立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上 海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务 所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信会计师事务所是国际会计 网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许 可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 一、会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 江阴市恒润重工股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"立信会计师事务所"）作为公司2023年度财务报 表及内部控制审计机构。根据财政部、国务院国资委及证监会颁布的《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立信会计师事务所2023年年度审 计过程中的履职情况进行评估，具体情况如下： 2.人员信息 江阴市恒润重工股份有限公司 2023年度会计师事务所履职情况评估报告 1.基本信息 截至2023年末，立信会计师事务所拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从 业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名 ...

江阴市恒润重工股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人作为江阴市恒润重工股份有限公司（以下简称公司"）的独立董事，2023 年度，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）、《中华人民共 和国证券法》（以下简称"证券法"）、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》、《上市公司独立董事管理办 法》等法律法规的规定，秉承对公司和全体股东负责的精神，忠实勤勉地履行独 立董事的职责和义务，审慎认真地行使公司和股东赋予的权利，充分发挥了专业 优势和独立作用，积极参加股东大会、董事会及专门委员会会议，对公司董事会 审议的相关重大事项发表了公正、客观的独立意见，切实维护了公司全体股东的 合法权益。 现就本人 2023 年度履职情况报告如下： 一、本人基本情况 （一）个人履历 鲁晓冬女士，中国国籍，1972 年 11 月生，无境外永久居留权，大专，注册 会计师。2009 年至 2015 年 10 月任上海中勤万信会计师事务所有限公司副主任 会计师；2015 年 10 月至 2023 年 1 月任中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 上海分所负责人、合 ...

截至2023年末，立信会计师事务所拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从 业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。 江阴市恒润重工股份有限公司董事会审计委员会对 2023年度会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《江阴市恒润重工股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求， 公司董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）本着勤勉尽责的原则，恪尽 职守，认真履职。现将审计委员会对2023年度会计师事务所履行监督职责的情况 汇报如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信会计师事务所"）由我 国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完 成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟 先生。立信会计师事务所是国际会计网络B ...

募集资金情况 - 2021年非公开发行A股股票74,129,541股，每股19.88元，募集资金总额1,473,695,275.08元，净额1,454,395,759.94元[1] - 截至2023年12月31日，募集资金存放余额为243,939,018.55元[8] - 2023年度募集资金专用账户利息收入4,447,860.19元[10] - 2023年度赎回理财产品920,000,000.00元，理财收益1,486,719.61元[10] - 2023年度购买理财产品720,000,000.00元[10] - 2023年度项目支出353,585,918.10元，手续费支出1,223.14元[10] - 2023年度实际使用募集资金353,585,918.10元[11] 项目投资情况 - 年产5万吨12MW海上风电机组用大型精加工锻件扩能项目承诺投资3.62亿元，截至期末累计投入1.6601442818亿元，进度为45.86%，本年度实现效益975.016045万元[28] - 年产10万吨齿轮深加工项目承诺投资3.3776729146亿元，截至期末累计投入3.1730781363亿元，进度为93.94%，本年度实现效益454.796998万元[28] - 年产4000套大型风电轴承生产线项目承诺投资7.5462846848亿元，截至期末累计投入7.6236435392亿元，进度为101.03%，本年度实现效益 - 1.1368439064亿元[28] - 三个项目合计承诺投资14.5439575994亿元，截至期末累计投入12.4568659573亿元，进度为85.65%，本年度实现效益 - 1.2739707209亿元[28] 资金使用决策 - 2023年10月25日审议通过用不超1.50亿元闲置募集资金进行现金管理[15] - 2021年12月17日，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2.8570897278亿元[29] 未来展望 - 因市场环境变化与行业需求下滑，拟终止“年产5万吨12MW海上风电机组用大型精加工锻件扩能项目”[29] - “年产4000套大型风电轴承生产线项目”因处于起步阶段和风电市场竞争影响，本年度尚未实现盈利[28]

一、会计政策变更情况概述 证券代码：603985 证券简称：恒润股份 公告编号：2024-020 江阴市恒润重工股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 江阴市恒润重工股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召 开第四届董事会第三十七次会议、第四届监事会第三十七次会议，审议通过了《关 于会计政策变更的议案》。公司本次会计政策变更由董事会审议，无需提交公司 股东大会审议。具体内容如下： （一）会计政策变更原因 2023 年 10 月 25 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会 〔2023〕21 号）（以下简称"《准则解释第 17 号》"），自 2024 年 1 月 1 日起 施行。其中"关于售后租回交易的会计处理"的规定允许企业自发布年度提前执 行。公司根据上述文件的要求，公司自 2023 年度提前执行《准则解释第 17 号》。 （二）会计政策变更的主要内容 1、变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—— ...

证券代码：603985 证券简称：恒润股份 公告编号：2024-018 江阴市恒润重工股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度公司归属于上市公司 股东的净利润为-3,498.55 万元，经营活动产生的现金流量净额为-11,444.41 万 元。 基于公司 2023 年整体业绩亏损，根据《公司章程》的相关规定，公司不具 备现金分红的前提条件。综合考虑公司当前实际经营情况及中长期整体战略，为 维护股东的长远利益，2023 年度拟不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金 转增股本。 本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。 二、2023 年度不进行利润分配的情况说明 根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规范性文件以及 《江阴市恒润重工股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关规 定，公司的利润分配应 ...

证券代码：603985 证券简称：恒润股份 公告编号：2024-023 江阴市恒润重工股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 召开的日期时间：2024 年 5 月 20 日 14 点 00 分 召开地点：江苏省江阴市周庄镇欧洲工业园 A 区江阴市恒润重工股份有限公 司三楼会议室 股东大会召开日期：2024年5月20日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者 的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 — 规范运 作》等有关规定执行。 (七) 涉及公开征集股东投票权 ...

业绩总结 - 2023年度公司主营业务收入为145,424.94万元，较2022年度增加3.59%[6] - 本期营业总收入为1,848,692,338.24元，上期为1,944,794,262.50元[29] - 本期营业总成本为1,862,118,098.97元，上期为1,854,687,843.65元[29] - 本期净利润为 -35,991,198.01元，上期为94,796,367.90元[29] - 本期基本每股收益为 -0.0794元/股，上期为0.2150元/股[29] - 另一组数据中本期营业收入为361,924,856.63元，上期为359,267,714.37元[32] - 该组数据本期营业成本为298,747,702.73元，上期为293,991,434.93元[32] - 该组数据本期净利润为51,405,626.18元，上期为43,441,218.18元[32] 财务数据 - 期末资产总计49.48亿元，上年年末为43.14亿元[18] - 期末流动资产合计23.16亿元，上年年末为25.47亿元[18] - 期末非流动资产合计26.32亿元，上年年末为17.67亿元[18] - 期末负债合计15.98亿元，上年年末为9.17亿元[22] - 期末流动负债合计15.43亿元，上年年末为8.86亿元[22] - 期末非流动负债合计0.55亿元，上年年末为0.30亿元[22] - 期末所有者权益合计33.49亿元，上年年末为33.98亿元[22] - 期末货币资金7.49亿元，上年年末为11.95亿元[18] - 期末应收账款6.07亿元，上年年末为5.38亿元[18] - 期末固定资产16.20亿元，上年年末为8.09亿元[18] 股本变动 - 2017年首次公开发行2000万股A股后总股本由6000万股变为8000万股[44] - 2018 - 2021年分别以资本公积转增股本2400万股、4160万股、5824万股、6115.2万股[45] - 2021年向特定投资者发行股票增加注册资本7412.9541万元，变更后为33912.1541万元[46] - 2022年以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增10173.6462万股，分配后总股本为44085.8003万股[47] 审计相关 - 立信会计师认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 公司收入确认和应收账款预期信用损失确认被识别为关键审计事项[6][8] 现金流情况 - 经营活动销售商品、提供劳务收到的现金本期为14.6985112723亿美元，上期为10.4471130894亿美元[34] - 经营活动收到的税费返还本期为1.1223254004亿美元，上期为0.5920642908亿美元[34] - 投资活动收回投资收到的现金本期为5.2亿美元，上期为30.6057250696亿美元[34] - 筹资活动取得借款收到的现金本期为9.4亿美元，上期为1.9022566173亿美元[34] 会计政策与核算方法 - 公司自2023年度提前执行《企业会计准则解释第17号》，对报表项目无影响[168] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，考虑多项因素确定交易价格[133][134] 税收政策 - 增值税税率为6%、13%，外销产品销售收入实行“免、抵、退”，EB子公司相关收入税率为16%（除德国外欧盟境内收入免税）[170] - 城市维护建设税和教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴，税率均为5%[170][171] - 企业所得税税率有15%、25%、31.8%，本公司为25%，EB公司为31.8%，恒润环锻为15% [171] 应收款项情况 - 应收账款期末账面余额为654,340,691.72元，坏账准备46,948,406.86元，账面价值607,392,284.86元[180] - 其他应收款期末余额为190,255,221.24元，上年年末余额为5,418,145.20元[195]

江阴市恒润重工股份有限公司 未来三年（2024 年-2026 年）股东回报规划 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证 监发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2023 年修订）》等文件的要求，为明确江阴市恒润重工股份有限公司（以下简称"公 司"）对投资者的合理投资回报，进一步细化《江阴市恒润重工股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）中有关利润分配政策的条款，增强利润分配 决策透明性和可操作性，便于投资者对公司经营和利润分配进行监督，结合公司 实际情况，董事会制定了未来三年（2024 年-2026 年）股东回报规划（以下简称 "本规划"），具体内容如下： 一、制定本规划的考虑因素 公司着眼于长远和可持续发展，以股东利益为出发点，注重对投资者利益的 保护，并给予投资者稳定回报。在综合分析企业经营发展实际、股东要求和意愿、 社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来盈利规 模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、股权融资、银行信贷及 债权融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，进而 对 ...

公司《2023 年年度报告》的编制和审议程序符合法律、行政法规及中国证监 会的规定；公司《2023 年年度报告》及其摘要所包含的信息能从各个方面真实的 反映出公司当年度的经营管理和财务状况；报告内容真实、准确、完整地反映了 公司经营管理情况和财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、"《关于 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》"的审 核意见 公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规或规范性文件以 及公司《募集资金管理制度》的有关规定，公司对募集资金进行了专户存储和专 项使用，不存在募集资金存放和使用违规的情形，不存在损害公司及全体股东利 益的情形。我们认为公司提交的《关于 2023 年度募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》如实反映了公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况。 江阴市恒润重工股份有限公司监事会 关于第四届监事会第三十七次会议相关事项之审核意见 根据《上海证券交易所股票上市规则》、公司 ...