广东四通集团股份有限公司 董事会专门委员会工作细则 董事会战略委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为适应广东四通集团股份有限公司（以下简称"公司"）战略发展需 要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，加强决策科 学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司治理结构，根据《中华 人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票 上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 及《公司章程》等其他有关规定，公司特设立董事会战略委员会，并制定本工作 细则。 第二条 董事会战略委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略委员会成员由 3 名董事组成。 第四条 战略委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 提 名，并由董事会选举产生。 （二）对《公司章程》规定须经董事会批准的重大投资融资方案进行研究并 提出建议； （三）对《公司章程》规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目 进行研究并提出建议； （四）对其他影响公司 ...

审计工作汇报 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[4] - 审计部每年向审计委员会提交内部审计工作报告[4] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[10] 审计检查频率 - 内部审计部门至少每半年对重大事件实施和大额资金往来检查一次[11] - 审计部每季度至少对货币资金内控制度检查一次[10] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[13] 审计流程与时间 - 一般审计项目审计实施前5个工作日书面通知被审计对象[14] - 审计部完成审计10日内完成审计报告起草[15] 审计范围 - 审计部对重要购买和出售资产、对外担保、关联交易事项及时审计[13] - 审计部审查和评价信息披露事务管理制度建立和实施情况[14] 其他规定 - 重要内部控制制度需经董事会审议通过[2] - 审计部工作底稿及相关资料保存时间不低于10年[8][20] - 董事会或审计委员会根据内部审计工作报告评价公司内部控制情况[17] - 公司应在披露年度报告时披露年度内部控制评价报告和内部控制审计报告[17]

广东四通集团股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总 则 第一条 为规范广东四通集团股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含续聘、 改聘，下同）会计师事务所的有关行为，提高审计工作和财务信息的质量，切实维 护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件和《广东四通集团股份有限公 司章程》的相关规定，并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据有关法律法规要求，聘任 会计师事务所对本公司财务会计报告、内部控制等发表审计意见、出具审计报告的 行为。 公司选聘进行会计报表审计等业务的会计师事务所，需遵照本制度的规定。选 聘其他专项审计业务的会计师事务所，视重要性程度可参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应由董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"） 审议同意后，提交董事会审议、并由股东大会决定。公司不得在董事会、股东大会 审议批准前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司实际控制人、大股东不得在公司董事 ...

业绩总结 - 2023年度营业收入为18580.50万元，源于陶瓷制品销售收入[7] - 2023年末公司合并资产总计105.72亿元，较2022年末下降5.11%[21] - 2023年净利润为 - 3736.305939万元，2022年为 - 2605.832510万元[2] - 2023年基本每股收益为 - 0.1168元/股，2022年为 - 0.0814元/股[2] 财务数据 - 2023年末应收账款余额为7747.24万元，坏账准备余额为416.03万元，净值为7331.20万元[7] - 2023年末存货余额为13895.94万元，存货跌价准备余额为2271.44万元，净值为11624.50万元[9] - 2023年末货币资金为314.07万元，较2022年末下降92.84%[21] - 2023年末交易性金融资产为4.92亿元，较2022年末增长6.28%[21] 未来展望 - 对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行评价，未发现重大怀疑事项[42] 新产品和新技术研发 - 研发支出2023年合计9838217.81元，较2022年的12991996.41元有所下降[156] 市场扩张和并购 - 无相关内容 其他新策略 - 2024年4月3日控股股东拟转让64847032股股份（占总股本20.26%）给实际控制人[183] - 2023年度拟不进行利润分配、公积金转增股本和其他方式分配[183]

业绩总结 - 信永中和对四通股份2023年度财报出具无保留意见审计报告，日期为2024年4月15日[3] 关联资金数据 - 2023年期初其他关联资金往来余额为538.70万元[13] - 2023年度其他关联资金往来累计发生额（不含利息）为118.18万元[13] - 2023年度其他关联资金偿还累计发生额为623.45万元[13] - 2023年末其他关联资金往来余额为33.43万元[13] 公司往来资金数据 - 广东家唯贸易2023年期初往来资金余额为4.85万元[13] - 广东家唯贸易2023年度往来累计发生额（不含利息）为118.18万元[13] - 广东家唯贸易2023年度偿还累计发生额为89.60万元[13] - 广东家唯贸易2023年末往来资金余额为33.43万元[13] - 潮州绿环陶瓷2023年期初和期末往来资金余额均为533.85万元[13]

业绩总结 - 2023年度营业收入全额为18,580.50万元，上年度23,712.27万元[12] - 2023年度营业收入扣除项目合计9.81万元，占比0.05%；上年度19.10万元，占比0.08%[12] - 2023年度与主营业务无关业务收入9.81万元，上年度19.10万元[12] - 2023年度营业收入扣除后金额为18,570.69万元，上年度23,693.17万元[14] 审计情况 - 信永中和2024年4月15日对公司2023年度财报出具无保留意见审计报告[4]

审计机构聘请 - 公司聘请信永中和为2023年度财务及内控审计机构[1] - 公司相关会议审议通过续聘信永中和的议案[4] 审计机构情况 - 截止2023年12月31日，信永中和合伙人245人，注会1656人等[2] - 信永中和职业保险及风险基金之和超2亿[2] - 信永中和近三年受行政处罚1次等[2] 审计工作安排 - 信永中和对公司2023年财报等审计并出具报告[5] - 审计中与公司管理层沟通提升准确性[5] 审计机构评价 - 信永中和具备审计资质、专业知识和履行能力[6] - 2023年配合公司审计工作，按时完成并独立发表意见[6]

公司治理 - 2023年独立董事出席6次董事会和2次股东大会[4] - 2023年独立董事参与各委员会会议多次[5] - 2023年8月8日董事会完成换届选举[8] 财务相关 - 2023年续聘信永中和为审计机构[7] - 2023年8月8日聘任陈哲辉为财务总监[8] 信息披露 - 公司及时披露2022年报及2023各季报[7] 内控情况 - 截至2023年12月31日，内控体系运行良好[7] 议案审议 - 2023年4月12日审议通过年度日常关联交易预计议案[7]

业绩总结 - 2023年末公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比90.50%，营收占比93.80%[8] 内部控制 - 财务与非财务报告内控缺陷评价定量标准[14][15] - 报告期内无内控重大、重要及一般缺陷[16][17] - 整改后无未完成整改的重大和重要缺陷[16][17][18] 评价依据 - 内控评价依据规范体系及相关制度，标准与往年一致[12][13] 评价范围 - 纳入评价的主要单位有广东四通和潮州绿环[7]

整体财务关键指标变化 - 2023年度归属于上市公司股东的净利润为 -37,363,059.39元，母公司2023年度实现净利润 -34,787,194.71元，公司拟不进行利润分配等[7] - 2023年营业收入为185,805,013.84元，较2022年的237,122,697.39元减少21.64%[25] - 2023年扣除相关收入后的营业收入为185,706,915.11元，较2022年的236,931,685.46元减少21.62%[25] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -9,414,413.21元，较2022年的11,995,819.50元减少178.48%[25] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为995,267,591.58元，较2022年末的1,045,431,290.97元减少4.80%[25] - 2023年基本每股收益为 -0.1168元/股，2022年为 -0.0814元/股[28] - 2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益为 -0.1736元/股，2022年为 -0.1366元/股[28] - 2023年加权平均净资产收益率为 -3.6656%，较2022年减少1.22个百分点[28] - 2023年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为 -5.4514%，较2022年减少1.34个百分点[28] - 2023年公司实现营业收入18,580.50万元，较上年同期下降21.64%，归属上市公司股东净利润为 -3,736.31万元，扣非净利润为 -5,556.54万元[44] - 公司营业收入185,805,013.84元，较上年同期下降21.64%；营业成本177,945,985.07元，下降20.55%[64] - 销售费用11,449,088.76元，较上年同期增加83.23%；管理费用30,967,632.53元，下降1.02%[64] - 研发费用9,838,217.81元，较上年同期下降24.27%；经营活动产生的现金流量净额 -9,414,413.21元，下降178.48%[64] - 公司主营业务收入18,570.69万元，较去年同期减少5,122.48万元，下降21.62%[68] - 本年度主营业务收入毛利率4.23%，较去年同期下降1.31个百分点；主营业务毛利784.89万元，较去年同期减少528.65万元[68] - 公司2023年度主营业务收入18,570.69万元，比去年同期减少5,122.48万元，下降21.62%[74] - 总成本本期金额177,858,039.59元，较上年同期下降20.53%，其中直接材料、直接人工、制造费用等均有变动[86] - 本期费用化研发投入9,838,217.81元，研发投入合计9,838,217.81元，占营业收入比例5.29%[98] - 货币资金期末数3,140,728.62元，占总资产0.30%，较上期期末减少92.84%[102] - 预付款项期末数1,648,922.87元，占总资产0.16%，较上期期末增加186.14%[102] - 其他应收款期末数1,898,757.84元，占总资产0.18%，较上期期末增加148.66%[102] - 长期股权投资期末数2,035,175.35元，占总资产0.19%，较上期期末增加71.31%[102] - 银行理财产品期初数1,574,750,000.00元，期末数1,505,180,000.00元[106] - 本年度经营活动现金流量净额减少因产品销售收入减少、销货款回笼缓慢；投资活动现金流量净额增加因收回银行理财产品净增加；筹资活动现金流量净额持平[100] 分季度财务数据 - 2023年第一至四季度营业收入分别为36,070,146.06元、51,554,428.17元、51,151,830.05元、47,028,609.56元[33] - 2023年第一至四季度归属上市公司股东净利润分别为 -8,951,081.66元、 -3,118,198.91元、 -12,607,627.61元、 -12,686,151.21元[33] - 2023年第一至四季度归属上市公司股东扣非净利润分别为 -13,813,012.16元、 -7,888,304.81元、 -15,079,778.95元、 -18,784,313.89元[33] - 2023年第一至四季度经营活动现金流量净额分别为 -2,364,010.09元、 -4,560,773.31元、 -3,307,121.37元、817,491.56元[33] 非经常性损益数据 - 2023年非流动性资产处置损益为 -932,794.18元，2022年为 -1,245,205.92元，2021年为29,063,244.88元[35] - 2023年计入当期损益的政府补助（特定除外）为8,382,539.27元，2022年为7,114,163.43元，2021年为10,044,070.92元[35] - 2023年非金融企业持有金融资产等产生的损益为13,749,125.84元，2022年为14,889,088.41元，2021年为10,229,581.93元[35] - 2023年其他营业外收支为 -146,905.35元，2022年为 -298,142.72元，2021年为 -252,765.45元[38] - 2023年权益工具投资当期变动 -1,000,000.00元，银行理财产品当期变动 -67,967,435.72元，信托理财产品当期变动97,058,550.90元[40] 公司业务与行业信息 - 公司属于“非金属矿物制品业”中的“陶瓷制品制造”行业[47] - 公司是集研发、设计等一体的新型家居生活陶瓷供应商，产品覆盖全系列家居生活用瓷[53] - 公司采购模式为与供应商建立长期合作关系并加强存货管理[53] - 公司生产模式是以销定产为主、库存生产为辅，采用贴牌与自主品牌结合[53] - 日用陶瓷受宏观因素影响消费力度下降，但长期仍保持稳定发展趋势[49] - 卫生陶瓷受房地产市场影响生产和销售下滑，未来需求有望逐步恢复[49] - 公司产品销往全球100多个国家和地区[54] 公司经营管理举措 - 公司持续强化品质管控体系建设，完善质量管理体系[45] - 公司大力推行精益化管理，从多维度降本增效[45] - 公司积极响应国家号召，落实安全生产责任制和环保理念[45] - 公司强化内部控制建设和公司治理水平，提升信披质量[46] 公司研发创新成果 - 公司已获授权专利74项，报告期新增授权发明专利2项、外观设计专利8项，参与制修订19项国家和地方技术标准[55] - 公司三大系列产品设计创新获55项外观设计专利，文化创意产品获56项国际和国家奖项[56][60] - 公司自主研发三十多种原料配方，日用陶瓷厂自动化滚压成型生产线滚压速度为12 - 22个/分钟，是人工的2.5倍[60] 产品能耗情况 - 日用陶瓷产品单位综合能耗降至276.41kgce/t，为限额先进值的55.28%；卫生陶瓷降至219.15kgce/t，为限额国内先进值的73.05%[61] 各业务线销售数据 - 2023年度国内产品销售收入3,328.25万元，比去年同期减少1,514.64万元，下降31.28%[74] - 2023年度出口产品销售收入15,242.44万元，比去年同期减少3,607.83万元，下降19.14%[74][79] - 2023年度日用陶瓷出口销售8,146.88万元，比去年同期减少2,892.78万元，下降26.20%[79] - 2023年度卫生陶瓷出口销售4,666.85万元，比去年增加981.38万元，增长26.63%[80] - 2023年度艺术陶瓷出口销售2,056.83万元，比去年减少1,348.22万元，下降39.59%[80] - 2023年度其他产品出口销售371.89万元，比去年减少348.22万元，下降48.36%[81] 各业务线营收成本毛利数据 - 陶瓷行业营业收入185,706,915.11元，营业成本177,858,039.59元，毛利率4.23%，营业收入比上年减少21.62%[71] - 日用陶瓷营业收入99,531,009.32元，营业成本94,033,663.72元，毛利率5.52%，营业收入比上年减少32.53%[71] - 卫生陶瓷营业收入59,681,230.00元，营业成本58,391,264.09元，毛利率2.16%，营业收入比上年增长29.19%[71] 各业务线生产销售库存数据 - 日用陶瓷生产量10,939,688只，销售量11,349,451只，库存量5,620,861只，生产量、销售量、库存量较上年分别下降1.89%、17.60%、6.79%[82] - 卫生陶瓷生产量548,550只，销售量465,415只，库存量444,858只，生产量、销售量、库存量较上年分别增长51.71%、40.82%、22.98%[82] - 艺术陶瓷生产量860,376只，销售量845,926只，库存量20,908只，生产量、销售量较上年分别下降23.40%、35.54%，库存量增长223.75%[82] - 其他产品生产量和销售量均为21,827只，生产量、销售量较上年分别下降63.91%、65.98%[82] 各业务线成本数据 - 日用陶瓷成本本期金额94,033,663.72元，较上年同期下降31.82%[86] - 卫生陶瓷成本本期金额58,391,264.09元，较上年同期增长29.63%[89] - 艺术陶瓷成本本期金额21,532,886.56元，较上年同期下降36.19%[89] - 其他产品成本本期金额3,900,225.22元，较上年同期下降45.06%[92] 客户与供应商数据 - 前五名客户销售额4,952.16万元，占年度销售总额26.67%；前五名供应商采购额3,826.52万元，占年度采购总额40.85%[93] 人员构成数据 - 公司研发人员97人，占公司总人数比例10.15%[99] - 报告期末母公司在职员工890人，主要子公司在职员工66人，在职员工合计956人[168] - 员工专业构成中生产人员779人、销售人员23人、技术人员81人、财务人员16人、行政人员57人[168] - 员工教育程度本科及以上43人、大专60人、大专以下853人[168] 子公司财务数据 - 潮州绿环陶瓷资源综合利用有限公司总资产62,653,045.97元，净资产61,156,024.11元，净利润 -3,400,630.94元[109] - 广东四通陶瓷有限公司总资产29,552,793.15元，净资产29,528,915.10元，净利润525,072.14元[109] 公司未来发展规划 - 公司愿景是成为全球知名的家居生活陶瓷供应商，打造中国家居生活陶瓷旗舰品牌[114] - 2024年公司将开拓市场，争取产品更大市场占有率，实现销售收入大幅增长[119] - 2024年公司产品策略是以客户需求为导向，降低成本，提升总体销量，实现销售价格最优化和利润最大化[120] - 2024年公司将利用合适机遇进行品牌营销，提升“四通”品牌在国内外市场的知名度[120] - 公司将加大技术创新和产品研发投入，开发符合市场需求的高科技产品[115] - 公司将大力建设内外营销渠道，提高产品出口影响力和国外自有品牌知名度[115] - 公司将加大产能规模扩张，巩固传统优势并开发新兴市场[115] 公司面临风险 - 公司面临市场需求风险，若产品不能满足消费者需求，将对生产经营带来压力[122] - 公司外销比例高且以美元结算，存在汇率变动风险[125] - 国家和部分国家对陶瓷产品有严格技术标准，公司面临技术改革风险[125] 股东大会信息 - 2022年年度股东大会于2023年5月10日召开，审议通过多项议案，决议于2023年5月11日刊登在www.sse.com.cn [130] - 2023年第一次临时股东大会于2023年8月8日召开，审议通过董事、监事换届选举等议案，决议于2023年8月9日刊登在www.sse.com.cn [130] 董监高持股与报酬数据 - 董事长邓建华年初和年末持股数均为13334000股，报告期内从公司获得税前报酬5.64万元[135] - 副董事长蔡镇城年初和年末持股数均为14476995股，报告期内从