：三星新材 公告编号：2025-027 浙江三星新材股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 公司于 2025 年 4 月 26 日召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七 次会议，均审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。根据《上海证券交易 所股票上市规则》等的相关规定，本次会计政策变更事项无需提交公司股东大会 审议，具体情况如下： 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●本次会计政策变更系浙江三星新材股份有限公司（以下简称"公司"）依据 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）新颁布及修订的会计准则要求而 进行的相应变更。 ●本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影 响。 公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号） 的有关规定，需对相关会计政策进行相应变更。 一、会计政策变更概述 （一）变更原因及日期 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 ...