为满足东亚药业及合并报表范围内子公司经营和业务发展需求，保证子公司 生产经营活动的顺利开展，在确保规范运作和风险可控的前提下，公司拟向合并 报表范围内子公司提供总额不超过 22,000 万元的担保，提供担保的形式包括但 不限于信用担保（含一般保证、连带责任保证等）、抵押担保、质押担保或多种 担保方式相结合等形式。 （二）履行的内部决策程序 公司于 2025 年 4 月 28 日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关 于 2025 年度对外担保额度预计的议案》，预计担保额度的有效期为自公司股东 大会审议通过之日起 12 个月内有效，并提请股东大会授权公司董事长或其授权 代表在上述担保总额范围内确定各项融资业务方式及金额、担保方与被担保方、 担保金额、调剂额度和具体担保内容等相关事宜，并签署相关各项法律文件，公 司不再另行召开董事会、股东大会进行审议。本次担保额度预计事项尚需提交公 司股东大会审议。 东兴证券股份有限公司关于 浙江东亚药业股份有限公司 2025年度对外担保额度预计的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为浙江 东亚药业股份有限公司（以下简称"东亚药业"、"上市公 ...

浙江东亚药业股份有限公司 2024 年度审计报告 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel. 0571-88879999 Fax.0571-88879000 www.zhcpa.cn 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 报告编码:浙2521 the state of the state of the state of the station of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject o | > | | --- | 求 | | 页 次 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-6 | | 二、财务报表 | 7-18 | | (一) 合并资产负债表 | 7-8 | | (二) 合并利润表 | ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为11.98亿元人民币，同比下降11.66%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-1.01亿元人民币，同比下降183.02%[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-1.57亿元人民币，同比恶化[26] - 2024年末总资产为35.57亿元人民币，同比增长6.38%[26] - 2024年基本每股收益为-0.90元，同比下降184.11%[27] - 2024年加权平均净资产收益率为-5.19%，同比下降11.49个百分点[27] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-1.46亿元人民币[30] - 公司2024年营业收入119,823.85万元，同比减少11.66%[35] - 归属于上市公司股东的净利润-10,066.01万元，同比减少183.02%[35] - 归属于上市公司股东的净资产187,461.54万元，同比减少6.98%[35] - 公司毛利率同比提升1.12%，达到27.76%[36] - 2024年研发投入13,887.51万元，占营业收入的11.59%[38] - 公司报告期内营业收入为119,823.85万元，同比减少11.66%[81] - 归属于上市公司股东的净利润为-10,066.01万元，同比减少183.02%[81] - 归属于上市公司股东的净资产为187,461.54万元，同比减少6.98%[81] - 营业收入同比下降11.66%，本期为11.98亿元，上年同期为13.56亿元[82] - 营业成本同比下降13.01%，本期为8.66亿元，上年同期为9.95亿元[82] - 研发费用同比增加43.16%，本期为1.17亿元，主要系费用化研发投入增加[82] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.57亿元，主要因购买原材料和支付职工现金增加[83] - 主营业务收入同比下降12.00%，本期为11.88亿元，占营业收入99.19%[83] - 公司报告期内研发投入占营业收入比例为11.59%[124] - 公司报告期内研发投入资本化比重为15.74%[124] - 主要研发项目DY202210投入金额551.36万元，资本化金额543.59万元，占营业收入比例0.46%[124] - 研发项目DY202304本期金额较上年同期变动比例高达1,069.05%[124] - 研发项目DY202305本期金额较上年同期变动比例高达1,317.74%[124] - 研发项目DY202306本期金额较上年同期变动比例高达1,835.09%[124] 各条业务线表现 - β-内酰胺类抗菌药收入同比下降18.73%，毛利率提升1.11个百分点至21.89%[86] - 抗胆碱和合成解痉药收入同比增长11.61%，毛利率提升2.75个百分点至55.50%[86] - 头孢克洛原料药生产量同比增长74.79%，销售量同比增长28.24%[87] - 氧氟沙星原料药生产量同比大幅增长790.40%，销售量同比下降9.85%[87] - 医药化工行业总成本同比下降13.14%，从上年同期的994,820,083.90元降至864,080,426.95元[89] - β-内酰胺类抗菌药成本同比下降19.87%，其中直接材料成本下降27.25%至372,401,258.40元[89] - 喹诺酮类抗菌药总成本同比增长21.72%，直接人工和制造费用分别增长32.08%和35.03%[90][91] - 其他产品总成本同比增长14.61%，其中直接人工和制造费用分别大幅增长82.19%和98.89%[90][91] - 抗感染类营业收入90,699.50万元，毛利率19.97%，同比下降15.37%[111] - 消化系统药物营业收入17,821.88万元，毛利率55.50%，同比增长11.61%[111] - 抗真菌药物营业收入6,955.52万元，毛利率44.12%，同比下降9.71%[111] - 治疗阿尔茨海默症类药物营业收入70.07万元，毛利率51.25%，同比下降22.37%[111] - 糖尿病药物营业收入333.72万元，毛利率85.18%，同比增长56.28%[111] - 抗过敏药物营业收入1,790.31万元，毛利率49.88%，同比下降39.22%[111] - 粘痰溶解药营业收入168.39万元，毛利率22.47%，同比增长1,505.16%[111] 各地区表现 - 境内收入同比下降15.80%，境外收入同比增长11.55%[86] - 公司产品销售网络遍及全球50多个国家和地区[65] - 公司产品销售网络覆盖全球50多个国家和地区，以直销为主、经销为辅[72] 管理层讨论和指引 - 公司计划未来三至五年向市场投放新产品并取得高端市场和国内市场的相关注册认证[141] - 公司将在2025年度重点推进浙江善渊制剂一期项目实现第一张注册证获批和GMP符合性认证[143] - 公司计划通过研发投入力争2025年实现一批工艺研究成果、申请和获批新产品专利[146] - 公司已与原研厂家西克罗、拜耳、第一三共、赛诺菲建立合作关系并开拓韩国、日本、欧盟等规范市场[147] - 公司2025年度将以降本增效为手段强化供应降低采购成本[143] - 公司计划通过信息化建设提高运营效率和生产制造质量、降低运营成本[144] - 公司2025年度将重点保障募投项目的投入和建设特别是浙江善渊制剂一期项目[149] - 公司计划未来五到十年走向高端原料药加制剂的一体化发展道路[141] - 公司将持续开展境内外登记和注册工作开拓全球化销售网络[147] - 公司2025年度将协同上海右手、杭州善礼、杭州善泰三大研发中心进行技术创新[146] - 公司计划在2025年实现原料药制剂一体化发展，并加快培育新的利润增长点[152] 其他重要内容 - 公司2024年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配[8] - 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险[10] - 公司全资子公司包括浙江东邦药业有限公司、江西善渊药业有限公司、浙江善渊制药有限公司等[15] - 2024年非经常性损益项目中，非流动性资产处置损益为-1555.62万元人民币[31] - 2024年计入当期损益的政府补助为1305.93万元人民币[31] - 2024年金融资产公允价值变动损益为420.73万元人民币[31] - 交易性金融资产期末余额50,000,000.00元，当期变动50,000,000.00元[33] - 应收款项融资期末余额23,023,879.28元，当期变动-45,781,513.90元[33] - 其他权益工具投资期末余额16,400,000.00元，当期变动5,900,000.00元[33] - 其他非流动金融资产期末余额29,000,000.00元，当期变动29,000,000.00元[33] - 三门工厂、东邦工厂和江西工厂的综合生产计划完成率分别为105.76%、105.95%和110.59%[39] - 公司2024年累计回购股份217.0103万股，实际回购金额5499.22万元，用于股权激励[42] - 公司通过工艺改进和分质分类处理，全年三废处理费用显著降低[42] - 公司获评2024年国家级专精特新"小巨人"企业称号[42] - 前五名客户销售额占年度销售总额40.97%，达49,091.49万元[93] - 前五名供应商采购额占年度采购总额28.11%，达29,092.14万元[94] - 研发费用同比增长43.16%至117,016,684.56元，研发投入总额占营业收入比例11.59%[95][96] - 公司研发人员155人，占总员工比例8.86%，其中硕士研究生及以上学历47人[97][98] - 经营活动现金流净额为-156,549,765.40元，同比恶化[99] - 2024年3月设立控股子公司杭州善泰，注册资本1000万元，公司持股98%，期末净利润为-1,970,382.87元[92] - 货币资金本期期末数为513,176,766.27元，占总资产比例14.43%，较上期下降27.84%[100] - 交易性金融资产本期新增50,000,000元，占总资产比例1.41%，主要系理财产品未到期[100] - 应收账款本期期末数为154,574,412.08元，占总资产比例4.35%，较上期增长9.80%[100] - 存货本期期末数为720,569,717.36元，占总资产比例20.26%，较上期增长16.02%[101] - 在建工程本期期末数为599,801,581.66元，占总资产比例16.86%，较上期增长102.26%，主要系可转债募投项目建设投入增加[101] - 应付票据本期期末数为343,328,600元，占总资产比例9.65%，较上期增长43.57%，主要系未到期银行承兑汇票增加[101] - 应付账款本期期末数为388,441,383.89元，占总资产比例10.92%，较上期增长38.24%，主要系应付设备工程款增加[101] - 其他应收款本期期末数为4,756,244.12元，占总资产比例0.13%，较上期增长229.05%，主要系应收出口退税增加[101] - 受限资产合计488,224,875.01元，包括货币资金24,850,800元（银行承兑汇票保证金）及在建工程335,442,328.25元（银行项目贷款抵押）等[103] - 递延收益本期期末数为85,836,580.46元，占总资产比例2.41%，较上期增长85.79%，主要系与资产相关的政府补助增加[102] - 公司累计获得授权专利43项，其中发明专利36项[77] - 公司已有8个制剂品规的上市许可申请获得国家药品监督管理局受理[79] - 公司主导产品涵盖抗细菌类药物、抗胆碱和合成解痉药物、皮肤用抗真菌药物等多个领域[80] - 公司建有现代化、规模化的制药基地，分布在浙江三门、浙江临海、江西九江等地区[75] - 公司引入环保型的生物酶法催化工艺进行降本增效[75] - 公司在上海张江药谷和杭州下沙医药港小镇设有现代化的研发中心[78] - 公司母公司在职员工数量为388人，主要子公司在职员工数量为1,361人，合计1,749人[195] - 公司员工专业构成中生产人员占比最高，达1,005人，技术人员次之为463人[195] - 公司员工教育程度以高中及以下为主，共996人，本科379人，硕士62人，博士6人[195] - 公司薪酬分为基本薪酬和绩效薪酬两部分，绩效薪酬与年度经营成果及个人业绩挂钩[196] - 公司2024年限制性股票激励计划激励对象不包括独立董事、监事及持股5%以上股东[190] - 公司拟合作设立医药投资基金并共同发起设立医药开发公司以实现业务转型[192] - 公司董事会提名委员会2024年共召开3次会议，审议通过多项高管提名议案[189] - 公司董事会薪酬与考核委员会2024年召开2次会议，审议限制性股票激励计划[190][191] - 公司董事会战略委员会2024年召开3次会议，探讨医药制造业发展及业务拓展[192] - 公司提供包括职业技能、规章制度等全方位培训以提升员工能力[198] - 公司现金分红政策规定单一年度现金分红比例不低于当年可供分配利润的10%[199] - 公司最近三年累计现金分红比例不低于该三年年均可供分配利润的30%[199] - 成熟期且无重大投资计划时现金分红比例最低需达到利润分配的80%[200] - 成熟期且有重大投资计划时现金分红比例最低需达到利润分配的40%[200]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为1.909亿元，同比下降45.85%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为-691.96万元，同比下降128.78%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1,050.59万元，同比下降151.56%[4] - 基本每股收益为-0.06元/股，同比下降128.57%[5] - 稀释每股收益为-0.05元/股，同比下降131.25%[5] - 加权平均净资产收益率为-0.37%，同比下降1.56个百分点[5] - 2025年第一季度营业总收入为1.909亿元，同比下降45.8%（2024年同期为3.526亿元）[17] - 2025年第一季度净利润亏损694.49万元，同比转亏（2024年同期盈利2403.92万元）[18] - 2025年第一季度基本每股收益为-0.06元/股（2024年同期为0.21元/股）[19] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业成本为1.234亿元，同比下降53.1%（2024年同期为2.630亿元）[17] - 2025年第一季度研发费用为2300.90万元，同比增长19.3%（2024年同期为1928.01万元）[17] - 2025年第一季度销售费用为175.95万元，同比下降34.0%（2024年同期为266.76万元）[17] - 2025年第一季度资产减值损失为1262.97万元，同比扩大2613.8%（2024年同期为46.54万元）[18] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.345亿元，上年同期为-9,708.98万元[4] - 2025年第一季度经营活动现金流入为1.616亿元，同比下降13.8%（2024年同期为1.875亿元）[20] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到现金1.551亿元，同比增长4.8%（2024年同期为1.480亿元）[20] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.345亿元，同比恶化38.5%[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.848亿元，去年同期为1827.6万元[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为6866.6万元，同比增长58.2%[21] - 现金及现金等价物净增加额为-2.5亿元，去年同期为-3500.2万元[21] - 期末现金及现金等价物余额为2.383亿元，较期初下降51.2%[21] - 购建固定资产等长期资产支付现金3259万元，同比减少10.6%[21] - 投资支付现金2.125亿元，同比大幅增长112.5%[21] - 取得借款收到现金1.698亿元，同比增长6.1%[21] - 偿还债务支付现金1亿元，同比增长146.9%[21] - 分配股利等支付现金93.1万元，同比增长54.9%[21] 资产负债变动 - 公司货币资金从2024年底的513,176,766.27元降至2025年3月31日的253,575,131.72元[13] - 交易性金融资产从2024年底的50,000,000元增至2025年3月31日的100,000,000元[13] - 应收账款从2024年底的154,574,412.08元降至2025年3月31日的103,095,374.90元[13] - 存货从2024年底的720,569,717.36元增至2025年3月31日的772,929,422.23元[14] - 短期借款从2024年底的98,938,644.45元增至2025年3月31日的154,166,185.17元[14] - 应付账款从2024年底的388,441,383.89元降至2025年3月31日的303,202,365.25元[14] - 长期借款从2024年底的95,400,000元增至2025年3月31日的119,400,000元[15] - 未分配利润从2024年底的506,053,910.79元降至2025年3月31日的499,134,334.25元[15] - 2025年第一季度所有者权益合计为18.71亿元，较期初基本持平（期初为18.75亿元）[16] 其他财务数据 - 总资产为34.858亿元，较上年度末下降1.99%[5] - 非经常性损益项目中政府补助为316.79万元[6] 业务表现原因 - 营业收入下降主要系β-内酰胺类抗菌药下游客户订单需求减少所致[7] 股权结构 - 池正明直接持有公司股份47,116,769股，占总股本的41.06%[10] - 池骋直接持有公司股份7,786,875股，占总股本的6.79%，并通过瑞康投资间接控制8.97%的表决权[10]

浙江东亚药业股份有限公司 浙江东亚药业股份有限公司 2024年度独立董事履职情况报告 本人作为浙江东亚药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度,本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海 证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》等法律、法规及《公司章程》的有关规定,本着客观、公正、独立的 原则,勤勉尽职地履行独立董事的职责和义务,积极出席相关会议,认真审议董 事会各项议案,对公司重大事项发表了独立意见,切实维护公司和公众股东的合 法权益，促进公司规范运作，充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用。现将 本人履行独立董事职责的情况报告如下: 一、 独立董事的基本情况 (一) 个人工作履历、专业背景以及兼职情况 泰方中，男,1969年 11 月出生,毕业于浙江大学并获工学博士学位;1989 年 7 月-1996 年 8 月,任安徽省煤田地质局助理工程师:2006 年-2010 年在浙江 大学管理学院进行博士后研究;2009年-2010 年在德国弗劳恩霍夫协会软件与系 统技术研究院任客座研究员。2003年 5 月至今,任浙江工 ...

募集资金情况 - 公司发行可转换公司债券募集资金总额69000万元，扣除费用后实际募集净额68018.44万元，2023年7月12日到账[2] - 2023年12月31日募集资金余额47964.42万元[5] - 2024年度使用募集资金20754.77万元[5] - 2024年度利息收入减除手续费529.95万元[5] - 2024年12月31日募集资金余额27990.77万元[5] - 截至2024年12月31日，农行三门沿海工业城支行专户余额7825.11万元[7] - 截至2024年12月31日，农行台州黄岩支行专户余额14857.25万元[7] - 截至2024年12月31日，中信银行台州三门支行专户余额5308.41万元[7] 资金管理 - 2023年12月19日，公司同意使用最高不超2亿元闲置募集资金现金管理[12] - 2024年4月29日，公司将闲置募集资金现金管理最高额度调至3亿元[13] - 公司同意用最高2.5亿元闲置可转债募集资金买理财产品，期限一年，资金可滚动使用[14] - 2024年度累计买理财产品5.1亿元，截至2024年12月31日未到期金额5000万元，投资收益251.17万元[14] 项目投入 - 募集资金总额6.801844亿元，本年度投入2.075477亿元，累计投入4.159385亿元[29] - 年产3685吨医药及中间体、4320吨副产盐项目（一期）承诺投资3.301844亿元，本年度投入8289.10万元，累计投入1.373613亿元，投入进度41.60%[29] - 特色新型药物制剂研发与生产基地建设项目（一期）承诺投资3.5亿元，本年度投入1.246567亿元，累计投入2.785772亿元，投入进度79.59%[29] - 截至期末累计投入金额与承诺投入金额差额 -2.642459亿元，整体投入进度61.15%[29] - 本年度投入募集资金含用银行承兑汇票支付并完成置换的金额1.478092亿元[31] 其他情况 - 报告期内，公司不存在使用可转债超募资金永久补充流动资金等情况[15][16][17] - 报告期内，公司可转债募集资金投资项目未发生变更、转让或置换情况[19][20] - 中汇会计师事务所和保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合相关规定[22][23][24]

会议决策 - 2024年1月24日审议通过2024年度财务及内部控制审计机构选聘方案议案[11] - 2024年4月1日审议通过2024年度财务及内部控制审计机构评标议案，中标为中汇会计师事务所[11] - 2024年4月22日、5月14日审议通过续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构议案[12] - 2024年8月29日审议通过聘任董事会秘书议案[13] - 2024年9月25日审议通过董事会换届选举相关议案[13] - 2024年10月11日完成换届并召开第四届董事会第一次会议[13][14] - 2024年11月15日审议通过限制性股票激励计划相关议案[14] - 2024年12月6日以9.47元/股授予152名激励对象217.0103万股限制性股票[15] 人员履职 - 独立董事崔孙良应出席董事会会议13次，亲自出席13次，通讯出席11次，出席股东大会3次[4] - 崔孙良参加各委员会会议共15次，参加独立董事专门会议2次[4] - 崔孙良在公司及其子公司工作超15天[6] 合规情况 - 报告期内公司不存在因会计准则变更以外原因作出会计政策等变更情况[13] - 公司董事、高管提名程序及任职资格符合规定[14] - 独立董事2024年忠实履职，2025年将继续履行义务[16] - 公司股权激励计划相关条件及草案等符合规定[15] - 公司所聘任财务负责人提名和聘任程序合法，履历符合任职资格[13]

| 证券代码：605177 | 证券简称：东亚药业 | 公告编号：2025-023 | | --- | --- | --- | | 债券代码：111015 | 债券简称：东亚转债 | | 浙江东亚药业股份有限公司 关于变更会计政策的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： （一）本次变更会计政策的主要内容 关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理 根据《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号）第三十三条 等有关规定，对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，企业应当按照《企业 会计准则第 13 号——或有事项》（财会〔2006〕3 号）规定进行会计处理。在 对因上述保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业 会计准则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记"主 营业务成本"、"其他业务成本"等科目，贷记"预计负债"科目，并相应在利 润表中的"营业成本"和资产负债表中的"其他流动负债"、"一年内到期的非 流动负债"、"预计负债"等项 ...

浙江东亚药业股份有限公司 1、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称"中汇会计师事务所") (1) 基本信息 | 事务所名称 | 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) | | | --- | --- | --- | | 成立日期 2013年12月19日 | | 组织形式 特殊普通合伙 | | 注册地址 | 浙江省杭州市上城区新业路8号华联时代大厦A幢601室 | | | 首席合伙人 高峰 | | 上年末合伙人数量 116人 | | 上年末执业人员数量 | 注册会计师 | 694人 | | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | 289人 | | 业务收入总额 2024年度业务收入 | | 101,434万元 | | 审计业务收入 | | 89,948万元 | | 证券业务收入 | | 45,625万元 | | 客户家数 2023年度上市公司 | | 180家 | | 审计收费总额 | | 15,494万元 | | 审计情况 | 涉及主要行业 | (1) 制造业-电气机械及器材制造业; | | | | (2)信息传输、软件和信息技术服务 | | | | 业-软件和信息技术服务业: | | | | (3) ...

东兴证券股份有限公司关于 浙江东亚药业股份有限公司 2024 年度 募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为浙江 东亚药业股份有限公司（以下简称"东亚药业"、"上市公司"或"公司"）向不 特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关法律法规的要求，对东亚药业在 2024 年度募集资金 存放与使用情况进行了核查，并发表意见如下： 公司在银行设立了募集资金专户，并与保荐机构、中国银行股份有限公司三 门县支行、中国农业银行股份有限公司三门县支行、中国农业银行股份有限公司 台州黄岩支行、中信银行股份有限公司台州分行分别签订募集资金监管协议，明 确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存 在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理 和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。 截至 2024 年 ...