目 录 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2025〕4-84 号 江阴市恒润重工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江阴市恒润重工股份有限公司（以下简称恒润股份公 司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核 查了后附的恒润股份公司管理层编制的《2024 年度营业收入扣除情况表》（以 下简称扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供恒润股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为恒润股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解恒润股份公司 2024 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 恒润股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2024 年 5 月修订）》 （上证函〔2024〕1476 号）的规定编制扣除情况表，并保证其内容真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述 ...

审计相关 - 审计对象为恒润股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 内控情况 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7][8]

证券代码：603985 证券简称：恒润股份 公告编号：2025-017 江阴市恒润重工股份有限公司 | | 项 目 | | 序号 | 金 额 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 募集资金净额 | | | A | 145,439.58 | | 截至期初累计发生额 | | 项目投入 | B1 | 124,568.66 | 第 3 页 共 14 页 关于 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》以及《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司 自律监管指南第 1 号——公告格式》等有关规定，江阴市恒润重工股份有限公司 （以下简称"公司"或"恒润股份"）就 2024 年度募集资金存放与使用情况作 如下专项报告： 一、募集资金基本情况 （一） 实际募集资金金额和资金到账时间 ...

江阴市恒润重工股份有限公司 2024年度会计师事务所履职情况评估报告 江阴市恒润重工股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）作为公司2024年度财务报 表及内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证 券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》， 公司对天健会计师事务所2024年年度审计过程中的履职情况进行了评估，经评估， 公司认为，天健会计师事务所资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉 尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 天健会计师事务所成立于2011年7月，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街 道西溪路128号，首席合伙人为钟建国先生。 2.人员信息 截至2024年12月31日，天健合伙人数量为241人，注册会计师2,356人，其中签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人。 3.业务规模 天健会计师事务所2023年业务收入（经审计）34.83亿元，其中审计业务收入 30.99亿元，证券业务收入18.40亿元。 2023年度，天健 ...

公司代码：603985 公司简称：恒润股份 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 江阴市恒润重工股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 江阴市恒润重工股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 ...

证券代码：603985 证券简称：恒润股份 公告编号：2025-024 江阴市恒润重工股份有限公司 关于为公司及董事、监事、高级管理人员购买责任险的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 江阴市恒润重工股份有限公司(以下简称"公司 ")于 2025 年 3 月 28 日分别 召开第五届董事会第七次会议及第五届监事会第六次会议，审议了《关于为公司及 董事、监事、高级管理人员购买责任险的议案》，鉴于公司全体董事、监事作为被 保险人，属于利益相关方，在审议时均回避表决，该议案将直接提交公司股东大会 审议。 为进一步完善风险管理体系，降低公司运营风险，促进公司董事、监事、 高 级管理人员在各自职责范围内更充分地行使权利、履行职责，保障公司和投资者的 权益，公司拟为公司和全体董事、监事、高级管理人员购买责任险。具体情况如下： 一、责任险方案 1、投保人：江阴市恒润重工股份有限公司 2、被保险人：公司及公司董事、监事、高级管理人员和其他相关责任人员 3、保险责任限额：不超过人民币 5,000 万元（具体以保险合同为准） 4、 ...

公司治理 - 2024年5月27日完成董事会换届选举[2] - 第五届董事会审计委员会由孙荣发等三人组成[2] 财务审计 - 2024年度审计费用合计150万元（含税）[5] - 聘任天健为2024年度审计机构[5] 报告审议 - 2024年多次会议审议通过各期报告及审计计划[3][4] 未来展望 - 2025年审计委员会将多方面履职[10]

人员与业务数据 - 截至2024年末天健合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[2] - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[3] - 2023年为707家上市公司提供年报审计，收费7.21亿元，同行业客户513家[3][4] 风险与处罚情况 - 截至2024年末天健职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[5] - 天健近三年受行政处罚4次、监管措施13次等[6] 审计相关决策 - 公司2024年变更审计机构为天健，2024年审计费150万元[14] - 2025年3月审计委员会通过多项报告议案并提交董事会[18] 审计委员会职责 - 2024年度审计委员会发挥审查监督作用维护公司股东利益[19] - 2025年审计委员会将继续发挥监督职能履行职责[19]

业绩监督 - 2024年监事会召开八次会议，审议监督定期报告、对外投资等事项[2] - 监事会认为公司内控、财务、募资等方面合规有效[4][5] 未来展望 - 2025年监事会将加强对董高监监督，提升风险防范意识[9] 其他情况 - 2024年未发生应披露的日常关联交易和重大对外投资[6]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为17.26亿元，法兰锻件、风电轴承业务营收12.98亿元，占比75.18%[6] - 本期营业总收入17.2595235914亿元，上年同期18.4869233824亿元[22] - 本期净利润为 - 1.3818707499亿元，上年同期为 - 0.3599119801亿元[22] 财务状况 - 截至2024年12月31日，应收账款账面余额6.60亿元，坏账准备4951.95万元，账面价值6.11亿元[8] - 流动资产期末数1,915,114,290.02元，较上年年末减少约17.31%[18] - 流动负债期末数1,267,953,862.85元，较上年年末减少约17.82%[18] 资产变动 - 固定资产期末数1,989,447,516.05元，较上年年末增加约22.79%[18] - 在建工程期末数285,476,339.16元，较上年年末减少约47.23%[18] - 存货期末数606,540,698.31元，较上年年末增加约12.96%[18] 现金流量 - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为1,065,870,385.65元，上年同期为1,469,851,127.23元[26] - 本期经营活动现金流入小计为1,137,203,697.78元，上年同期为1,727,663,460.91元[26] - 本期现金及现金等价物净增加额为 -291,241,227.65元，上年同期为 -385,054,048.61元[26] 审计事项 - 审计认为公司财务报表在重大方面按准则编制，公允反映财务状况及经营成果[3] - 公司将收入确认和应收账款预期信用损失确定为关键审计事项[6][8] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行多项会计准则解释规定[154] - 不同纳税主体企业所得税税率不同[155][156] 在建项目 - 算力服务项目预算44,019.66万元，工程累计投入占比100%，进度99%[192] - 年产5万吨12MW海上风电机组用大型精加工锻件扩能项目预算64,763.46万元，进度39%[192] - 年产10万吨齿轮深加工项目预算64,254.85万元，进度99%[192] 金融资产与负债 - 金融资产初始分三类，金融负债初始分四类[52] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产和负债减值处理[65] 其他 - 公司注册资本44,085.8003万元，股份总数440,858,003股[31] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[38]