会议决策 - 2024年1月24日审议通过2024年度财务及内部控制审计机构选聘方案议案[11] - 2024年4月1日审议通过2024年度财务及内部控制审计机构评标议案，中标为中汇会计师事务所[11] - 2024年4月22日、5月14日审议通过续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构议案[12] - 2024年8月29日审议通过聘任董事会秘书议案[13] - 2024年9月25日审议通过董事会换届选举相关议案[13] - 2024年10月11日完成换届并召开第四届董事会第一次会议[13][14] - 2024年11月15日审议通过限制性股票激励计划相关议案[14] - 2024年12月6日以9.47元/股授予152名激励对象217.0103万股限制性股票[15] 人员履职 - 独立董事崔孙良应出席董事会会议13次，亲自出席13次，通讯出席11次，出席股东大会3次[4] - 崔孙良参加各委员会会议共15次，参加独立董事专门会议2次[4] - 崔孙良在公司及其子公司工作超15天[6] 合规情况 - 报告期内公司不存在因会计准则变更以外原因作出会计政策等变更情况[13] - 公司董事、高管提名程序及任职资格符合规定[14] - 独立董事2024年忠实履职，2025年将继续履行义务[16] - 公司股权激励计划相关条件及草案等符合规定[15] - 公司所聘任财务负责人提名和聘任程序合法，履历符合任职资格[13]

会计政策变更 - 公司根据财政部《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[4] - 变更自2024年12月6日印发日施行，允许提前执行[5] - 变更不会影响公司财务状况、经营成果和现金流量[4][7] - 变更后保证类质量保证按或有事项处理[6][7] - 公告日期为2025年4月28日[8]

中汇会计师事务所概况 - 上年末合伙人116人，执业注册会计师694人，签过证券服务审计报告的289人[1] - 2024年度业务收入101,434万元，审计业务89,948万元，证券业务45,625万元[1] - 2023年度上市公司客户180家，审计收费15,494万元[1] - 本公司同行业上市公司审计家数15家[1] 审计相关安排 - 2024年4月22日、5月14日同意续聘为2024年度审计机构[2] - 2024年1月24日同意以邀请招标方式选聘审计机构[3] - 2024年11月年报预审，2025年1月14日审前沟通，2月正式进场审计[4] - 2025年4月28日审计委员会审议议案并同意提交董事会[4] 审计结果 - 中汇认为公司财务报表合规，内控有效，2024年出具标准无保留意见报告[3] - 审计委员会认为其审计表现良好，完成2024年审计工作[4]

资金募集与余额 - 公司获准发行可转换公司债券690万张，募集资金总额69,000万元，净额68,018.44万元[1] - 2023年12月31日募集资金余额47,964.42万元，2024年使用20,754.77万元，2024年12月31日余额27,990.77万元[2] 专户余额 - 中国农业银行三门沿海工业城支行专户余额7,825.11万元，用于特色新型药物制剂研发与生产基地建设项目（一期）[4] - 中国农业银行台州黄岩支行专户余额14,857.25万元，用于年产3685吨医药及中间体、4320吨副产盐项目（一期）[4] - 中信银行台州三门支行专户余额5,308.41万元，用于年产3685吨医药及中间体、4320吨副产盐项目（一期）[4] 理财产品 - 2024年度公司累计购买理财产品51,000.00万元，未到期金额5,000.00万元[11] - 2024年度理财产品投资收益251.17万元[2] 现金管理额度 - 2023年12月同意使用最高2亿元闲置募集资金现金管理，期限一年[8] - 2024年4月将现金管理额度调至最高3亿元，期限至2024年12月18日[9] - 2024年12月同意使用最高2.5亿元闲置募集资金现金管理，期限一年[10] 项目投入 - 2024年度可转换公司债券募集资金总额为68018.44万元，本年度投入20754.77万元，累计投入41593.85万元[23] - 年产3685吨医药及中间体、4320吨副产盐项目（一期）承诺投资33018.44万元，本年度投入8289.10万元，累计投入13736.13万元，投入进度41.60%[23] - 特色新型药物制剂研发与生产基地建设项目（一期）承诺投资35000.00万元，本年度投入12465.67万元，累计投入27857.72万元，投入进度79.59%[23] - 两个项目合计承诺投资68018.44万元，本年度投入20754.77万元，累计投入41593.85万元，投入进度61.15%[23] 资金使用情况 - 2024年度公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目情况[14] - 2024年度公司可转换公司债券募投项目不存在节余募集资金使用情况[15] - 2024年度公司不存在募集资金使用的其他情况[16] 项目情况 - 公司向不特定对象发行可转债募集资金投资项目未发生变更[17] - 2024年度公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况[18] 审计意见 - 中汇会计师事务所认为公司《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合规定，公允反映实际情况[20]

业绩总结 - 2024年度公司计提各项资产减值准备合计14,523.17万元[2] - 2024年度信用减值损失小计117.92万元[2] - 2024年度资产减值损失小计14,405.25万元[2] - 2024年度计提资产减值准备减少利润总额14,523.17万元[6]

综合授信 - 公司及全资子公司申请不超131,500.00万元授信额度[2] - 业务品种含流动资金贷款等[2] - 授权有效期从2024年至2025年年度股东大会召开日[3]

人员与客户数据 - 中汇会计师事务所上年末合伙人116人，注册会计师694人，签过证券服务业务审计报告的注册会计师289人[2] - 2023年度上市公司客户家数180家，审计收费总额15.494万元[2] - 本公司同行业上市公司审计家数15家[2] - 项目合伙人鲁立近三年签署或复核上市公司审计报告10家，签字注册会计师马银杰2家，质量控制复核人孙玉霞超10家[3] 业绩数据 - 2024年度业务收入总额101434万元，审计业务收入89948万元，证券业务收入45.625万元[2] 风险与保障 - 购买职业保险累计赔偿限额3亿元[2][9] - 近三年因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施9次、自律监管措施7次和纪律处分1次[2] - 42名从业人员近三年因执业行为受相应处罚[2] - 近三年在已审结执业相关民事诉讼中无需承担民事责任赔付[9] 公司决策 - 2024年4月22日、5月14日会议同意续聘中汇为2024年度审计机构[5] 事务所管理 - 对合伙人监控检查以三年为周期，周期内所有合伙人至少接受一次检查[7] - 项目负责合伙人均由主管合伙人担任，现场负责人由资深审计服务合伙人担任[9] - 后台支持团队含多领域专家，技术专家后台前置全程支持审计服务[9] 评价与表现 - 公司认为中汇在2024年年报审计中态度公允客观，职业操守和业务素质良好[9] - 按时完成2024年年报审计工作，审计行为规范有序[9] - 出具的审计报告客观、完整、清晰、及时[9] 制度相关 - 公司在聘任合同中明确中汇在信息安全管理中的责任义务[9] - 中汇制定系统性信息安全控制制度且能有效执行[9]

公司治理 - 独立董事冯燕应出席董事会会议13次，亲自出席13次，通讯出席11次，无委托和缺席，出席股东大会3次[4] - 审计委员会主任委员冯燕召集审计会会议9次，参加薪酬与考核会及独董专门会各2次[4] - 独立董事冯燕在公司及其子公司工作超15天[6] 审计相关 - 2024年1月24日审计委第一次会议通过2024年度财务及内控审计机构选聘方案议案[12] - 2024年4月1日审计委第三次会议通过2024年度审计机构评标议案，中汇中标[12] - 2024年4月22日、5月14日分别经董事会和股东大会通过续聘中汇为2024年度审计机构[13] 人事变动 - 2024年8月29日董事会通过聘任董事会秘书议案[14] - 2024年9月25日董事会通过换届及提名第四届董事会候选人议案[14] - 2024年10月11日完成换届，董事会通过聘任副总经理、财务负责人议案[13] - 2024年10月11日股东大会完成换届选举，董事会完成新一届高管选举[15] 激励计划 - 2024年11月15日股东大会通过2024年限制性股票激励计划议案[15] - 2024年12月6日董事会同意以9.47元/股向152人授予217.0103万股限制性股票[16]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入119,823.85万元，上年度135,644.81万元[12] - 2024年度营业收入扣除项目合计976.13万元，占比0.81%，上年度585.75万元，占比0.43%[12] - 2024年度营业收入扣除后金额为118,847.72万元，上年度135,059.06万元[13] 审核情况 - 中汇会计师事务所对2024年度营业收入扣除情况表出具专项审核意见，认为符合监管要求[8] - 专项审核报告日期为2025年4月28日[10]

续聘事项 - 公司拟续聘中汇会计师事务所为2025年度财务及内控审计机构[3] - 第四届董事会第七次会议审议通过续聘议案[8] - 聘任需提请股东大会审议，通过后生效[8] 事务所情况 - 上年末合伙人116人，注会694人，签过证券报告注会289人[4] - 2024年业务收入101,434万元，审计收入89,948万元，证券收入45,625万元[4] - 2023年上市公司审计客户180家，收费15,494万元，同行业15家[5] - 职业保险累计赔偿限额3亿元[5] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚1次等[5] 人员情况 - 项目合伙人等近三年签或复核上市公司报告分别为10家、2家、超10家[6] 费用情况 - 2024年财务及内控审计服务费用分别为90万元、20万元[7]