会议信息 - 今创集团第五届董事会第八次会议于2025年4月25日召开[1] - 会议应出席董事9人，实际出席9人[1] 议案审议 - 会议审议通过《关于控股子公司出售资产的议案》[2] - 该议案表决结果为9票赞成、0票反对、0票弃权[2]

公司基本信息 - 公司是全球领先的EMS公司，2019年在印度北方邦诺伊达成立[25] - 制造工厂位于印度北方邦诺伊达，项目当前运营，工厂状况良好[30][31] 资产估值 - 公司资产公允价值约为130.71亿卢比，估值日期为2025年1月17日[10][11][22] - 估值方法包括资产法、收益法和市场法，采用市场与成本法结合二级输入进行估值[40][46] - 非金融资产公允价值定价采用“现状基础”方法[53] - 确定公允价值考虑市场需求、技术过时等因素并应用清算折扣[54] - 依据公司2013年法案附表 - 2应用折旧计算资产理论市场价值[55] - 考虑对P&M和其他资产理论市值进行25 - 85%的L2级投入折扣[56] - 市场研究结果权重为60%，价值分析增量变化权重为40%，对原始成本应用1.00 - 1.10的升级因子[57] - 功能过时因子为65%，经济过时因子为20%，总过时因子为85%[69][70][71][73][74] - 土地收购价值为15.86亿卢比，账面价值为14.41亿卢比，公允价值为57.51亿卢比[76] - 资产总收购价值为340.10亿卢比，账面价值为258.69亿卢比，公允价值约为130.71亿卢比[76][77] 其他说明 - 估值报告专为会计目的，未经同意不得用于其他目的[8][18] - 估值基于公司当前财务状况、未来业务计划，假设公司持续经营等条件[86] - 除审计财务报表外，依赖客户提供信息，未审计验证，未获历史文件[87] - 公司不对法律事务承担责任，假设资产主张、许可证等有效，客户遵守法规[89] - 评估师及其员工等不提供证词或出庭[90] - 公司分析考虑资产实际状况和市场需求，此类机器市场需求因技术过时较低[92]

资产出售交易 - 控股子公司KHY出售资产交易对价12.1亿印度卢比，折合人民币1.03亿元[5][6] - 拟出售资产评估公允价值13.07亿印度卢比，账面净值22.71亿印度卢比，较账面净值损失46.71%[6] - 2025年4月25日董事会通过出售资产议案[7] - 交易对方Ismartu注册资本300,000,000印度卢比，Dixon Technologies持股50.1%[9] - 拟出售标的资产经审计账面价值2,586,896,046印度卢比，折合人民币22,079.46万元[16][17] 业绩数据 - 截至2024年12月31日，KHY总资产25,715.43万元，股东权益 -24,201.43万元，负债49,916.86万元，2024年营收10,460.23万元，净利润 -13,294.12万元[18] - 截至2025年3月31日，KHY总资产24,792.04万元，股东权益 -24,913.72万元，负债49,705.76万元，2025年一季度营收464.74万元，净利润 -789.17万元[18] 交易安排 - 2025年4月25日KHY与Ismartu签署《资产购买协议》[23] - 交易涉及地块面积8100平方米，工厂占地面积21,268.025平方米[23] - 第一期交易款项为购买对价总额30%，已存入托管账户，协议签署日后2个工作日内转入卖方指定账户[26] - 第二期款项为购买对价总额55%，完成实物查验后10个工作日内存入托管账户，转让契约登记后10个工作日内释放给卖方[26] - 第三期款项为购买对价总额15%，注册地址变更及批准注销日期起10个工作日内存入托管账户，变更日期起满3个月且无不利影响时释放给卖方[27] - 交易交割在买方向卖方交付CP满意证书后7个工作日内或双方商定日期完成[28] 其他 - 若双方产生争议，应在30天内友好解决，未解决则依据1996年《印度仲裁与调解法》仲裁，仲裁地为新德里[31] - 本次交易目的是剥离不良资产、优化资产结构等[33] - 交易对价低于账面价值，公司已在2024年度计提资产减值准备，对2024年度利润产生负面影响[33] - 本次交易尚需完成款项支付、产权交割等手续才能正式完成[34] - 公告发布时间为2025年4月28日[35]

市场扩张和并购 - 2024年12月27日公司通过出售子公司100%股权议案[1] - 公司将江苏明昕100%股权转让给常州禾元，价格40000万元[1] - 公司完成股权转让工商变更登记，收到全部转让款40000万元[1]

今创集团出售子公司股权交易完成 - 公司已完成出售子公司100%股权的交易 [1] - 交易涉及标的公司股权全部转让款为4亿元 [1] - 工商变更登记手续已完成 [1] - 交易对手方为常州禾元 [1]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业总收入45.11亿元，同比增长22.02%[3][5] - 2024年利润总额4.89亿元，同比增长71.86%[3][5] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3.02亿元，同比增长8.87%[3][5] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3.22亿元，同比增长26.91%[3][5] - 报告期末总资产94.31亿元，较年初增长5.80%[3][5] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益53.11亿元，较年初增长4.41%[3][5] - 报告期末归属于上市公司股东的每股净资产6.78元，较年初增加4.41%[3][5] - 本期营业收入较上年度增长8.14亿元，毛利率上升1.09个百分点，使利润总额增长2.47亿元[5] - 将控股子公司香港金玉及其子公司KHY、深圳今鸿安属于少数股东的权益 -1.82亿元计入归属于母公司净利润[7] 业务线调整决策 - 计划停止印度3C业务并出售主要资产[6]

财务表现 - 2024年度营业总收入45.11亿元，同比增长22.02% [1] - 营业利润4.97亿元，同比增长74.56% [1] - 利润总额4.89亿元，同比增长71.86% [1] - 归属于上市公司股东的净利润3.02亿元，同比增长8.87% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3.22亿元，同比增长26.91% [1] 增长趋势 - 营业总收入增速显著，达到22.02% [1] - 营业利润和利润总额增速均超过70%，分别为74.56%和71.86% [1] - 扣非净利润增速26.91%，高于净利润增速8.87% [1]

减持前情况 - 中国轨道持股159,673,721股，占总股本20.37%[2][6] 减持计划 - 拟减持不超23,511,562股，不超总股本3%[2] - 拟集中竞价减持不超7,837,187股，不超总股本1%[2] - 拟大宗交易减持不超15,674,375股，不超总股本2%[2] 实际减持 - 集中竞价实际减持2,553,450股，占总股本0.33%[3] - 大宗交易实际减持4,414,000股，占总股本0.56%[4] - 本次共减持6,967,450股，占总股本0.89%[7] - 减持价格7.42 - 9.20元/股，总额54,753,895元[7] 减持后情况 - 中国轨道持股152,706,271股，占总股本19.48%[7] 其他 - 减持计划时间届满且已实施完毕[4]

减持计划 - 2024年11月19日起15个交易日后3个月内，拟减持不超23,511,562股，不超公司股份总数3%[18] - 拟集中竞价减持不超7,837,187股，不超公司股份总数1%[18] - 拟大宗交易减持不超15,674,375股，不超公司股份总数2%[18] 过往减持情况 - 2023年8月14日至9月14日，减持3,655,500股，变动比例 - 0.4664%[21] - 2024年12月11日至2025年2月14日，减持2,553,450股，变动比例 - 0.3258%[21] - 2025年2月17日，减持4,414,000股，变动比例 - 0.5632%[21] 权益变动情况 - 2018年9月21日至2025年2月17日，权益变动合计减持10,622,950股，变动比例 - 1.8822%[21][44] - 变动后持股152,706,271股，占总股本19.4848%，变动前占21.3670%[27][44] 其他信息 - 上市公司为今创集团，代码603680，信息披露义务人为China Railway Transportation[44] - 权益变动方式为被动稀释、增加、集中竞价及大宗交易[44] - 义务人签署报告书日期为2025年2月18日[47]

股权交易 - 公司拟4亿元出售明昕公司100%股权给常州禾元[2] - 公司将常州禾元100%股权作价0元转让给常州永润[4] - 2024年12月27日董事会通过出售子公司股权议案[7] - 2024年12月27日与常州禾元签署《股权转让协议》[28] 财务数据 - 截至2024年11月30日，明昕公司股东权益评估值1.97亿元，增值率4.43%[5] - 截至2024年12月18日，明昕公司净资产账面价值增至3.45亿元[5] - 明昕公司100%股权交易价格较账面价值溢价15.81%[5] - 2023年明昕公司营收47万元，净利润 -95.21万元[19] - 2024年1 - 11月明昕公司营收984.13万元，净利润 -366.38万元[19] 交易安排 - 第一期支付2000万元，协议生效后3个工作日内支付[30] - 第二期支付14000万元，股权过户工商变更登记完成后60个工作日内支付[30] - 甲方逾期付款利息按年利率6%计算[31] - 协议生效需甲方股东合伙人会议批准且乙方董事会批准[33] 其他情况 - 本次交易基准日为2024年11月30日[33] - 股权出售完成后明昕公司不再纳入合并报表范围[36] - 本次股权转让最终能否成功实施存在不确定性[36]