激励计划审核 - 公司监事会审核2021年限制性股票激励计划首次授予部分第四个归属期归属名单[1] - 拟归属激励对象任职等条件符合规定，主体资格有效，归属条件成就[1] 核查意见时间 - 监事会发表核查意见时间为2025年3月21日[2]

限制性股票授予情况 - 首次授予限制性股票总量858,600股，占公司股本总额1.0628%[3] - 授予价格为50元/股，后调整为35元/股[3][21] - 激励人数共计165人，首次授予160人[3][20] - 2024年10月授予预留限制性股票，授予价格35元/股，数量23,298股，授予8人[13][17] 归属权益比例 - 第一类激励对象首次授予的限制性股票前两个归属期归属权益数量占比均为50%[4] - 第二类激励对象首次授予的限制性股票前四个归属期归属权益数量占比均为25%[4] 业绩考核目标 - 第一类激励对象2024年业绩考核目标值为营业收入17.20亿元，触发值为15.00亿元[5] - 第一类激励对象2025年业绩考核目标值为营业收入20.64亿元，触发值为16.51亿元[5] - 第二类激励对象2026年业绩考核目标值为营业收入24.76亿元，触发值为19.81亿元[6] - 第二类激励对象2027年业绩考核目标值为营业收入29.71亿元，触发值为23.77亿元[6] 时间节点 - 2024年3月12日，董事会和监事会审议通过激励计划相关议案[8] - 2024年3月13 - 22日，对激励对象进行内部公示[9] - 2024年3月28日，股东大会审议通过激励计划相关议案[10] - 2024年3月28日，董事会和监事会审议通过首次授予限制性股票议案[11] - 2024年5月14日，董事会和监事会审议通过调整激励计划授予价格及数量议案[12] - 2024年10月23日，董事会和监事会审议通过授予预留限制性股票议案[13] - 2025年3月21日，董事会认为首次授予部分第一个归属期条件成就[16] 2024年业绩及归属情况 - 2024年公司实现营业收入20.07亿元，公司层面归属比例为100%[18] - 160名激励对象2024年度绩效考核评级均为B+及以上，个人层面归属比例为100%[19] - 累计5人因离职不再具备激励对象资格，29,904股限制性股票作废失效[19] - 本次归属授予日为2024年3月28日，归属数量295,274股，归属人数160人[21] 人员获授及可归属情况 - 董事、高管获授限制性股票16,640股，可归属5,824股，占比25.00%[22] - 核心技术人员获授限制性股票58,680股，可归属20,538股，占比25.00%[22] - 其他激励对象获授限制性股票761,920股，可归属268,912股，占比25.21%[22] 财务影响及合规情况 - 公司已在等待期对限制性股票相关费用进行摊销，本次归属对财务和经营成果无重大影响[26] - 上海市锦天城律师事务所认为公司实施本次归属已获必要批准和授权，符合相关规定[27]

激励计划审核 - 公司监事会审核2022年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期归属名单[1] - 拟归属激励对象符合任职资格和激励对象条件[1] - 激励对象主体资格合法有效，归属条件已成就[1] 核查意见日期 - 监事会发表核查意见日期为2025年3月21日[2]

激励计划审核 - 公司监事会审核2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属名单[1] - 拟归属激励对象任职资格、主体资格合法有效[1] - 激励对象获授限制性股票归属条件已成就[1] 核查意见日期 - 监事会发表核查意见日期为2025年3月21日[2]

限制性股票授予情况 - 首次授予限制性股票总量1,338,168股，占股本总额1.6694%，授予价格120元/股，激励人数212人[3] - 2023年4月25日首次授予部分第一次归属，价格118.40元/股，归属数量42711股，归属人数78人[17] - 2023年7月17日首次授予部分第二次归属，价格118.40元/股，归属数量34266股，归属人数30人[17] 归属权益数量占比 - 第一类激励对象首次授予的限制性股票前两个归属期归属权益数量占比均为50%[4] - 第二类激励对象首次授予的限制性股票四个归属期归属权益数量占比分别为10%、20%、30%、40%[4] - 第三类激励对象首次授予的限制性股票四个归属期归属权益数量占比均为25%[4] 考核目标 - 第二类、第三类激励对象2022 - 2025年营业收入目标值分别为15.50亿、17.63亿、20.00亿、25.00亿，触发值分别为12.40亿、14.49亿、16.00亿、20.00亿[6] - 研发项目产业化指标要求自项目产品研发成功至考核当年底累计销售额不低于1000万元[6] 限制性股票失效情况 - 截止2023年3月20日，62人不再具备激励对象资格，297934股限制性股票作废失效[17] - 截止2023年4月13日，3人因离职，12740股限制性股票作废失效[18] - 截止2023年7月18日，1人因离职，4815股限制性股票作废失效[18] - 截止2024年3月30日，39名员工放弃行权，29630股限制性股票作废失效[18] - 2024年3月22日取消并作废140名激励对象的203570股限制性股票[18] - 截止2024年5月13日，10人因离职，16268股限制性股票作废失效[18] - 截止2025年3月21日，8人离职致20,539股限制性股票失效，累计失效股份数为585,496股[19] 价格与数量调整 - 2021年年度权益分派实施后，授予价格由120元/股调整为118.4元/股[17] - 2022年限制性股票激励计划授予价格由118.40元/股调整为83.86元/股，剩余第三、四个归属期可归属数量由696,234股调整为974,728股[19] 第三次归属情况 - 2025年3月21日董事会认为2022年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期可归属数量为408,938股[20] - 2022年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期限为2025年3月31日至2026年3月30日[21] - 2024年度公司实现营业收入200,691.97万元，公司层面归属比例为100%[21] - 本期129名激励对象考核评级均为B+及以上，个人层面归属比例为100%[22] - 2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象129人可归属408,938股限制性股票[22] - 本次归属授予日为2022年3月31日，归属人数129人，授予价格83.86元/股[23] 其他 - 2023年年度利润分配以剩余股份总数78,261,241股为基数，每股派发现金红利1元（含税），每股转增0.4股[26] - 监事会认为本次拟归属激励对象主体资格合法有效，归属条件已成就[27][28] - 上海市锦天城律师事务所认为公司实施本次归属已取得必要批准和授权，符合相关规定[31] - 公告发布时间为2025年3月22日[34]

限制性股票激励计划授予情况 - 2023年3月27日授予限制性股票551,130股，授予价格40元/股，授予人数53人[3][15] - 2024年5月14日调整授予价格为27.86元/股，剩余可归属数量调整为771,582股[17] 归属情况 - 2024年6月19日第一个归属期第一次归属229,335股，归属人数52人[13] - 2024年8月21日第一个归属期第二次归属2,146股，归属人数1人[14] - 2025年3月21日董事会认为第二个归属期可归属数量为308,640股[18] 考核目标 - 2023年营业收入为2022年度的120%，AI语音类方案产品累计销售额不低于1,000万元[5] - 2024年营业收入为2022年度的140%，蓝牙/Thread系列第一代产品累计销售额不低于1,000万元[5] - 2025年营业收入为2022年度的160%，RISC - V双核处理器芯片第一代产品累计销售额不低于1,000万元[5] 2024年业绩 - 2024年度公司实现营业收入200,691.97万元，是2022年度的158%，公司层面归属比例100%[20] 激励对象情况 - 激励人数53人，绩效考核B+及以上个人层面归属比例100%[7][20] - 核心技术人员获授69,090股，可归属38,690股，占比40%[23] - 其他激励对象（49人）获授482,040股，可归属269,950股，占比40%[23]

财务内控 - 乐鑫科技2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 事务所信息 - 天职国际成立于2012年03月05日[12] - 主要经营场所为北京海淀区车公庄西路19号68号楼A - 1和A - 5[12] - 注册资本为14000万元[12]

审计相关 - 2025年3月21日对乐鑫科技2024年财报签署标准无保留意见审计报告[4] - 天职国际复核汇总表与已审计财报在重大方面一致[4] 事务所信息 - 天职国际成立于2012年03月05日，场所北京，注册资本14000万元[14] 注册会计师信息 - 马罡1977年11月27日出生，就职上海分所，2015年发证[17][19] - 马罡通过2020、2021年年检[18]

募集资金情况 - 2019年7月公司公开发行2000万股，发行价62.6元/股，募集资金总额12.52亿元，净额11.3196517344亿元[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金12.16145726亿元，2024年度使用7071.919447万元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为0元[4] - 支付的其他发行费用1462.553177万元，其中进项税为53.490566万元[4] - 以自筹资金预先投入募集资金投资项目置换金额为3489.280038万元[4] - 以超募资金永久补充流动资金金额为1.05亿元[4] - 募投项目支出金额为10.7571801996亿元[4] - 募集资金理财产品收益金额为7661.899561万元[4] - 累计利息收入扣除手续费净额为724.855695万元[4] 项目调整与进展 - 2022年末公司将“用于室内定位的毫米波雷达芯片研发项目”7000万元调整投入“RISC - V核应用处理器项目”，并用2067.45万元超募资金补充该项目，使其投资金额增至22067.45万元[17] - 2024年度公司募集资金投资项目未发生变更[18] - 2024年度公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况[19] - “标准协议无线互联芯片技术升级项目”累计投入172700529.45元，进度102.83%，已结项[26][28] - “AI处理芯片研发及产业化项目”累计投入166040816.62元，进度105.30%，已结项[26][28] - “研发中心建设项目”累计投入92190505.66元，进度107.48%[26] - 发展与科技储备资金变更后项目拟投入募集资金总额为620674544.63元[31] - 发展与科技储备资金本年度实际投入金额为70719194.47元[31] - 发展与科技储备资金实际累计投入金额为679678968.61元[31] - 发展与科技储备资金投资进度为109.51%[31] 新产品发布 - 2020年12月公司发布ESP32 - S3芯片，增加AI运算能力和向量指令[28] - 2021年4月公司发布ESP32 - C6芯片，支持Wi - Fi 6功能，2023年量产[28] - 2022年6月公司发布ESP32 - C5芯片，是全球首款RISC - V架构双频双模2.4/5 GHz Wi - Fi 6 SoC[28] 其他情况 - 2023年7月28日，公司同意使用不超2亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[16] - 2024年度公司按规定披露募集资金存放及使用情况，无管理及披露违规情况[21] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合规定，已完成专项账户注销，持续督导义务结束[23] - 变更用途的募集资金总额为20674544.63元，占比1.83%[26] - 公司置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金总额为34892800.38元[28]

业绩总结 - 2024年度乐鑫科技实现营业收入20.0691968657亿元，较上期增长约39.9%[22] - 2024年度营业总成本为17.4381741596亿元，较上期增长约27.79%[22] - 2024年度研发费用为4.9029774733亿元，较上期增长约21.44%[22] - 2024年度营业利润为3.3416400891亿元，较上期增长约217.47%[22] - 2024年度净利润为3.3900831509亿元，较上期增长约148.9%[22] 资产负债 - 2024年末公司资产总计26.49亿元，较2023年末增长20.22%[20] - 2024年末流动资产合计17.85亿元，较2023年末增长46.85%[20] - 2024年末非流动资产合计8.64亿元，较2023年末下降12.56%[20] - 2024年末负债合计4.70亿元，较2023年末增长61.09%[21] - 2024年末股东权益合计21.79亿元，较2023年末增长13.92%[21] 存货情况 - 截至2024年12月31日存货账面余额为49,862.13万元[7] - 截至2024年12月31日存货跌价准备金额为1,300.10万元[7] - 截至2024年12月31日存货账面价值为48,562.03万元[7] - 2024年末存货为4.86亿元，较2023年末增长100.38%[20] 现金流情况 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为21.42亿元，上期为15.04亿元[25] - 经营活动产生的现金流量净额本期为2.20亿元，上期为3.03亿元[25] - 投资活动产生的现金流量净额本期为1.54亿元，上期为 - 1.05亿元[25] 股东权益 - 2024年上年年末归属于母公司股东权益合计为913,000,227.11元，本年年末余额为1,217,936,922.00元[28] - 本年综合收益总额为52,668,787元[28] - 股东投入的普通股带来的权益变动为37,433,090元[28] 审计相关 - 审计报告认为乐鑫科技2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 将营业收入的确认识别为关键审计事项，因存在管理层调节收入的固有风险[7] - 将存货的存在以及计价与分摊识别为关键审计事项，因存货存放分散且跌价准备涉及重大判断和估计[7]