华扬联众数字技术股份有限公司 二、 2024 年年审会计师事务所履职情况 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 华扬联众数字技术股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中兴财光华会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华"）作为公司 2024 年度财务 审计机构和内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、 中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》，公司董事会审计委员会切实对中兴财光华 2024 年度的审计工作情况履行了 监督职责。具体情况如下： 一、 2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中兴财光华长期从事证券服务业务，于 2013 年转制为特殊普通合伙，首席 合伙人为姚庚春先生，管理总部设立于北京，并在全国各地设立了 35 家分所。 中兴财光华一直以来注重人才培养，具有从事上市公司审计工作的丰富经验和职 业素养，截至 2024 年 12 月 31 日有合伙人 187 人、注册会计师 804 人。 中兴财光华主要从事上市公司审计、IPO 审计、发债审计、新三板年报审计 及其他特定目的审计，服务 ...

2024 年度，审计委员会共召开 3 次会议，共审议议案 27 项，全体委员均全 部出席。 1、2024 年 4 月 28 日，召开第五届董事会审计委员会 2024 年第一次会议， 审议了《关于审议<内部审计部 2023 年第四季度工作报告>的议案》《关于审议< 公司 2023 年第四季度重大事项检查情况>的议案》《关于审议<内部审计部 2023 年度工作报告>的议案》《关于审议<内部审计部 2024 年度工作计划>的议案》《关 于公司 2023 年年度报告及其摘要的议案》《关于公司 2023 年度董事会审计委员 会履职情况报告的议案》《关于公司 2023 年度财务决算报告的议案》《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》《关于公司 2023 年度募集资金存放与实际使用 情况专项报告的议案》《关于公司 2024 年度日常关联交易预计的议案》《关于公 司 2024 年度对外担保额度预计的议案》《关于公司 2023 年度内部控制评价报告 的议案》《关于计提减值准备及核销资产的议案》《关于董事会审计委员会对会计 师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告的议案》《关于 2023 年度会计师事务 所履职情况的评 ...

公司本次前期会计差错更正及追溯调整事项符合法律、法规和财务会计制度 的有关规定，程序符合要求，更正后的财务数据能够更加客观、公允地反映公司 实际经营业绩情况和财务状况，不存在损害公司利益及全体股东合法权益的情形。 监事会同意对本次会计差错进行更正及追溯调整事项。 华扬联众数字技术股份有限公司监事会 华扬联众数字技术股份有限公司监事会 关于前期会计差错更正及追溯调整的说明 华扬联众数字技术股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月27日召 开第六次监事会第四次会议，会议审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调 整的议案》，根据相关规定，公司监事会就本次前期会计差错更正及追溯调整事 项说明如下： 2025年4月27日 ...

中信证券股份有限公司 关于华扬联众数字技术股份有限公司非公开发行股票募集资金 2024 年度使用情况的专项报告 （一）募集资金金额及到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准华扬联众数字技术股份有限公司非公 开发行股票的批复》（证监许可[2020]2387 号）核准，公司以非公开发行股份方 式向 8 名特定投资者发行了人民币普通股 26,936,880 股，每股发行价格为 14.26 元，募集资金总额 384,119,908.80 元，扣除承销费用及保荐费用合计人民币 5,300,000.00 元（含增值税）后的募集资金为人民币 378,819,908.80 元，扣除其 他与非公开发行股票相关的费用 1,498,997.06 元（不含增值税）后的净额为 377,320,911.74 元。 截至 2021 年 9 月 15 日，上述募集资金已全部到位，信永中和会计师事务所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 就 募 集 资 金 到 账 事 项 出 具 了 《 验 资 报 告 》 （XYZH/2021BJAA190377 号），确认募集资金到账。 （二）募集资金使用金额及结余情况 中信证券股份有限公司（以下简称"中 ...

证券代码：603825 证券简称：华扬联众 公告编号：2025-054 华扬联众数字技术股份有限公司 关于 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和上海证券交易所发布的 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，华 扬联众数字技术股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"或"华扬联众"） 董事会编制了截至 2024 年 12 月 31 日的《关于 2024 年度募集资金存放与实际使 用情况的专项报告》。公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准华扬联众数字技术股份有限公司非公 开发行股票的批复》（证监许可[2020]2387 号）核准，公司以非公开发行股份方 式向 8 名特定投资者发行了人民币普通股 26,93 ...

华扬联众数字技术股份有限公司董事会 2025 年 4 月 27 日 经核查，在 2024 年度独立董事张子君、朱晓东、严力的任职经历以及签署 的相关自查文件，上述人员在任职公司独立董事期间未在公司担任除独立董事及 董事会专门委员会委员或召集人以外的任何职务，也未在公司主要股东单位担任 任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立 客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，因此，公司董事会认为， 上述独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规 则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董 事独立性的相关要求。 华扬联众数字技术股份有限公司董事会 关于 2024 年度独立董事独立性自查情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等要求，华扬联众数字技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就 2024 年度独立董事张子君、朱晓东、严力的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

华扬联众数字技术股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 华扬联众数字技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称"企业内 部控制规范体系"），结合本公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督 和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行 了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对 ...

业绩相关 - 2022 - 2024年营业收入平均数基准下，合并财报整体重要性水平为2672.52万元[2] 公司事件 - 2025年4月28日审计公司对2024财报出具带强调事项段无保留意见[2] - 2025年1月10日公司因涉嫌信披违规被证监会立案[3] - 截至审计报告日未收到立案调查结论[3]

中兴财光华在出具的公司 2024 年度审计报告中指出："我们提醒财务报 表使用者关注，如财务报表附注十四、其他重要事项之立案调查所述，华扬联众 公司于2025年1月10日收到中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 下达的《立案告知书》（编号：证监立案字0142025002号），因涉嫌信息披露违 法违规，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国行政处罚法》等法 律法规，中国证监会决定对华扬联众公司立案。截至审计报告日，华扬联众公司 尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。本段内容不影响 已发表的审计意见。" 二、董事会针对审计意见涉及事项的相关说明 董事会认为：中兴财光华依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具了《关 于华扬联众数字技术股份有限公司2024年度财务报表无保留意见审计报告中强 华扬联众数字技术股份有限公司 董事会关于带强调事项段的无保留意见财务审计报告 涉及事项的专项说明 华扬联众数字技术股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中兴财光华会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华"）为公司2024年度财务报 告审计机构。经审计，中兴财光华为公司2024年度财务 ...

华扬联众数字技术股份有限公司 关于前期会计差错更正后的财务报表 华扬联众数字技术股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则 第28号会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对前期相关会计差 错进行更正。除特殊注明外，单位均为人民币元，粗体字数字为本次差错更正影 响数据。 一、2022 年度更正后的财务报表 合并资产负债表 2022年12月31日 编制单位: 华扬联众数字技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币 | 项目 | 附注 | 年 月 2022 12 31 | 日 | 年 月 日 2021 12 | 31 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 流动资产： | | | | | | | 货币资金 | | 370,229,985.29 | | 985,877,614.25 | | | 交易性金融资产 | | 32,208,494.45 | | 1,309,001.70 | | | 衍生金融资产 | | | | | | | 应收票据 | | | | | | | 应收账款 | | ...