审计相关 - 华兴对公司2024年度财务和内控审计结论皆为标准无保留意见[2] - 2024年续聘华兴为财务和内控审计机构[4] 人员数据 - 截至2024年12月31日，华兴合伙人71名、注册会计师346名，较上年增加9名[3] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师182人[3] 沟通情况 - 年审前后公司审计委员会、独立董事与注册会计师就相关事项沟通[5]

人员与客户数据 - 截至2024年底，华兴有合伙人71名、注册会计师346名（较上年增9名）[2] - 2024年A股上市公司客户91家，审计收费11,906.08万元（含税）[3] - “制造业”客户71家，“信息传输等”客户6家[3] 业绩数据 - 2024年收入总额37,037.29万元，审计业务收入35,599.98万元[2] - 2024年证券业务收入19,714.90万元[2] 风险相关 - 职业风险基金累积计提0元，职业保险累计赔偿限额8,000.00万元[4] - 近三年受监管措施4次，13名从业人员受相关措施6次[4] 费用情况 - 公司2024年财报审计费98万元（含税），内控审计费35万元（含税）[9] 未来展望 - 2025年拟续聘华兴为审计机构，需股东大会审议[11][12]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年5月20日14点召开[2] - 现场会议地点在福建福州软件园C区26号楼公司三楼会议室[2] - 网络投票2025年5月20日进行，有不同时段要求[2] 议案信息 - 本次股东大会审议10项议案，4、8为特别决议议案[3][4] - 4、6、7、8、9、10对中小投资者单独计票[4] 时间安排 - 各议案2025年4月25日经董事会和监事会会议通过[4] - 股权登记日为2025年5月13日[8] - 现场会议股东或代理人2025年5月14 - 16日登记[9] 其他信息 - 议案内容详见2025年4月26日公告[4] - 会务通讯地址及联系电话、传真公布[10]

会议安排 - 2025年4月15日发通知，4月25日召开第四届监事会第十八次会议[1] 审议事项 - 审议通过2024年度监事会、财务决算报告等多项报告并提请股东大会审议[1][2][3] - 同意续聘华兴会计师事务所为2025年度审计机构并提请审议[4] - 审议通过未来三年股东分红回报规划并提请审议[6] - 审议通过2024年度计提资产减值准备议案[7] - 审议通过2025年第一季度报告[9]

分红情况 - 2024年年度拟向全体股东A股每10股派现金红利0.60元，合计拟派12,452,674.50元[2] - 2024年中期每10股派现金红利0.30元，合计派6,226,337.25元[3] - 2024年年度累计现金分红总额18,679,011.75元，占2024年归母净利润36,928,909.08元的50.58%[3] 资金使用 - 2025年度公司及其子公司拟用不超10,000万元自有闲置资金买理财产品，投资期不超12个月[7] 议案审议 - 2024年度总经理、董事会、财务决算等报告审议通过并提请股东大会审议[1][2] - 2024年年度利润分配预案、年度报告及其摘要等议案审议通过并提请股东大会审议[2][3] - 2024年度内部控制评价、社会责任、募集资金存放与实际使用情况等报告审议通过[4] - 公司独立董事2024年度述职报告审议通过并提交股东大会听取[5] - 续聘华兴会计师事务所为2025年度财务和内控审计机构的议案审议通过并提请股东大会审议[6] - 2024年度计提资产减值准备的议案审议通过并提请股东大会审议[8] 其他决策 - 公司董事会同意2025年度高级管理人员薪酬方案，并授权董事长制定具体方案[9] - 公司2024年度日常关联交易金额合计195.52万元，2025年度预计不超370万元[9] - 公司董事会同意按规定进行会计政策变更[10] - 公司董事会审议通过提请股东大会授权办理以简易程序向特定对象发行股票的议案[11] 会议安排 - 公司董事会决定于2025年5月20日下午14:00召开2024年年度股东大会，采用现场和网络投票结合方式[11] 公告发布 - 《公司2025年第一季度报告》同日刊登在上海证券交易所网站[11] - 《公司关于2024年度日常关联交易确认和2025年度日常关联交易预计的公告》刊登在指定报刊和网站[10] - 《公司关于会计政策变更的公告》刊登在指定报刊和网站[10] - 《公司关于提请公司股东大会授权公司董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的公告》刊登在指定报刊和网站[11]

业绩数据 - 2024年公司合并报表归属股东净利润36,928,909.08元，母公司净利润44,409,619.32元[3] - 2024年年末可供股东分配利润243,399,163.72元[3] - 2024年年度累计现金分红18,679,011.75元，占净利润50.58%[5] 利润分配 - 以2024年母公司净利润为基数提取10%法定盈余公积金4,440,961.93元[3] - 2024年拟向全体股东A股每10股派现0.60元，合计拟派12,452,674.50元[4] 其他数据 - 最近两会计年度相关财务报表项目金额占总资产3.81%、7.43%[7] - 截至2025年4月10日，首发募投项目节余资金9,344.78万元，占募资净额19.83%[8] - 报告期末资产负债率43.42%，经营现金流净额138,407,405.30元[8] 决策事项 - 2025年4月25日董事会通过2024年年度利润分配预案[9]

股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行股票，募资不超3亿且不超去年末净资产20%[1] - 发行数量不超发行前股本总数30%[1] - 发行对象不超35名（含）[5] 发行规则 - 授权期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[2] - 发行价不低于定价基准日前20个交易日均价80%[6] - 发行股票一般6个月、特定情形18个月内不得转让[6] 审议情况 - 2025年4月22日战略委员会5票赞成通过[12] - 2025年4月25日董事会7票赞成通过[13] - 需2024年年度股东大会审议，经上交所审核及证监会注册[14]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0.1779元 同比下滑37.38% 2023年为0.2841元 [1] - 每股净资产6.24元 同比增长2.3% 2023年为6.1元 [1] - 每股公积金2.31元 同比减少2.12% 2023年为2.36元 [1] - 每股未分配利润2.57元 同比增长2.39% 2023年为2.51元 [1] - 营业收入19.36亿元 同比增长4.71% 2023年为18.49亿元 [1] - 净利润0.37亿元 同比下滑37.29% 2023年为0.59亿元 [1] - 净资产收益率2.87% 同比下滑38.94个百分点 2023年为4.70% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东合计持股14396.92万股 占流通股69.38% 较上期减少80.41万股 [1] - 睿能实业有限公司持股12980.47万股 占总股本62.54% 持股未变动 [2] - 平潭捷润股权投资持股952.53万股 占总股本4.59% 持股未变动 [2] - UBS AG新进持股130.86万股 占总股本0.63% [2] - MORGAN STANLEY增持36.90万股至113.15万股 占总股本0.55% [2] - J P Morgan减持110.76万股至37.15万股 占总股本0.18% [2] - 高盛公司减持46.32万股至36.39万股 占总股本0.18% [2] - 退出股东包括招商量化精选股票A(70.08万股) 博道成长智航股票A(45.33万股)等 [2]

财务报告内控 - 公司2024年12月31日财务报告内控有效[6] - 报告期不存在财务报告内控重大、重要缺陷[26] 非财务报告内控 - 报告期未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[27] - 内控自评非财务报告内控一般缺陷已完成整改[27][28] 评价范围及标准 - 纳入评价范围单位资产总额占比99.93%，营收占比100%[19] - 明确财务、非财务报告内控缺陷评价标准[24][25]

业绩总结 - 2024年度营业总收入为1,936,350,089.89元，同比增长4.71%[1] - 2024年度营业总成本为1,884,451,406.48元，同比增长5.10%[1] - 2024年度投资收益为6,968,813.67元，同比增长456.73%[1] - 2024年度净利润为39,945,401.76元，同比下降35.16%[1] - 2024年度综合收益总额为43,139,583.27元，同比下降35.44%[1] - 2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.1779元/股，同比下降37.38%[1] - 2024年营业收入为545,485,105.27元，同比增长0.43%[39] - 2024年净利润为44,409,619.32元，同比增长8.58%[39] 财务数据 - 2024年12月31日流动资产合计为1667187232.61元，较2023年增长约2.02%[1] - 2024年12月31日流动负债合计为958039949.56元，较2023年增长约13.43%[1] - 2024年12月31日非流动资产合计为577701261.72元，较2023年增长约8.39%[1] - 2024年12月31日非流动负债合计为51731805.66元，较2023年增长约7.56%[1] - 2024年12月31日负债合计为1009771755.22元，较2023年增长约13.12%[1] - 2024年12月31日所有者权益合计为1328695542.81元，较2023年增长约1.82%[3] - 2024年12月31日货币资金为204937796.57元，较2023年增长约28.77%[1] - 2024年12月31日应收账款为116137159.64元，较2023年增长约7.78%[1] - 2024年12月31日存货为3894142.08元，较2023年减少约87.64%[1] - 2024年12月31日长期借款为39285708.90元，较2023年增长约22.27%[1] 审计相关 - 审计报告认为公司2024年财报在重大方面按准则编制，公允反映财务状况和经营成果[2] - 审计将收入确认和商誉减值识别为关键审计事项[6][8] - 审计对收入确认执行了解内控、检查合同等程序[6] - 审计对商誉减值执行了评价资产组合理性、评估现金流量预测等程序[8] 会计政策与变更 - 2024年公司对固定资产折旧政策进行变更，9月起购买的房屋建筑物等折旧政策有调整[124] - 2024年会计估计变更，自10月1日起执行，减少固定资产折旧费用44.39万元，增加净利润和归母净利润37.73万元[189] 企业结构 - 公司合并范围内有13家一级子公司及12家二级子公司[49] 税收政策 - 睿能科技等为高新技术企业，所得税实际执行税率为15％[192] - 香港睿能电子等香港注册公司，利得税率为16.50%[192] - 新加坡睿能利得税率为17.00%[192] - 增值税一般纳税人销售自行开发生产软件产品，按13％税率征收增值税后，实际税负超过3%部分即征即退，母公司等公司适用此政策[197] 其他 - 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[53] - 2024年期初归属于母公司所有者权益为1282143325.80元，期末为1295285621.64元[30] - 2024年期末银行存款余额为175,170,688.31元，期初为124,430,292.36元[199] - 2024年期末其他货币资金余额为29,767,108.26元，期初为34,718,500.68元[199] - 2024年期末存放在境外的款项总额为64,880,567.48元，期初为31,085,740.19元[199]