市场扩张和并购 - 蓝天燃气以发行股份购买资产方式购买宇龙实业持有的长葛蓝天52%股权[14] - 2022年6月14日完成工商变更[14] 业绩总结 - 长葛蓝天2022 - 2024年扣非净利润均超承诺[18][19] - 2022 - 2024年累计业绩完成率分别为101.65%、104.33%、104.09%[19] 数据相关 - 2024年12月31日长葛蓝天股东全部权益价值为100386.81万元[21] - 截至2024年12月31日蓝天燃气持有长葛蓝天100%股权账面值为73944.47万元[22] - 截至2024年12月31日长葛蓝天股东全部权益账面价值为18134.28万元[22] - 长葛蓝天股东全部权益评估增值额不低于26442.35万元，增值率不低于35.76%[22] 业绩承诺 - 宇龙实业承诺长葛蓝天2022 - 2024年度实际净利润分别不低于5697.49万元、6509.84万元、6617.64万元[15] - 若业绩未达承诺，宇龙实业先以股份补偿，不足部分现金补偿[15][17] - 业绩承诺期届满后3个月内，公司应聘请事务所对长葛蓝天进行减值测试[17]

业绩审计 - 中兴财光华对蓝天燃气2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] 资金占用情况 - 2024年总计期初占用资金余额4592.7万元，期末40992.7万元[9] - 年度占用累计发生金额2006.7万元，偿还累计5606.7万元[9] 资金往来情况 - 2024年期初往来资金余额总计44592.71，期末40992.71[18] - 往来累计发生金额（不含利息）总计2006.71，偿还累计5606.71[18] 资金决策 - 蓝天燃气2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表于2025年3月25日获董事会批准[9]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大、重要、一般缺陷[4][5][17][18][19] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 缺陷评价标准 - 财务报告内控税前利润、收入、资产、净资产错报重大缺陷定量标准分别为≥对应总额5%、1%、1%、1%[15] - 非财务报告内控人力等方面超出预算重大缺陷定量标准为超出50%[16]

资金募集 - 公司发行870万张可转换公司债券，募集8.7亿元，扣除费用后实收8.6亿元，净额856,725,657.95元[3][4] 项目投资 - 驻马店天然气管网村村通工程投资48,145.98万元，拟投募集资金41,500.00万元[7] - 长垣市天然气利用工程投资9,516.00万元，拟投募集资金8,300.00万元[7] - 新郑蓝天燃气工程投资12,797.65万元，拟投募集资金11,200.00万元[7] 资金调整 - 偿还银行借款拟投入募集资金从26,000.00万元调为24,672.57万元[7] - 长垣项目节余1,142.96万元拟永久补充流动资金[8][9] 项目进度 - 长垣项目完成主体建设拟结项，驻马店和新郑项目分别延期至2026年12月[8][9] 审议情况 - 相关议案已通过会议审议，尚需股东大会审议[11][12] - 监事会、保荐机构对项目结项及延期无异议[13][14]

人员情况 - 截至2024年底公司员工2898人，北京总部865人[1] - 全所注册会计师804人，北京总部223人[1] 业绩总结 - 2023年业务收入110263.59万元，审计业务收入96155.7万元[2] - 2023年出具上市公司年报审计客户92家，收费14626.74万元[2] 业务情况 - 2024年承做电力等行业上市公司审计家数为3家[3] 风险保障 - 2023年购买职业责任保险累计赔偿限额为11600.00万元[4] 合规情况 - 近三年公司及57名从业人员受行政处罚6次、监管措施25次[6]

担保情况 - 2025年预计为三个全资子公司提供不超43000万元担保[3] - 截至报告日对外担保余额7000万元[3] - 担保总额占最近一期经审计净资产比例1.90%[16] 子公司业绩 - 河南省豫南燃气2024年净利润13122.43万元[8] - 河南蓝天新长燃气2024年净利润3236.51万元[10] - 新郑蓝天燃气2024年净利润195.69万元[11][12] 子公司财务指标 - 河南省豫南燃气资产负债率56.53%[6] - 河南蓝天新长燃气资产负债率47.80%[6] - 新郑蓝天燃气资产负债率51.62%[6]

募集资金情况 - 公司发行870万张可转换公司债券，募集8.7亿元，净额856,725,657.95元[3][4] - 募投4个项目，投资总额96,459.63万元，拟投入87,000.00万元[7] 现金管理计划 - 拟用不超2亿元闲置募集资金现金管理，12个月内可滚动使用[8][9] - 理财产品为不超12个月保本型，发行主体需有保障[10] - 投资期限自董事会通过起12个月内有效[11] 审议与风险 - 2025年3月25日相关会议审议通过现金管理议案[19] - 现金管理有风险，公司采取措施控制[14][15] - 保荐机构认为符合法规，无异议[22]

关于河南蓝天燃气股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 中兴财光华审专字（2025）第 321003 号 目 录 关于河南蓝天燃气股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告 1-5 关于河南蓝天燃气股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 中兴财光华审专字(2025)第 321003 号 河南蓝天燃气股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的河南蓝天燃气股份有限公司(以下简称"蓝天燃气")《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下简称"募集资金专项报告")。 一、董事会的责任 蓝天燃气董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 -- 规范运作（2023 年 12 月修 订 )》及相关格式指南的规定编制募集资金专项报告,并保证其内容真实、准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对蓝天 ...

独立董事独立性审查 - 公司在任独立董事自查并出具独立性报告[1] - 公司董事会核实评估报告内容[1] - 公司在任独立董事符合独立性规定[1] - 不存在影响独立董事独立性的情况[1] 报告日期 - 报告日期为2025年3月25日[2]

审计机构情况 - 公司续聘中兴财为2024年度财务审计机构[1] - 2024年底中兴财全所员工2898人，北京总部865人[1] - 中兴财注册会计师804人，北京总部223人[1] 业务收入数据 - 2023年中兴财业务收入110263.59万元[2] - 2023年审计业务收入96155.7万元，证券业务收入41152.94万元[2] 审计业务情况 - 2023年出具上市公司年报审计客户92家，收费14626.74万元[2] - 2023年审计客户资产均值159.39亿元[2] - 2024年承做电力等行业上市公司审计家数为3家[2] 保险与风险情况 - 2023年购买职业责任保险累计赔偿限额为11600万元[4] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和20449.05万元[4] 处罚与评价情况 - 中兴财近三年因执业行为受行政处罚6次、监督管理措施25次[6] - 审计人员对公司2024年财报发表标准无保留审计意见[12] - 公司认为中兴财业务水准和专业素养高[13] - 中兴财近一年执业坚持独立审计原则[13]