关于金华春光橡塑科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：金华春光橡塑科技股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-89722900 天健审〔2024〕2584号 金华春光橡塑科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了金华春光橡塑科技股份有限公司(以下简称春光科技 公司)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审 计了后附的春光科技公司管理层编制的 2023年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供春光科技公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为春光科技公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外拔露。 为了更好地理解春光科技公司 202 ...

股本与注册资本变更 - 公司需回购注销1145425股限制性股票，总股本减少1145425股，注册资本减少1140425元[1] - 公司股份总数将由13763.375万股变更为13648.8325万股[1] - 公司注册资本由13763.3750万元变更为13648.8325万元[1] 股东权益与诉讼 - 连续180日以上单独或合并持有公司1％以上股份的股东，特定情形下可请求监事会或董事会诉讼[3] - 投资者保护机构持有公司股份，为公司利益诉讼不受持股比例和期限限制[3] 担保审议规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保须经股东大会审议[3] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东大会审议[3] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保须经股东大会审议[3] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须经股东大会审议[3] - 按担保金额连续12个月累计计算，超最近一期经审计总资产30%的担保须经股东大会审议[3] - 董事会审议公司对外担保事项，需全体董事过半数通过，且出席董事会会议的三分之二以上董事同意；股东大会审议特定对外担保事项，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[4] - 董事会审议担保事项，须经出席会议董事的2/3以上通过；审议对外担保事项，还须经全体独立董事的2/3以上同意[5] 候选人提名规则 - 董事会、单独或合并持有公司3％以上股份的股东可提出非独立董事候选人提名，人数不得超拟选举非独立董事人数[4] - 监事会、单独或合并持有公司3％以上股份的股东可提出股东代表担任的监事候选人提名，人数不得超拟选举股东代表监事人数[5] - 独立董事候选人由董事会、监事会、单独或合计持有公司1%以上股份的股东提名，人数不得超拟选举独立董事人数[5] 董事相关规则 - 董事辞职报告送达董事会，一般2日内披露情况；董事辞职致董事会成员低于法定最低人数等特定情形，辞职报告在下任董事填补空缺后生效[5] - 董事提出辞职，公司应在60日内完成补选，确保董事会及其专门委员会构成合规[5] 公司人员设置 - 公司设总经理1名、副总经理2名、财务负责人1名、董事会秘书1名，均由董事会聘任或解聘[8] 利润分配审议规则 - 董事会审议利润分配预案，须经全体董事过半数表决同意，且经二分之一以上独立董事表决同意[8] - 监事会审议利润分配预案，需经全体监事过半数以上表决同意[8] - 股东大会审议利润分配方案，须经出席股东大会的股东所持表决权的过半数表决同意[8] - 董事会审议调整利润分配政策，须经全体董事过半数表决同意，且经二分之一以上独立董事表决同意[9] - 监事会审议利润分配政策调整，须经全体监事半数以上表决同意[9] - 股东大会审议调整利润分配政策的议案，需经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过[9] 专门委员会规则 - 审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会召集人为会计专业人士[6] - 战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会对董事会负责，提案提交董事会审议决定[6] 独立董事权益 - 独立董事可征集中小股东意见，提出分红提案并直接提交董事会审议[8] 章程与制度相关 - 变更注册资本及修订公司章程需提交股东大会审议批准[10] - 公司拟制定、修订部分相关制度[12] - 《独立董事工作制度》修订且需提交股东大会审议[12] - 《董事会专门委员会工作制度》修订无需提交股东大会审议[12] - 《对外担保管理制度》修订需提交股东大会审议[12] - 《金融衍生品业务管理制度》修订无需提交股东大会审议[12] - 《募集资金管理制度》修订需提交股东大会审议[12] - 《关联交易决策制度》修订需提交股东大会审议[12] - 《独立董事专门会议工作制度》制定无需提交股东大会审议[12] - 《会计师事务所选聘制度》制定需提交股东大会审议[12]

业务计划 - 公司拟开展外汇衍生品交易业务，申请交易金额期限内最高余额不超3亿元人民币（或等值外币）[1] - 授权期限自股东大会审议通过之日起12个月内[2] 风险与控制 - 开展业务存在市场、信用等风险[5][6][7] - 已制定制度控制风险[8] 业务管理 - 用自有或自筹资金开展，按额度控制规模[9] - 加强汇率和利率研究，调整策略[9] - 审计部审查监督业务运作[9] - 只与合法金融机构交易[9] - 加强账户和资金管理，遵守审批程序[9] 业务评估 - 开展外汇衍生品交易业务具有可行性[10]

独立董事会议安排 - 公司根据需要不定期召开，原则上提前三天通知[4] - 由过半数独立董事推举一人召集和主持[11] - 需半数以上独立董事出席[11] 审议与表决规则 - 审议和行使特别职权需全体独立董事过半数同意[6][8] - 表决实行一人一票，过半数同意方可通过[13] 其他规定 - 委托他人出席需会前提交授权委托书[13] - 会议记录至少保存十年[13] - “以上”含本数，“过半数”不含本数[16] - 制度自董事会审议通过之日起生效[17]

股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行融资不超3亿且不超去年末净资产20%的股票[1][4] - 发行A股，每股面值1元，数量不超发行前股本30%[4] - 发行对象不超35名，均现金认购[4] 发行价格与限售期 - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价80%[5] - 股票限售期为6个月或18个月[7] 决议与授权 - 发行决议有效期至2024年年度股东大会召开[10] - 授权董事会办理发行相关事宜[12] 不确定性 - 发行事项需2023年度股东大会审议，存在不确定性[14]

限制性股票授予 - 2022年3月11日向116名激励对象授予319.10万股，授予价12.21元/股[11] - 2023年2月10日向30名激励对象预留授予797,750股，授予价11.91元/股[12] 限制性股票回购注销 - 2022 - 2023年多次对部分激励对象回购注销合计232,500股[12][13] - 因业绩不达标和人员离职将回购注销1,145,425股[15][16][17][18][19] 业绩情况 - 2023年营业收入增长率低于60%，未达业绩考核条件[16] 回购资金与程序 - 本次回购注销金额13,871,976.75元加利息，资金来自自有资金[22] - 已获批准授权，需履行信息披露等程序[15][23]

限制性股票回购注销情况 - 本次拟回购注销限制性股票总数为1,145,425股，含首次授予766,550股、预留授予378,875股[2][15] - 回购金额13,871,976.75元加同期存款利息，资金来自自有资金[16] 历史限制性股票变动 - 2022年首次实际授予由319.10万股调整为275.85万股[6] - 2022年因2人离职回购注销50,000股[6] - 2023年向30人授予预留部分79.775万股，价格11.91元/股[7] - 2023年因2人离职回购注销75,000股[8] 业绩考核与回购 - 2023年营收增长率低于60%未达业绩考核条件[12] - 拟回购注销首次授予第二个解除限售期742,050股[12] - 拟回购注销预留授予第一个解除限售期308,875股[12] 员工离职回购 - 因员工离职拟回购注销首次授予24,500股[13] - 因员工离职拟回购注销预留授予70,000股[13] 股本与股份比例变动 - 回购注销后总股本由137,633,750股减至136,488,325股[17] - 有限售条件股份比例由1.7755%降至0.9512%[17] - 无限售条件流通股比例由98.2245%升至99.0488%[17]

金华春光橡塑科技股份有限公司 募集资金管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范金华春光橡塑科技股份有限公司（以下简称"公司"）募集 资金管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 第三条 本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券(包括首次公开发 行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券、 发行权证等)以及非公开发行股票向投资者募集并用于特定用途的资金。但不包 括公司实施股权激励计划募集的资金。 第四条 公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使 用募集资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变 相改变募集资金用途。 第五条 公司控股股东、实际控制人不得直接或者间接占用或者挪用公司募 集资金，不得利用公司募集资金及募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）获 取不正当利益。 第二章 募集资金专户存储 第六条 公司募集资金应当存放于经董事会批准设立的专项账户（以下简称 "募集资金专户"）集中管理。 募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途。 公司存在 ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2024年度审计和内控审计机构[2] - 续聘需股东大会审议通过生效[8] 审计费用 - 2023年度财务报表审计费用100万元，内控审计费用30万元[6] 天健情况 - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元[2] - 2023年上市公司客户675家，审计收费6.63亿元[2][3] - 上年末累计计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超1亿[3] - 近三年受行政处罚1次、监管措施多次，从业人员涉50人[4]

综合授信 - 2024年4月18日会议审议申请综合授信额度议案，待2023年度股东大会审议[1] - 2024年度公司及子公司拟申请不超15亿元综合授信额度[1] - 用途包括短期流动资金贷款等，额度可循环使用[2] - 董事会提请授权董事长商讨并签署协议，有效期至2024年年度股东大会[2]