关于今创集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 关于今创集团股份有限公司 专项审计报告 上会师报字(2025)第 7205 号 今创集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了今创集团股份有 的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流 量表、合并及公司股东权益变动表及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 28 日出 具了审计报告（报告书编号为：上会师报字(2025)第 7203 号）。在此基础上， 我们审核了后附的贵公司管理层编制的"今创集团股份有限公司 2024 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表"(以下简称"汇总表")。 司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号—业务办 理（2024 年 12 月修订）》（上证函〔2024〕3870 号）的规定，编制后附的汇 总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行 ...

关于 2024 年度日常关联交易执行情况报告及 2025 年度日常 关联交易预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、日常关联交易基本情况 证券代码：603680 证券简称：今创集团 公告编号：2025-012 今创集团股份有限公司 重要内容提示： 本事项需要提交股东大会审议 日常关联交易未导致今创集团股份有限公司（以下简称"公司"）对关 联方形成依赖 日常关联交易遵循公平、公正、公开的原则，不会损害公司和中小股东 的利益，不会对公司持续经营能力造成影响，不会影响公司未来财务状况、经营 成果 （一）日常关联交易履行的审议程序 1、独立董事专门会议审议情况 根据与公司相关人员的沟通及审阅公司提供的资料，公司 2024 年度日常关 联交易执行情况和 2025 年度日常关联交易预计情况是公司根据以往年度同类关 联交易发生情况，结合项目进展情况发生和预计的，遵循了公开、公平、公正的 原则，关联交易所涉及的价格客观公允，为公司经营活动中产生的正常商业交易 行为，有利于公司的整体利益，未损害公司及其他股东，特别 ...

业绩总结 - 2024年公司对四项金融资产计提减值0.24亿元[1] - 2024年对合同资产计提减值0.05亿元，存货跌价0.83亿元[2] - 2024年对其他流动资产等计提减值1.29亿元[4] - 2024年债权损失-1.82亿元计入归母净利润[6] - 2024年计提减值使利润总额减2.41亿元，净利润减2.33亿元[7] - 2024年计提减值使归母净利润和净资产减-3.11亿元[7] 其他 - 计提资产减值准备经审议通过[8]

担保情况 - 公司拟续展及新增对外担保额度不超72500万元或等值外币[1][4][6] - 截至公告披露日，公司为子公司实际向银行担保余额6370.11万元[1] - 截至2025年4月28日，为子公司向银行已提供担保额度33226.00万元，占最近一期经审计归母净资产6.26%，担保余额占1.20%[27] - 截至2025年4月28日，为子公司业务向交易对方提供业务担保最高额度6669.73万元，占最近一期经审计归母净资产1.26%[27] - 截至目前，公司未有逾期担保情况发生[27] 子公司股权 - 截至2025年4月28日，公司持有今创科技、金城车辆、今创车辆、法国今创、常矿工程机械100%股权，持有住电东海50%股权[11][12][15][16][17][20] 子公司业绩 - 2024年度，今创科技营业收入7161.81万元，净利润2361.64万元[11] - 2024年度，金城车辆营业收入15315.99万元，净利润1885.38万元[13] - 2024年度，今创车辆营业收入16390.23万元，净利润1410.98万元[15] - 2024年度，法国今创营业收入27615.71万元，净利润997.33万元[16] - 2024年度，常矿工程机械营业收入7772.93万元，净利润 - 2240.34万元[18] - 2024年度，住电东海营业收入23745.09万元，净利润5508.46万元[20]

新策略 - 公司拟开展远期外汇交易业务降低汇率波动对利润的影响[1] - 交易品种含远期结售汇、人民币外汇掉期和期权等保值业务[2] - 任何时点交易余额不超9亿人民币等值外币金额，额度可循环使用[3] - 授权期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[4] 风险与应对 - 存在汇率波动、客户违约、收（付）款预测不准等风险[5] - 实行分级管理控制和防范风险，审计部门核查交易情况[6] 业务影响 - 开展外汇衍生品交易利于公司资金流动性及安全性[8]

拟聘任的会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙） 今创集团股份有限公司 今创集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开的第 五届董事会第九次会议审议通过了《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2025 年度审计机构的议案》，决定继续聘请上会会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司 2025 年度财务报告和内部控制的审计机构，该事项尚需提交股东 大会审议批准。现将有关事项公告如下： 关于续聘会计师事务所的公告 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 证券代码：603680 证券简称：今创集团 公告编号：2025-013 重要内容提示： 上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"上会"）原名上海会计师事 务所，于 1980 年筹建，1981 年元旦正式成立。1998 年 12 月脱钩改制为上海上 会会计师事务所有限公司，2013 年 12 月改制为上会会计师事务所（特殊普通合 伙）。 注册地址：上海市静安区威海路 755 号 25 ...

现金管理 - 公司及子公司计划用不超6.3亿自有资金现金管理[4] - 委托理财额度可循环，单个产品期限不超一年[4] - 委托理财期限自2024年股东大会通过至2025年大会召开[4] 财务数据 - 2024年底资产94.31亿，2025年3月为95.78亿[10] - 2024年底负债41.01亿，2025年3月为40.87亿[10] - 2024年底净资产53.11亿，2025年3月为54.72亿[10] - 2024年净利润3.02亿，2025年1 - 3月为1.49亿[10] - 2024年现金流净额3.10亿，2025年1 - 3月为 - 3.83亿[10] - 2025年3月资产负债率42.67%，货币资金4.02亿[10] 会议审议 - 2025年4月28日董事会、监事会通过现金管理议案[4]

公司章程修订 - 拟修订《公司章程》并办理工商变更登记[2] - 法定代表人由董事长变更为代表公司执行公司事务的董事[2] - 股票表述变更为股份，增加资本方式表述调整[3] - 不接受本公司股份作为质权标的[4] 股份相关规定 - 为他人取得股份提供财务资助累计总额不超已发行股本总额10%[3] - 发起人及公开发行股份前已发行股份1年内不得转让[4] - 董监高任职期间每年转让股份不超所持同一种类股份总数25%，上市1年内及离职后半年内不得转让[5] - 持有5%以上股份股东6个月内买卖股票收益归公司[5] 股东权益与诉讼 - 股东对决议有无效认定及撤销请求权[6] - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东有诉讼请求权[7] 重大事项审议 - 股东大会审议一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%事项[9][10] - 最近一个会计年度每股收益绝对值低于0.05元且交易达特定标准可免提交股东大会审议[10] 交易审计与评估 - 交易标的为股权需提供审计报告，审计截止日距股东会召开日不超六个月[10] - 交易标的为非现金资产需提供评估报告，评估基准日距股东会召开日不超一年[10] 担保审议规定 - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保需董事会和股东大会审议[11] - 为资产负债率超70%担保对象提供担保需董事会和股东大会审议[11] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需董事会和股东大会审议[11] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[12] - 多种情形需召开临时股东会及相关通知、召集规定[12][13][14][15] - 股东提案、投票、计票等相关规定[16][17][22][23][24] 董事相关 - 董事任期3年，任期届满可连选连任[29] - 多种情况不能担任董事[28] - 董事会由9名董事组成，包括股东代表董事5人、独立董事3人、职工代表董事1人[34] 董事会会议 - 董事会每年至少召开两次定期会议，提前10日书面通知[37] - 多种主体可提议召开董事会临时会议[37] - 关联关系董事表决规定[38] 审计委员会 - 审计委员会事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[38] - 每季度至少召开一次会议，三分之二以上成员出席可举行，决议经成员过半数通过[38] 利润分配 - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[40] - 股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会2个月内完成股利派发[41] - 利润分配方案表决及发放股票股利条件[41][42] 公司合并、减资与解散 - 合并支付价款不超净资产10%时可不经股东会决议（章程另有规定除外）[47] - 合并、减资需通知债权人并公告，债权人可要求清偿或担保[47][48] - 持有10%以上表决权股东可请求法院解散公司[49] 清算相关 - 公司出现解散事由应成立清算组清算，通知债权人并公告[50] - 清算期间公司存续但不开展与清算无关经营活动[51] - 清算结束后清算组制作报告报确认并申请注销登记[51]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0 39元 同比增长11 43 2023年为0 35元 2022年为0 25元 [1] - 每股净资产6 78元 同比增长4 47 2023年为6 49元 2022年为6 16元 [1] - 每股公积金2 05元 与2023年持平 2022年同样为2 05元 [1] - 每股未分配利润3 06元 同比增长8 51 2023年为2 82元 2022年为2 57元 [1] - 营业收入44 99亿元 同比增长21 69 2023年为36 97亿元 2022年为35 34亿元 [1] - 净利润3 02亿元 同比增长9 03 2023年为2 77亿元 2022年为1 98亿元 [1] - 净资产收益率5 82 同比提升3 74个百分点 2023年为5 61 2022年为4 14 [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东合计持股6 9302亿股 占流通股比例88 43 较上期减少266 14万股 [1] - 第一大股东俞金坤持股2 3335亿股 占比29 78 持股未变动 [2] - 第二大股东戈建鸣持股2 2420亿股 占比28 61 持股未变动 [2] - 第三大股东China Railway Transportation Co Limited持股1 5904亿股 占比20 29 减持63 47万股 [2] - 香港中央结算有限公司持股141 33万股 占比0 18 减持202 87万股 [2] 分红送配方案情况 - 分红方案为每10股派发现金红利1 50元含税 [3]

会议信息 - 今创集团第五届董事会第八次会议于2025年4月25日召开[1] - 会议应出席董事9人，实际出席9人[1] 议案审议 - 会议审议通过《关于控股子公司出售资产的议案》[2] - 该议案表决结果为9票赞成、0票反对、0票弃权[2]