资产负债 - 2024年资产总计421.04亿元，较2023年下降3.6%[3] - 2024年负债合计225.63亿元，较2023年下降9.5%[5] - 2024年股东权益合计195.40亿元，较2023年增长4.3%[7] 经营业绩 - 2024年营业收入134.48亿元，较2023年下降12.3%[10] - 2024年净利润13.84亿元，较2023年下降35.2%[10] - 2024年归属于母公司股东的净利润11.91亿元，较2023年下降37.7%[10] 每股收益 - 2024年基本每股收益0.56元，较2023年下降41.1%[12] - 2024年稀释每股收益0.56元，较2023年下降40.4%[12] 综合收益 - 2024年综合收益总额13.90亿元，较2023年下降34.6%[12] - 2024年归属于母公司股东的综合收益总额11.97亿元，较2023年下降37.0%[12] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为23.7168250821亿元，2023年为11.1780638729亿元[24] - 2024年投资活动使用的现金流量净额为 - 37.0875264999亿元，2023年为 - 49.8432943852亿元[24] - 2024年筹资活动现金流量净额为 - 8.8078697922亿美元，2023年为65.9231800001亿美元[27]

审计机构续聘 - 公司拟续聘安永华明为2025年度财务和内控审计机构，期限一年[1] - 2025年4月25日审计委员会、董事会、监事会同意通过续聘议案[5][6][8] 审计机构情况 - 截至2024年末，安永华明有合伙人251人，执业注册会计师逾1700人[1] - 2023年业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元，证券业务收入24.38亿元[1] - 2023年A股上市公司年报审计客户137家，收费9.05亿元[1] 费用与保障 - 2024年度安永华明审计（含内控审计）费用为254.11万元（含税）[4] - 安永华明计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿元[2]

审计会议情况 - 2024年审计委员会召开十次会议[2] - 各月审议通过多项议案，如年度报告审计计划等[2][3][4] 审计工作安排 - 提议续聘安永华明为2024年度审计机构[6] - 明确2024年年度报告审计计划[6] 审计监督工作 - 审阅财务会计报表，核查基础资料[6] - 跟踪审计进程，协调各方工作[7] - 审阅内部审计工作计划和报告[8][9] - 审阅各期财务报告，认为编制合规[10] 公司治理情况 - 已建立完善治理结构，保持有效内控[11] - 协调各方就审计事项沟通[12] - 检查募集资金存放和使用情况，符合规定[13] 未来展望 - 2025年审计委员会将提升专业技能，提高内控治理水平[15]

审计机构聘请 - 公司聘请安永华明为2024年度财务及内部控制审计机构[1] - 2024年4月12日和5月6日会议审议通过续聘议案[2][3] 审计机构情况 - 截至2024年末安永华明有合伙人251人，执业注册会计师逾1700人[1] - 安永华明2023年度业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元[1] 审计工作进展 - 2024年4月12日审计委员会审核通过续聘议案[6] - 2024年12月26日审议通过2024年年度报告审计计划议案[7] - 2025年4月23日沟通2024年度审计情况[7] - 2025年4月25日安永华明出具审计报告[7]

内部控制 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[3][4] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素[5] - 内部控制审计意见与公司评价结论一致[6] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[10] 风险管理 - 开展外汇套期保值业务规避外汇波动风险[13] - 重点关注资金管理、对外投资等高风险领域[12] 制度建设 - 2024年完善采购招投标管理制度、健全SRM招投标系统[15] - 制定多项制度加强投资、担保、内控等管理[13,14,15,16,17,18] - 建立供应商评估和准入制度，应招标项目线上招标[15] - 明确合同签署审批流程，子公司重大合同报总部审批[16] 未来展望 - 2024年新能源行业竞争激烈[27] - 2025年遵循内控要求，优化风控机制和推动制度建设[28]

募集资金情况 - 2020年非公开发行股票50,706,791股，发行总额459,149.99万元，净额458,699.64万元，2020年11月25日到位[7] - 2022年非公开发行股票121,787,554股，发行总额282,059.98万元，净额281,513.00万元，2023年11月7日到位[9] - 2024年公司募集资金总额281,513.00万元，投入67,525.22万元，累计投入212,870.80万元[34] - 某公司募集资金总额458,699.64万元，投入39,743.14万元，累计投入458,894.10万元[32] 资金使用及余额 - 截至2024年12月31日，2020年募集资金余额15,561.67万元，2024年使用39,743.14万元[8] - 截至2024年12月31日，2022年募集资金余额71,028.43万元，2024年使用67,525.22万元[10] - 2024年公司同意用不超10亿元闲置资金现金管理，截至年底余额2亿元[20] 项目投入情况 - 2024年，年产5万吨负极材料项目使用27,739.19万元[8] - 2024年，锂电池隔膜高速线研发项目使用12,003.95万元[8] - 2024年，年产10万吨负极材料一体化项目使用47,904.52万元[10] - 2024年，年产9.6亿平方米基膜涂覆一体化项目使用19,620.70万元[10] 项目效益及进度 - 年产5万吨负极材料项目投入进度100.97%，计划2025年核算效益[32][33] - 年产5万吨负极材料石墨化项目2024年亏损，因行业增速放缓、供大于求[33] - 年产24,900万平方米隔膜项目2024年净利润3,328.36万元，低于计划[33] - 年产10万吨负极材料一体化项目投入进度53.92%[34] - 年产9.6亿平方米基膜涂覆一体化项目投入进度85.80%[34] - 收购山东兴丰49%股权项目投入进度100.00%[32] - 锂电池隔膜高速线研发项目投入进度97.14%[32] - 年产高安全性动力锂电池用新型涂覆隔膜项目2024年效益6,945.79万元[32] 项目计划调整 - 2022年非公开发行募投项目原计划2025年2月达预定可使用状态，现延期至2026年12月[36] - 因负极材料行业供求错配，公司放缓项目进度，升级工艺技术和设备[36]

一、会计政策变更概述 证券代码:603659 证券简称:璞泰来 公告编号:2025-029 上海璞泰来新能源科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是上海璞泰来新能源科技股份有限公司（以下简称"公 司"）根据财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》相关规定进行的调整，符合 相关法律法规的规定。本次会计政策变更不会对公司当期及前期的财务状况、经营 成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利 益的情形。 公司于 2025 年 4 月 25 日召开了董事会审计委员会 2025 年第四次会议、第四 届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于会计政策变更 的议案》。本次会计政策变更无须提交公司股东会审议。具体情况如下： 1、会计政策变更原因 2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定 的 ...

上海璞泰来新能源科技股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 一、经营情况讨论与分析 2024 年，新能源行业持续进行供给侧调整和生态圈重构，竞争依然激烈。公司在 变化中把握"不变"的本质，在稳健经营的基础上坚定不移地进行技术创新、精益管 理与降本增效，构建各业务板块与产业链的协同优势，加快新产品开发与新业务的布 局，直面挑战，攻坚克难。 报告期内，公司膜材料与涂覆事业部在涂覆加工、基膜、PVDF、勃姆石等业务继 续保持销售量良好的增长，盈利能力保持相对稳定，为公司贡献了主要利润；膜材料 与涂覆事业部海外客户产品认证取得积极进展，在专利授权、海外客户合作布局等方 面取得突破。负极材料受行业产能过剩、海外需求偏弱等影响，经营环境仍面临挑战； 公司积极消纳前期高价库存，坚持工艺技术创新，在石墨化及碳化等关键高能耗工艺 降本上取得显著成果；新产品开发如高容量、长循环及超快充人造石墨获客户认可并 逐步导入量产，CVD 沉积硅碳负极取得量产订单；四川一体化负极工厂逐步投产，为 负极成本改善和抢占客户市场带来有力支撑。自动化装备事业部在稳固涂布机市场地 位及竞争优势的基础上，中后段注液、化成、包膜机等设备在重点客户市场 ...

监事会会议情况 - 2024 年监事会召开 7 次会议[3] - 各次会议审议通过多项议案，如《2023 年度财务决算报告》等[3][5][6] 监事会评价 - 2024 年股东大会、董事会会议合法合规[7] - 财务管理体系完善，报告反映真实情况[9] - 募集资金使用、关联交易无违规[10][12] 未来展望 - 2025 年监事会履职后职权由审计委员会承接[15]

人员与资质 - 截至2024年末安永华明拥有合伙人251人，执业注册会计师逾1700人，超1500人有证券相关业务服务经验[1][2] - 项目合伙人及第一签字注册会计师刘翀近三年签署/复核1家上市公司年报/内控审计[3] - 第二签字注册会计师赵璞近三年签署/复核1家上市公司年报/内控审计[3] - 项目质量复核人顾兆峰近三年复核3家境内上市公司年报/内控审计报告[3] 业绩数据 - 2023年度经审计业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元，证券业务收入24.38亿元[2] - 2023年度A股上市公司年报审计客户137家，收费总额9.05亿元[2] 行业排名 - 2023年度在会计师事务所综合评价百家排名中位列第一[2] 合规情况 - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施3次、自律监管措施0次、纪律处分0次[4] - 13名从业人员近三年受刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施4次、自律监管措施1次、纪律处分0次[4] - 2名从业人员近三年因个人行为各受1次行政监管措施，不涉及审计项目执业质量[4] 保障措施 - 公司在聘任合同中明确安永华明信息安全管理责任义务[11] - 安永华明制定系统性信息安全控制制度并有效执行[11] - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿元[12] - 近三年无因执业行为相关民事诉讼承担民事责任情况[12] 审计表现 - 2024年度审计遵循独立、客观、公正准则[13] - 2024年度审计表现出良好职业操守和业务素质[13] - 按时完成公司2024年年度财务报告审计工作[13] - 审计行为规范有序，结果客观公允[13] - 切实履行审计机构应尽职责[13]