营业收入及利润 - 铁流股份2024年第一季度营业收入为562,431,817.37元，同比增长11.89%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为26,817,917.62元，同比增长17.46%[4] - 第一季度营业总收入为562,431,817.37元，较去年同期增长11.9%[13] - 第一季度营业总成本为526,767,334.30元，较去年同期增长10.4%[13] - 第一季度净利润为25,506,241.74元，较去年同期增长14.7%[13] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-47,465,005.68元，同比下降271.24%[4] - 经营活动现金流入小计为449,568,316.33元，较去年同期454,778,835.07元略有下降；经营活动现金流出小计为497,033,322.01元，较去年同期427,060,743.40元增加[15] - 投资活动产生的现金流量净额为-32,396,628.33元，较上一季度-18,939,299.39元下降[16] 资产负债 - 第一季度流动资产合计为1,706,031,834.44元，较上一季度增长3.8%[10] - 第一季度非流动资产合计为1,147,279,322.17元，较上一季度下降2.3%[11] - 第一季度负债合计为1,134,170,891.84元，较上一季度增长1.2%[12] 综合收益 - 2024年第一季度公司综合收益总额为22,317,417.33元，较上一季度23,698,734.43元下降[14]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策[2] - 自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第17号》执行[3] - 变更不影响当期财务等，不追溯调整，无损公司及中小股东利益[2][7]

利润分配 - 2023年度公司拟向全体股东每股派发现金红利0.38元（含税）[4] - 公司利润分配应兼顾投资者回报与自身发展，不得超累计可分配利润范围[73] - 公司实施现金分红需满足可分配利润为正、未来12个月无重大投资等条件[73] - 满足现金分红条件时，公司原则上每年现金分配利润不低于当年可分配利润的15%[74] - 公司现金分红在本次利润分配中占比依发展阶段和资金安排分80%、40%、20%三档[75] - 每10股派息3.8元，现金分红金额87222361.78元，占净利润比率88.74%[76][77] 财务数据 - 2023年营业收入21.9957314253亿元，较2022年增长4.94%[12] - 2023年归属于上市公司股东的净利润9829.045449万元，较2022年增长17.40%[12] - 2023年经营活动产生的现金流量净额3.4359225335亿元，较2022年增长31.01%[12] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产16.6738974774亿元，较2022年末增长5.18%[12] - 2023年末总资产28.1780365351亿元，较2022年末增长8.66%[12] - 2023年基本每股收益0.43元/股，较2022年增长19.44%[12] - 2023年加权平均净资产收益率6.05%，较2022年增加0.66个百分点[12] - 2023年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为4.68%，较之前增加0.15个百分点[13] - 2023年各季度营业收入分别为5.03亿、5.81亿、5.28亿、5.87亿元[13] - 2023年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为2283.07万、3614.74万、2036.71万、1894.53万元[13] - 2023年非经常性损益合计2233.52万元，较2022年的1340.19万元有所增加[14] - 2023年交易性金融资产期初余额8327.40万元，期末余额9273.06万元，当期变动945.67万元[16] - 2023年营业收入21.996亿元，较上年同期增长4.94%，主要系汽车传动系统制造板块销售增加所致[31] - 2023年营业成本18.159亿元，较上年同期增长4.39%，原因与营业收入变动相同[31] - 2023年研发费用5730.25万元，较上年同期增长21.01%，系研发费用投入增加所致[31] - 2023年经营活动产生的现金流量净额3.436亿元，较上年同期增长31.01%，主要系销售商品收款增加及子公司湖北三环开具承兑业务增加[31] - 高精密零部件制造板块营收2.28亿元，同比降0.64%；商用车全车件供应链智慧服务板块营收8.06亿元，同比增9.41%[32] - 国外营收4.83亿元，同比增19.98%；国内营收16.58亿元，同比增16.45%[32] - 离合器系统模块生产量126.53万套，同比增8.62%；销售量127.99万套，同比增4.78%[32] - 汽车零部件生产制造总成本10.42亿元，同比增10.94%；汽车零部件商贸总成本7.30亿元，同比降3.13%[33] - 前五名客户销售额3.17亿元，占年度销售总额14.43%；前五名供应商采购额4.89亿元，占年度采购总额21.82%[33][34] - 研发投入合计5982.07万元，占营业收入比例2.72%；研发投入资本化比重4.21%[35] - 应收票据期末数4707.97万元，较上期期末增1703.21%[37] - 在建工程期末数1.12亿元，较上期期末增101.52%[37] - 短期借款期末数9605.83万元，较上期期末增43.73%[37] - 境外资产为3.72亿元，占总资产的比例为13.20%[39] - 离合器系统模块销量为127.99万，同比增长4.78%，产量为126.53万，同比增长8.62%[40] - 离合器 - 从动盘销量为284.44万，同比增长9.17%，产量为277.57万，同比增长20.65%[41] - 离合器 - 盖总成销量为226.65万，同比增长6.57%，产量为220.92万，同比增长10.83%[41] - 高端农机装备核心部件销量为27.23万，同比下降1.28%，产量为27.28万，同比增长1.01%[41] - 发动机高压共轨系统喷油器等高精密金属零部件销量为359.61万，同比下降9.95%，产量为350.09万，同比下降13.34%[41] - 截止报告期末，公司购买理财产品账面价值合计9273.06万元[42] - 运通四方汽车配件有限公司2023年净利润为 - 40.44万元[44] - 国联汽车配件有限公司2023年净利润为64.91万元[44] - 湖北三环离合器有限公司2023年净利润为2867.02万元[44] - 2023年末公司资产总计28.18亿元，较2022年末的25.93亿元增长8.66%[121][122][123] - 2023年末公司负债合计11.21亿元，较2022年末的9.79亿元增长14.40%[122] - 2023年末公司所有者权益合计16.97亿元，较2022年末的16.15亿元增长5.02%[122] - 2023年末流动资产合计16.44亿元，较2022年末的15.02亿元增长9.43%[121] - 2023年末非流动资产合计11.74亿元，较2022年末的10.91亿元增长7.60%[121] - 2023年末流动负债合计9.01亿元，较2022年末的7.44亿元增长21.20%[122] - 2023年末非流动负债合计2.198亿元，较2022年末的2.351亿元减少6.49%[122] - 2023年货币资金为6.42亿元，较2022年的5.49亿元增长17.05%[121] - 2023年应收票据为4708万元，较2022年的261万元增长16.99倍[121] - 2023年在建工程为1.12亿元，较2022年的5558万元增长101.49%[121] - 2023年资产总计21.15亿元，较2022年的18.33亿元增长15.31%[124] - 2023年负债合计6.43亿元，较2022年的4.40亿元增长46.06%[124] - 2023年所有者权益合计14.71亿元，较2022年的13.93亿元增长5.60%[125] - 2023年营业总收入21.99亿元，较2022年的20.96亿元增长4.93%[125] - 2023年营业总成本21.08亿元，较2022年的20.06亿元增长5.05%[125] - 2023年营业利润9945.66万元，较2022年的8158.11万元增长21.91%[125] - 2023年净利润9664.09万元，较2022年的8204.34万元增长17.79%[126] - 2023年综合收益总额1.06亿元，较2022年的8584.21万元增长23.23%[126] - 2023年基本每股收益0.43元/股，较2022年的0.36元/股增长19.44%[126] - 2023年母公司营业收入8.40亿元，较2022年的7.76亿元增长8.34%[127] - 2023年净利润为1.0397831144亿元，2022年为9191.044879万元，同比增长13.13%[128] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为3.4359225335亿元，2022年为2.6227245328亿元，同比增长31.00%[129] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 1.7275057434亿元，2022年为 - 1.8415984662亿元，亏损幅度收窄6.19%[129] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 6274.761464万元，2022年为 - 5629.126861万元，亏损幅度扩大11.47%[129] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为19.9665597336亿元，2022年为18.533271224亿元，同比增长7.73%[129] - 2023年收回投资收到的现金为2.0343510357亿元，2022年为1674.4822万元，同比增长1114.94%[129] - 2023年吸收投资收到的现金为166.5万元，2022年为735.5万元，同比下降77.36%[129] - 2023年母公司经营活动产生的现金流量净额为1.6322024078亿元，2022年为1.0950981683亿元，同比增长49.05%[130] - 2023年母公司投资活动产生的现金流量净额为 - 5746.217619万元，2022年为 - 2670.932899万元，亏损幅度扩大115.14%[130] - 2023年母公司取得借款收到的现金为1.0255416196亿元，2022年为1.6114337586亿元，同比下降36.36%[130] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为32419110.67元，2022年为 - 8757238.88元[131] - 2023年末现金及现金等价物余额为421491588.60元，2022年末为281733996.23元[131] - 2023年归属于母公司所有者权益本期增减变动额为82203871.41元[132] - 2023年综合收益总额为105787449.82元[132] - 2023年对所有者（或股东）的分配为25248578.41元[132] - 2022年归属于母公司所有者权益本期增减变动额为63181267.13元[133] - 2022年综合收益总额为85842059.58元[134] - 2022年对所有者（或股东）的分配为30015792.45元[134] - 2023年母公司所有者权益本期增减变动金额为78729733.03元[135] - 2023年母公司综合收益总额为103978311.44元[135] - 2023年末公司所有者权益合计13.93亿元，较2022年末的13.31亿元增加6189.47万元[136][137] - 2023年综合收益总额为9191.04万元[136] - 2023年利润分配中提取盈余公积919.10万元，向所有者（或股东）分配3001.58万元[136] 审计相关 - 立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[2] - 审计报告认为公司2023年财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[111] - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项，并执行多项审计程序应对[113] - 管理层负责编制财务报表并评估公司持续经营能力，治理层负责监督财务报告过程[117] - 注册会计师目标是对财务报表整体是否存在重大错报获取合理保证并出具审计报告[118] - 内部控制审计报告意见类型为标准的无保留意见[80] - 公司现聘任立信会计师事务所，境内审计报酬140万元，审计年限14年[91] - 内部控制审计会计师事务所为立信，报酬30万元，保荐人为招商证券[91] - 报告期内公司未改聘会计师事务所[92] 前瞻性陈述与风险提示 - 本报告期涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺[5] - 公司面临汽车行业波动、原材料价格波动、经销商管理、市场竞争加剧和人才流失风险[52][53] 业务板块与产品 - 公司主要业务分汽车传动系统制造、高精密零部件制造、商用车全车件智慧服务三大板块[21] - 公司离合器产品适配90%以上商用车等各系车种，杭州本部及湖北三环厂区合计离合器生产能力居全国领先[21] - 公司德国子公司Geiger生产发动机高压共轨系统喷油器等零部件，掌握高压共轨技术[22][23] - 公司“年产60万套电机轴等新能源汽车核心零件项目”部分产线已运行，已获理想汽车等公司电机轴订单[23] - 公司募集1371.66万元投资“高端农机传动系统制造中心项目”，扩大农机市场覆盖[23] - 双质量飞轮累计供应超30万套，匹配效果好的对传动系统隔震率达80%以上[24] - 扭矩限制器累计供应超2万套[25] - 公司制造板块离合器生产能力居全国领先，后市场智慧服务板块子公司销售

业绩总结 - 2023年计提各项资产减值共计19,111,670.35元[4] - 本年计提资产减值准备将减少2023年度合并报表利润19,111,670.35元[20] 数据详情 - 应收票据坏账损失本期计提356,813.27元，期末余额494,228.45元[5][7] - 应收账款坏账损失本期计提 -1,494,349.09元，期末余额24,889,537.75元[5][10] - 其他应收款坏账损失本期计提391,887.00元，期末余额3,855,789.10元[5][11] - 存货跌价损失及合同履约成本减值损失本期计提17,038,130.05元，期末余额36,883,706.01元[5][13] - 商誉减值损失本期计提2,819,189.12元，期末账面价值16,319,724.59元[5][16] 政策相关 - 应收账款1年以内计提比例为5%，1 - 2年为20%，2 - 3年为50%，3年以上为100%[17] - 其他应收款1年以内计提比例为5%，1 - 2年为20%，2 - 3年为50%，3年以上为100%[17] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提跌价准备[17] - 公司对因企业合并形成的商誉等至少每年年度终了进行减值测试[19] - 公司进行商誉减值测试时按规定分摊商誉账面价值[19] - 对包含商誉的相关资产组或组合减值测试有相应流程[19] - 资产减值损失一经确认在以后会计期间不予转回[19] 决策相关 - 2024年4月23日公司召开会议审议通过《关于2023年度计提资产减值准备的议案》[3] - 本次计提资产减值准备符合相关规定和原则[20] - 监事会认为本次计提资产减值准备依据充分[21] - 监事会认为本次计提资产减值准备决策程序符合要求[21] - 监事会同意公司本次计提资产减值准备[21] 公告信息 - 公告由铁流股份有限公司董事会于2024年4月25日发布[23]

2023年业绩 - 向Allied Westlake Private Limited销售产品预计3000万元，实际2244.59万元[6] - 接受杭州亿金实业投资有限公司劳务预计200万元，实际18.41万元[6] - 接受杭州西湖汽车零部件集团有限公司劳务预计200万元，实际89.77万元[6] - 与杭州西湖汽车零部件集团有限公司其他关联交易预计100万元，实际66.05万元[6] - 年末在余杭农商行实际存款余额19992.93万元，预计单日最高20000万元[6] 2024年展望 - 预计向Allied Westlake Private Limited销售产品4000万元，占比1.87%[7] - 预计接受杭州亿金实业投资有限公司劳务200万元，占比20.05%[7] - 预计接受杭州西湖汽车零部件集团有限公司劳务200万元，占比5.44%[7] - 预计在余杭农商行单日最高存款余额30000万元，占比46.71%[7] 其他事项 - 4月23日会议审议通过关联交易议案，待股东大会审议[4]

募集资金情况 - 2021年非公开发行16,361,885股新股，募资169,999,985.15元，净额165,816,624.88元[12] - 2023年12月31日募集资金专户余额47,168,893.37元[13][15] - 2023年度投入募集资金总额6581.66万元[25] 项目情况 - “高端农机传动系统制造中心项目”结项，节余7,454,002.34元补充流动资金[19] - “农机传动系统制造中心60万套电机轴等项目”承诺投资7000万元[25] - 该项目2023年投入883.5万元，累计投入1825.80万元[25] - 该项目预定可使用状态日期延至2024年12月31日[25] 合规情况 - 公司不存在募投项目先期投入及置换等多种违规情况[17][18][19][23][26] - 报告期内募投项目未变更，信息披露合规[20][21]

证券代码：603926 证券简称：铁流股份 公告编号：2024-010 铁流股份有限公司 关于第五届董事会第十五次会议决议公告 表决结果：9 票同意、0 票反对、0 票弃权。 该议案已经由董事会战略委员会审议通过。 （三）审议通过《2023 年度董事会审计委员会履职情况报告》 内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的公告。 表决结果：9 票同意、0 票反对、0 票弃权。 该议案已经由董事会审计委员会审议通过。 （四）审议通过《2023 年度利润分配方案》 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 铁流股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十五次会议于 2024 年 4 月 23 日在公司会议室以现场会议结合通讯方式召开，本次会议于 2024 年 4 月 12 日以短信、直接送达方式通知全体董事、监事、高级管理人员。会议由董 事长国宁先生召集并主持，会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，全体监事 以及高管列席了会议。本次会议的召集和召开程序符合《公司 ...

(一) 会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘序 伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊 普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是 国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、 期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB） 注册登记。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。 铁流股份有限公司董事会审计委员会 对 2023 年度会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《铁流股份有限公司董 事会审计委员会工作细则》等有关规定，铁流股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员 会对 2023 年度立信会计师事务所（特殊普通合伙）履行监督职责的情况汇报如下： 一、 2023 年年审会 ...

审计人员任职限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际担任公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[7] - 承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[7] 会计师事务所选聘 - 1/2以上独立董事可向公司董事会提出聘请会计师事务所的议案[13] - 质量管理水平分值权重应不低于40%[14] - 审计费用报价分值权重应不高于15%[14] - 审计费用报价得分计算公式为（1 - |选聘基准价 - 审计费用报价|/选聘基准价）*审计费用报价要素所占权重分值[15] - 一次聘期不超过三年[16] 文件保存与报告 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[16] - 审计委员会至少每年一次向董事会提交对受聘会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告[12] - 公司每年应按要求披露对会计师事务所履职情况评估报告和审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告[12] 变更会计师事务所 - 董事会审议通过变更议案后，提前15天书面通知前任[19] - 拟更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[21] 监督与关注 - 审计委员会监督选聘，违规时报告董事会处罚责任人[22] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明情况[26] - 资产负债表日后至年度报告出具前、连续两年或同一年度多次变更需关注[29] - 拟聘任的近3年因执业质量被多次行政处罚或多个审计项目被立案调查需关注[29] - 聘任期内审计费用较上一年度发生较大变动或选聘成交价大幅低于基准价需关注[29] - 未按要求实质性轮换审计项目合伙人、签字注册会计师需关注[29] 更换情形与费用调整 - 会计师事务所执业质量有重大缺陷等四种情形可导致更换[23] - 公司和会计师事务所可根据多种因素合理调整审计费用[26]

关于 2024 年度使用部分闲置自有资金购买理财产品的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●委托理财金额：不超过 4 亿元。 ●履行的审议程序：本次理财交易事项已经公司第五届董事会第十五次会议 审议通过，尚需提交股东大会审议。 证券代码：603926 证券简称：铁流股份 公告编号：2024-020 铁流股份有限公司 一、委托理财概况 （一）委托理财目的 为了提高铁流股份有限公司（以下简称"公司"）及其控股子公司资金使用 效率，合理利用自有资金，最大限度地发挥短期富余自有资金的作用，在不影响 正常经营及风险可控的前提下，公司拟使用部分闲置自有资金进行委托理财。 （二） 委托理财金额：不超过人民币 4 亿元，以上资金额度可循环使用。 （三）资金来源：公司闲置自有资金 （四）投资方式 公司董事会授权公司经营管理层在额度范围内行使具体决策权，包括但不限 于：选择合理专业理财机构作为受托方，明确理财金额、期间、选择理财产品品 种、签署合同及协议等，不会涉及上海证券交易所规定的风险投资品种。 （五）投资期 ...