内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[7] 内幕信息知情人 - 持有公司5%以上股份的股东属内幕信息知情人[10] - 公司实际控制人及其董监高属内幕信息知情人[11] 内幕信息管理 - 应在内幕信息公开披露前填《内幕信息知情人档案登记表》[13] - 内幕信息知情人档案应含姓名、知悉时间等内容[13] - 进行重大事项需制作重大事项进程备忘录[15] - 董高监等应配合做好内幕信息知情人登记管理工作[14] 档案保存与报送 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存10年[17] - 应在内幕信息公开披露后五个交易日内报送文件至交易所[17] - 发现内幕信息违规情况应2个工作日内报送处理结果至证监会派出机构[22] 其他 - 持有公司5%以上股份的股东等违规致损公司有权追责[22] - 制度自董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释[25] - 公司代码为605277[28]

投资者关系管理档案 - 保存期限不得少于3年[11] 投资者沟通条件与方式 - 为中小股东参加股东会创造条件[14] - 网站设专栏并及时答复问题[16] - 定期报告公布网站地址，变更及时公告[16] - 必要时举行分析师会议等活动[17] - 与投资者一对一沟通并平等对待[20] - 安排投资者到公司或项目地参观[22] - 设立咨询电话和传真并专人负责[24] - 定期报告公布咨询电话，变化及时披露[24] 投资者说明会 - 采取便于参与方式并提前公告[26] - 原则上非交易时段召开，参与人员含董事长等[27] - 特定情形按规定召开[27] 专业顾问 - 必要且有条件时聘请专业投资者关系顾问[29] - 聘用顾问避免其为竞争公司服务[31] 信息披露 - 不向分析师或基金经理提供未披露重大信息[33] - 避免出资委托发表表面独立分析报告[33] - 适当时候选新闻媒体发布信息[36] 工作管理 - 由董事长领导，董事会秘书承办[39] - 主要职责包括分析研究、沟通联络等[41] 制度生效与解释 - 由董事会审议通过之日起生效，解释权归董事会[45][46]

薪酬制度适用人员 - 制度适用于董事会成员和高级管理人员[4] 薪酬考核负责方 - 董事会下设薪酬与考核委员会负责薪酬考核[6] 董事薪酬情况 - 内部董事任职按公司办法领薪，未任职不领薪酬或津贴[8][9] - 独立董事采取固定津贴，由董事会制订预案，股东会审议通过并披露[9] 高管薪酬构成 - 高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效薪酬构成[9] 薪酬其他规定 - 董事、高管薪酬为税前，公司代扣代缴费用[10] - 离任按实际任期和绩效计算薪酬，特定情形不予发放[10] - 薪酬随公司经营状况变化调整，依据含同行业薪酬增幅等[10][11] - 制度经董事会审议、股东会批准后生效[13]

董事离职相关 - 董事辞任报告公司收到日生效，两交易日内披露[6] - 任期届满未连任，股东会决议通过日自动离职[6] - 股东会决议解任董事，决议作出日生效[6] 高管及董事离职后续 - 离职生效后3个工作日内完成文件移交[9] - 忠实义务任期结束后1年内有效[11] 股份转让规定 - 任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[11] - 离职后半年内不得转让所持公司股份[11] 离职追责流程 - 公司发现问题，董事会审议追责方案[14] - 离职人员有异议，15日内向审计委员会申请复核[14]

捐赠规定适用范围 - 规定适用于公司及下属全资、控股子公司[4] 捐赠相关定义 - 对外捐赠是自愿无偿赠予合法财产用于公益事业[6] - 可捐赠财产包括现金、实物资产[10] - 对外捐赠类型有公益性、救济性、其他捐赠[11] 捐赠审批流程 - 单笔且年度累计未超最近一期经审计净资产0.2%（含），董事长批准[13] - 超0.2%、未超1%（含），董事会审议通过[13] - 超1%，股东会批准[14] 捐赠管理措施 - 财务中心建备查账簿登记并跟踪[14] - 行政中心存档资料，捐赠事项列入审计内容[14] 违规处理 - 擅自捐赠等违法违纪行为，处分相关人员，犯罪提交司法机关[16]

制度目的与范围 - 制度旨在提高公司规范运作和年报披露质量[4] - 年报披露重大差错有六种情形[6][7] 责任人与处理情形 - 责任人含相关人员、知情人及中介机构[5] - 四种情形从重或加重处理[8][9] - 四种情形从轻、减轻或免处理[10][11] 问责程序 - 公司以监管函3日内启动问责[13] - 审计委7日内完成调查[13] - 责任人3日内提申诉材料[14] 问责措施与生效 - 问责措施有六种[14] - 制度经董事会审议通过生效[19]

会议组织 - 公司应定期或不定期召开独立董事专门会议，过半数推举一人召集主持[5] - 提前三日通知全体独立董事，紧急情况可随时通知并说明[5] 职权行使 - 独立董事行使部分职权需全体过半数同意[6] - 关联交易等事项经专门会议审议并过半数同意后提交董事会[6] 会议管理 - 记录含召开信息、讨论事项等，保存至少十年[6][8] 其他规定 - 公司为会议提供便利并承担费用[5][8] - 独立董事有保密义务，述职报告应含会议情况[8] - 制度解释权归公司董事会[9]

制度修订 - 公司内部审计制度于2025年10月修订[2] 审计机构 - 内部审计机构为审计风控部，由董事会审计委员会领导[6] 审计范围 - 内部审计范围包括财务审计、内控审计以及专项审计[9] 工作汇报 - 内部审计机构至少每季度向审计委员会报告一次工作[11] - 内部审计部门每年向审计委员会提交内部审计工作报告和工作计划[11][16] 检查安排 - 内部审计部门每季度至少检查一次货币资金内控制度[12] - 内部审计部门至少每年提交一次内部控制评价报告[13] - 内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来进行检查并提交报告[13] 审计权限 - 内部审计机构有权要求被审单位报送资料，检查相关帐务、资料等[14][15] - 内部审计机构根据规定可对有关经济活动实行审签制度[15] 审计流程 - 内部审计实施前需提前7日通知审计对象[17] - 审计小组应在20日内写出审计报告[17] - 审计对象对审计意见有异议可在15天内向审计委托人提出[17] 奖惩措施 - 内部审计机构可对遵守财经法纪、效益显著部门及维护法纪个人提表彰奖励建议[20] - 应对工作优异的内部审计机构和人员给予表彰奖励[21] - 内部审计机构对被审单位违规行为有权责令改正并提处分或经济处罚建议[21] - 审计人员违规视情节给予行政或经济处罚[21] 制度实施与解释 - 本制度经董事会审议通过后实施[24] - 本制度由董事会负责解释[25] 资料保密 - 内部审计资料未经董事会同意不得泄露[18]

担保审议规则 - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东大会审议通过[9][10] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保须经股东大会审议通过[10] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%须经股东大会审议通过[10] - 按担保金额连续12个月内累计超最近一期经审计总资产30％须经股东大会审议通过，且股东会审议时须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[10] - 公司及其控股子公司对外提供的担保，超最近一期经审计总资产30％以后提供的任何担保须经股东大会审议通过[10] - 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保须经股东大会审议通过，该股东或受该实际控制人支配的股东不得参与表决，由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过[10] - 董事会审议担保事项除经全体董事过半数通过外，还须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意[10] 担保额度调剂规则 - 公司向合营或联营企业进行担保额度预计，获调剂方单笔调剂金额不超最近一期经审计净资产的10%[13] - 调剂发生时资产负债率超70%的担保对象，仅能从资产负债率超70%（股东会审议担保额度时）的担保对象处获得担保额度[13] - 调剂发生时，获调剂方不存在逾期未偿还负债等情况[13] 担保管理措施 - 建立对外担保备查台账，内容包括债权人和债务人名称、担保种类和金额等[21] - 加强担保期间跟踪管理，要求对方定期提供财务报表[21] - 及时督促债务人履行合同[22] 部门职责 - 法务部门负责起草或审核担保合同、处理法律纠纷等[24] - 审计风控部对公司对外担保工作进行监督检查[25] 其他规定 - 除对控股子公司担保外，对外担保须订立书面合同[26] - 董事会每年对公司全部担保行为进行核查[27] - 公司应关注被担保人财务和偿债能力，及时采取措施[27] - 违规担保应及时披露并解除或改正，追究相关人员责任[29] - 本制度自股东会审议通过之日起生效，由董事会负责解释[34][35]

财务总监任期与离职 - 财务总监每届任期三年，连聘可连任[7] - 辞职需提前二月向总经理提交报告，董事会一月内批复[9] 任职资格与职责 - 应具备中级以上专业技术资格，曾担财务会计机构负责人2年以上[9] - 审核重要财务报表，与负责人共担真实性责任[10] - 参与审定制度，监督子公司财务运作[10] - 参与重大财务决策，提供决策信息[10] - 监督重大经营计划执行情况[10] - 检查财务活动合法性，制止损失行为并报告[10] 薪酬与奖惩 - 薪酬由董事会讨论决定[15] - 履职有贡献应奖励，监督不善致问题会受处罚[15]