江阴市恒润重工股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 28 日召 开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计 政策变更的议案》。公司本次会计政策变更由董事会审议，无需提交公司股东大 会审议。具体内容如下： 一、会计政策变更情况概述 （一）会计政策变更原因 2024 年 12 月 6 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号）（以下简称"《准则解释第 18 号》"），其中规定了"关于不属于单项 履约义务的保证类质量保证的会计处理"的内容，允许企业自发布年度提前执行。 根据上述文件的要求，公司自 2024 年 1 月 1 日起按照《准则解释第 18 号》规定 进行相应会计处理。 （二）会计政策变更的主要内容 1、变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关 规定。 证券代码：603985 证券简称：恒润股份 公告编号：2025-020 江阴市恒润重工股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公 ...

业务与担保 - 上海润六尺拟开展不超80000万元融资租赁业务，期限3 - 5年，利率不超5%[2][3][8] - 公司拟为上海润六尺提供不超80000万元担保额度[2][3][8][10] - 截至2025年3月27日，公司为上海润六尺担保余额11000元[2] - 截至2025年3月27日，公司及子公司担保余额70500万元，占2024年经审计净资产比例21.98%[13] 股权与财务 - 公司持有上海润六尺51%股权[7] - 2024年9 - 12月上海润六尺总资产从55822.29万元降至55016.70万元[8] - 2024年9 - 12月上海润六尺流动负债从50564.64万元降至43923.87万元[8] - 2024年9 - 12月上海润六尺负债总额从50564.64万元降至50303.13万元[8] - 2024年1 - 9月上海润六尺营收3916.01万元，全年19768.73万元[8] - 2024年1 - 9月上海润六尺净利润658.62万元，全年114.52万元[8]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入17.26亿元，同比减少6.64%[3] - 2024年度公司营业成本16.36亿元，同比减少3.61%[3] - 2024年度公司归属于上市公司股东的净利润为 - 13,828.95万元[3] - 2024年度公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 13,768.01万元[3] - 截至2024年12月31日，公司资产总额45.97亿元，同比减少7.08%[3] - 截至2024年12月31日，公司归属于上市公司股东的所有者权益32.08亿元，同比减少4.11%[3] 公司治理 - 2024年5月27日公司完成董事会换届选举，第五届董事会由4名董事组成，其中独立董事3名[5] - 2024年公司董事会召集召开5次股东大会[9] - 2024年董事会共召开九次会议[6] - 2024年审计委员会召开10次会议、战略委员会召开2次会议、薪酬与考核委员会召开2次会议、提名委员会召开4次会议[11] 未来展望 - 2025年公司董事会围绕扭亏为盈目标，执行“风电 + 算力”双轮驱动战略[14] - 2025年公司强化目标管理，建立全面目标预算管理，完善薪酬考核体系[14] - 2025年公司加强市场开拓，提升“国际国内”两个市场的产品份额[14] - 2025年公司夯实技术支撑，推动风电高端零部件产品商业化，开拓算力业务新赛道[14] - 2025年公司聚焦降本增效，将精益管理思想贯穿企业各项工作全过程[14] 其他新策略 - 2024年11月21日审议通过受让孙公司股权并注销全资子公司的议案[8] - 2024年11月21日审议通过以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案[8]

业绩总结 - 恒润股份2024年期初往来资金余额总计103,775.23万元[17] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计42,001.29万元[17] - 2024年度往来资金利息总计3,244.52万元[17] - 2024年度偿还累计发生金额总计31,419.71万元[17] - 2024年期末往来资金余额总计117,601.33万元[17] 子公司情况 - 江阴恒润传动2024年期初余额66,397.05万元，累计发生（不含息）18,411.99万元，利息2,026.14万元，期末余额86,835.18万元[14][17] - 江阴恒润环锻2024年累计发生（不含息）22,543.33万元，偿还18,911.47万元，期末余额3,631.86万元[14][17] - 上海润六尺2024年期初余额37,378.18万元，累计发生（不含息）1,000.00万元，利息1,218.38万元，偿还12,508.24万元，期末余额27,088.32万元[17] - 无锡恒畅新材料2024年累计发生（不含息）45.97万元，期末余额45.97万元[14][17]

业绩总结 - 审计公司对恒润股份2024年度财报及汇总表审计[3] - 审计认为汇总表如实反映2024年关联资金往来情况[8] 数据相关 - 江阴恒润传动2024年初余额6397.05万，累计发生8411.99万，期末余额6835.18万[10] - 江阴恒润环锻子公司2024年累计发生22543.33万，偿还8911.47万，期末余额3631.86万[10] - 海润六尺科技2024年初余额37378.18万，累计发生1218.38万，偿还12508.24万，期末余额27088.32万[10] - 易恒畅新材料2024年累计发生15.97万，期末余额15.97万[10]

募集资金情况 - 公司非公开发行74,129,541股A股，每股19.88元，募集资金总额1,473,695,275.08元，净额1,454,395,759.94元，2021年9月30日到账[11] - 截至期初累计项目投入124,568.66万元，利息收入净额3,522.98万元[13] - 本期项目投入2,099.32万元，利息收入净额378.08万元[13] - 截至期末累计项目投入126,667.98万元，利息收入净额3,901.06万元[13][14] - 永久补充流动资金22,672.66万元[14] - 应结余和实际结余募集资金均为0元[14] - 2024年6月将剩余22,672.66万元募集资金转入自有资金账户用于永久补充流动资金[19] - 截至2024年12月31日，7个募集资金专户均已销户[19] - 各银行募集资金账户余额均为0元[20] - 募集资金总额45439.58万元，变更用途的募集资金总额20616.71万元，占比14.18%[34] 协议签订情况 - 2021年10月公司与银行、保荐机构签订《三方监管协议》[16] - 2021年11月公司及子公司、保荐机构与银行签订《四方监管协议》[17] 项目情况 - 2021年12月17日董事会同意用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2.8570897278亿元[35] - “年产5万吨12MW海上风电机组用大型精加工锻件扩能项目”变更实施地，2024年4月终止，结余2.061671亿元[35][36] - “年产10万吨齿轮深加工项目”变更实施地，截至2023年12月募集资金基本投入完成，结余0.185192亿元[35][36] - “年产4000套大型风电轴承生产线项目”2022年第三季度开始阶段性投入生产及销售，本年度未盈利，结余0.020404亿元[35][36] - 2024年4月24日决定将“年产4000套大型风电轴承生产线项目”“年产10万吨齿轮深加工项目”结项，剩余募集资金2.236805亿元永久性补充流动资金[36] - 上述议案于2024年5月27日提交公司2024年第二次临时股东大会审议通过[35][36] 其他情况 - 2024年公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换等多种情况[23][24][25][26][27][30][31] - “累计投入金额”超出“承诺投入金额”是因为募集资金利息的使用[36]

人员变动 - 2025年陈曌、张丽华分别因工作调整和个人原因辞职，仍在公司任职[1] - 陈曌辞职使监事会成员低于法定人数，履职至选出新任监事[1] 人事补选 - 2025年3月28日会议同意补选叶轩志为非职工代表监事候选人[2] - 叶轩志任期自股东大会通过至第五届监事会届满，待审议[2]

股份情况 - 承立新持有公司74,949,421股，占总股本17.00%[2] - 累计被冻结40,291,811股，占其所持53.76%，总股本9.14%[2] 司法拍卖 - 本次将拍卖35,330,000股，占其所持47.14%，总股本8.01%[2] - 分拆为三份，前两次各11,776,667股，第三次11,776,666股[2] - 前两次拍卖时间为2025年4月25日[2] 其他 - 承立新非控股股东，拍卖不影响公司控制权和日常经营[3] - 司法拍卖尚处公示阶段，结果不确定[3] - 承立新质押融资合约违约，债权进入强制执行阶段[5]

股东股份情况 - 承立新持有公司74,949,421股无限售流通股，占总股本17.00%[2][5] - 承立新累计被冻结股份40,291,811股，占其所持股份53.76%，占总股本9.14%[2][5] 司法拍卖情况 - 本次将被司法拍卖股份为12,800,000股，占其所持股份17.08%，占总股本2.90%[2][5][7] - 司法拍卖第一次时间为2025年4月15日10时至2025年4月16日10时[3][7] 其他说明 - 承立新非控股股东、实际控制人，拍卖不影响控制权和日常经营[2][5] - 司法拍卖尚处公示阶段，结果不确定[2][5]

股份回购 - 回购金额不低于5000万元且不超过9000万元[2] - 回购价格不超过20元/股，不高于董事会通过回购决议前30个交易日公司股票交易均价的150%[2] - 按5000万元及20元/股测算，拟回购约250万股，占总股本比例0.57%；按9000万元及20元/股测算，拟回购约450万股，占总股本比例1.02%[13] - 回购期限自董事会审议通过方案之日起12个月内[7] - 回购股份用于实施股权激励或员工持股计划，三年内未转让完毕将注销[2][24] - 回购方式为通过上交所交易系统以集中竞价交易方式进行[2] - 回购资金来源为公司自有或自筹资金[2] - 回购后有限售条件流通股份下限250万股，占比0.57%；上限450万股，占比1.02%[17] - 回购后无限售条件流通股份下限43835.8003万股，占比99.43%；上限43635.8003万股，占比98.98%[17] - 2024年11月21日，公司第五届董事会第五次会议通过回购议案[6] - 回购存在价格、经营、决策、资金、监管等不确定性风险[28] - 公司已开立股份回购专用证券账户，持有人名称为江阴市恒润重工股份有限公司回购专用证券账户，号码为B887129367[30] - 公司将在实施回购期间及时履行信息披露义务[30] 股东情况 - 5%以上股东易凡基金未来3个月无减持计划，股份全部冻结，存在被司法拍卖及划转可能[3] - 5%以上股东承立新未来3个月、6个月无减持计划，部分股份冻结，1280万股将被司法拍卖，其余冻结股份也存在被司法处置可能[3][23] - 2024年6月22日至10月14日，董事兼总经理周洪亮减持562.9万股，占总股本1.28%[20] 财务数据 - 截至2024年9月30日，公司总资产451567.14万元，流动资产188823.79万元，归属于上市公司股东的净资产327196.04万元[18] - 按回购资金上限9000万元计算，占总资产、流动资产、净资产比例分别为1.99%、4.77%、2.75%[18] 其他 - 公告日期为2025年3月6日[32]